内部控制范围 - 纳入评价范围的主要单位包括深圳、惠州等地子公司及海外全资子公司等[3][4] - 纳入评价范围的主要业务和事项有采购、销售等业务及合同、资金管理等[4] - 重点关注的高风险领域有关联交易、担保与融资等事项[4] 制度建设 - 2023年制定和完善公司治理、采购管理等一系列管理制度[5] - 依据五项原则制定内部控制制度以保证合理性、合规性[6][7] - 2023年新增多项内部控制制度，修订多项规范[16] 公司治理结构 - 建立规范的公司治理结构，设有股东大会、董事会、监事会等[8] - 审计委员会下设审计部，对内部控制执行情况进行审计[9] - 各子公司重大业务和财务事项需经董事会或股东大会审议[10] 系统建设 - 2016年开始使用SAP系统，实现业务与财务系统高度集成[21] - 2023年上线新的CRM系统，推动精细化销售管理[23] - 2018年上线新的SRM系统，保障采购业务安全高效运行[24] 合规情况 - 2023年关联交易均按要求履行信息披露义务[26] - 2023年度不存在募集资金存放及使用情况[28] - 2023年未存在对外担保事项[29] - 2023年未存在重大对外投资事项（不含委托理财）[30] - 2023年度信息披露内控管理未出现违规受罚情况[31] - 报告期内金融衍生品投资内控管理未出现违规受罚情况[32] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为资产总额的2.5%≤错报且税前利润的5%≤错报[38] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为资产总额的1%≤错报＜2.5%且税前利润的3%≤错报＜5%[38] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报＜资产总额的1%且错报＜税前利润的3%[38] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为资产总额的2.5%≤错报且税前利润的5%≤错报[43] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为资产总额的1%≤错报＜2.5%且税前利润的3%≤错报＜5%[43] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报＜资产总额的1%且错报＜税前利润的3%[43] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[48][49] - 2023年度未发现内部控制设计和执行重大缺陷，且评价期内无重大变化[56] 未来计划 - 计划定期梳理并修订完善内部控制制度[52] - 将加强预算管理，实施全面预算控制[53]

2023年回顾 - 监事会召开12次会议，第五届三次会议审议通过11项议案[3] - 第五届十一次会议审议通过9项议案[5] - 法人治理、内控、财务制度完善，报告真实客观[7][8] - 对外投资、关联交易决策合规，无对外担保损害股东利益事项[10][11][12] - 同意2020年限制性股票激励计划预留部分第二个归属期归属名单[16] 2024年展望 - 继续履职，规范运作，维护公司和股东利益[17] - 定期开会，监督依法运作，加强财务监督[18] - 监督董高勤勉尽责，完善自身建设[18]

会议出席与表决 - 2023年独立董事应出席14次董事会和4次股东大会，实际均全出席[4] - 2023年独立董事对董事会各项议案均投赞成票[5] 委员会会议 - 2023年审计委员会召开8次会议，薪酬与考核委员会召开3次会议[8] - 薪酬与考核委员会2023年3月22日审议2022年度高级管理人员绩效考核等[8] - 薪酬与考核委员会2023年8月29日审议《2023年员工持股计划（草案）》及其摘要等[8] 公司活动 - 2023年4月13日参加2022年度网上业绩说明会与投资者交流[11] - 2023年11月实地考察惠州东江智造中心了解产品情况[10] 人员变动 - 2023年增补赵九利为独立董事，聘任刘金钵为副总经理[13] - 2023年12月27日聘任张玲容为财务总监[15] 审计机构 - 2023年5月23日续聘大华会计师事务所为2023年度审计机构[14] - 2023年11月30日变更深圳大华国际为2023年度审计机构[14] 计划与事项审议 - 2023年3月29日审议通过2020年限制性股票激励计划部分归属与作废事项[15] - 2023年公司审议多项关联交易事项并发表同意意见[12] - 2023年审计委员会多次审议审计相关报告与工作计划[9] - 2023年9月18日审议通过调整2020年限制性股票激励计划授予价格等事项[16] - 2023年8月29日审议通过《2023年员工持股计划（草案）》及其摘要等[16] 未来展望 - 2024年独立董事将为公司发展提建设性建议[19]

