业绩总结 - 2024年营业收入为159,215,669.82元，2023年为297,458,800.16元[28] - 2024年营业总成本为225,070,855.33元，2023年为336,432,731.61元[28] - 2024年净利润为 -98,817,175.65元，2023年为 -78,915,331.49元[28] - 2024年归属于母公司所有者的净利润为 -97,922,428.65元，2023年为 -78,854,808.78元[28] - 2024年基本每股收益为 -0.39元/股，2023年为 -0.31元/股[28] 资产负债 - 2024年末资产总计11.11亿元，较2