制度建设 - 2023年制定和完善公司治理、采购管理等一系列管理制度[4] - 制定《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等制度[12] - 2023年度新增多项内部控制制度，修订多项规范完善制度体系[13] 系统升级 - 2016年开始使用SAP系统，实现业务与财务系统高度集成[15] - 2023年上线新的CRM系统推动精细化销售管理[15] - 2018年上线新的SRM系统保障采购业务运行[16] 组织架构 - 审计部设专职负责人一名，由审计委员会提名，董事会聘任或解聘[7] - 董事会设立薪酬与考核委员会负责研究制定和审查董事及高级管理人员薪酬政策与方案[11] - 聘任三名专业人士担任独立董事[11] 其他事项 - 2023年关联交易均履行信息披露义务[17] - 2023年度不存在募集资金存放及使用情况[17] - 2023年未存在对外担保事项[17] - 2023年未存在重大对外投资事项（不含委托理财）[18] - 2023年度信息披露内控管理未被证券监管部门处罚或采取监管措施[19] - 报告期内金融衍生品投资内控管理未被证券监管部门处罚或采取监管措施[19] 内控标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量认定标准为资产总额的2.5%≤错报，税前利润的5%≤错报[21] - 财务报告内部控制重要缺陷定量认定标准为资产总额的1%≤错报＜2.5%，税前利润的3%≤错报＜5%[21] - 财务报告内部控制一般缺陷定量认定标准为错报＜资产总额的1%，错报＜税前利润的3%[21] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量认定标准为资产总额的2.5%≤错报，税前利润的5%≤错报[23] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量认定标准为资产总额的1%≤错报＜2.5%，税前利润的3%≤错报＜5%[23] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量认定标准为错报＜资产总额的1%，错报＜税前利润的3%[23] 未来展望 - 计划定期梳理并修订完善内部控制制度[26] - 将加强预算管理，实施全面预算控制[27]

证券代码：300389 证券简称：艾比森 公告编号：2024-013 深圳市艾比森光电股份有限公司 关于开展外汇衍生品套期保值交易业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易目的：为有效规避外汇市场风险，提高外汇资金使用效率，公司及 控股子公司拟根据具体业务情况，开展以套期保值为主要目的的外汇衍生品交易 业务。 2、投资种类：交易品种包括但不限于外汇远期、掉期、期权及相关组合产 品。 3、投资金额：公司及控股子公司拟开展的外汇衍生品交易业务额度为 5,000 万美元或其他等值货币，额度自董事会审议通过之日起 12 个月内循环滚动使用， 但期限内任一时点的交易余额不超过 5,000 万美元或其他等值外币。 4、审批程序：2024 年 4 月 12 日，第五届董事会第十七次会议审议通过《关 于开展外汇衍生品套期保值交易业务的议案》，本议案经董事会战略委员会审议 通过并同意提交董事会。上述事项在公司董事会审议权限内，无需提交公司股东 大会审议。 5、特别风险提示：在投资过程中存在价格波动风险、内部控制风险、延期 交割风险、操作 ...

会议时间 - 2023年年度股东大会于2024年5月7日15:00现场召开[1] - 网络投票时间为2024年5月7日9:15 - 15:00[1][2] - 深交所交易系统投票时间为2024年5月7日9:15 - 9:25，9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[14] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年5月7日9:15 - 15:00[15] 股权登记 - 股权登记日为2024年4月24日[3] 议案情况 - 会议审议《2023年度董事会工作报告》等多项议案[4][16] - 议案5.00有7个子议案[4] - 《关于董事2023年度薪酬的议案》含7项子议案[16] - 《关于监事2023年度薪酬》等议案待审议[16] 登记相关 - 登记时间为2024年4月26日9:00 - 12:00，14:00 - 17:00[8] - 登记需在2024年4月26日17:00前以信函或传真方式送达公司[7] 授权委托 - 授权委托有效期自签署至股东大会结束[17] - 单位委托须加盖单位公章[17] - 复印或按格式自制授权委托书均有效[17] 其他 - 独立董事年度述职报告于2024年4月16日披露于巨潮资讯网[6] - 普通股投票代码为“350389”，投票简称为“艾比投票”[13] - 有2023年年度股东大会股东参会登记表[18]

深圳市艾比森光电股份有限公司 审计报告 大华国际审字第 2400206 号 深圳大华国际会计师事务所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Shenzhen Dahua International CPAs, LLP 大华国际审字第2400206号 深圳市艾比森光电股份有限公司全体股东： 一、审计意见 深圳市艾比森光电股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | 合并资产负债表 | 1-2 | | | 合并利润表 | 3 | | | 合并现金流量表 | 4 | | | 合并股东权益变动表 | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | 7-8 | | | 母公司利润表 | 9 | | | 母公司现金流量表 | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | | 财务报表附注 | 1-105 | 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心14F 电 话：0755-88605026 www.dhcpa ...

关联交易数据 - 2024年度预计与坤元公司日常关联交易不超1500万元[2] - 2023年度与坤元公司日常关联交易总额1413.04万元[2] - 2024年截至披露日与坤元公司已发生关联交易197.62万元[4] 坤元公司情况 - 坤元公司注册资本500万元，陈云、丁继强持股55%、45%[7] - 2023年末坤元公司总资产314.39万元，净资产176.79万元[7] - 2023年度坤元公司营收1298.18万元，净利润50.93万元[7] 决策相关 - 2024年度日常关联交易预计事项经会议审议通过[15] - 该事项决策程序合规，无需提交股东大会审议[15] - 保荐机构对该事项无异议[15]

会议出席与表决 - 2023 年度独立董事应出席 10 次董事会、3 次股东大会，实际均全部出席[4] - 2023 年度独立董事对各次董事会的各项议案均投赞成票[5] 专业委员会会议 - 2023 年战略委员会召开 2 次会议，提名委员会召开 1 次会议，审计委员会召开 5 次会议[7] 重大事项审议 - 2023 年 8 月 8 日战略委员会审议全资子公司对控股子公司增资暨关联交易事项[7] - 2023 年 11 月 17 日战略委员会审议公司向不特定对象发行可转换公司债券事项[7] - 2023 年 12 月 27 日提名委员会审议聘任财务总监事项[8] - 2023 年 5 月 23 日审计委员会审议续聘大华会计师事务所为公司 2023 年度审计机构事项[8] 其他事项 - 2023 年 11 月，独立董事实地考察惠州东江智造中心[9] - 2023 年按时编制并披露《2023 年半年度报告》《2023 年三季度报告》，财务数据准确详实[11] - 2023 年聘任张玲容女士为财务总监，任职资格和程序合规[12] - 2023 年 5 月 23 日续聘大华会计师事务所为审计机构，11 月 30 日变更为深圳大华国际会计师事务所[13] - 2023 年 9 月 18 日调整 2020 年限制性股票激励计划授予价格等事项并获通过[14] - 2023 年 8 月 29 日审议通过《2023 年员工持股计划（草案）》及其摘要、管理办法[14]

财报披露 - 公司2023年年度报告及摘要于2024年4月16日在巨潮资讯网披露[1] 业绩说明会 - 公司定于2024年5月8日下午15:00 - 17:00在“同花顺”举行2023年度网上业绩说明会[1] - 业绩说明会采用网络远程方式，投资者可登陆“同花顺”参与[1] - 提问通道自公告发出之日起开放[1] - 参与方式有登录同花顺路演平台和用手机app扫描二维码进入直播间提问[1] - 出席业绩说明会人员有董事长丁彦辉、董事兼总经理丁崇彬等[3]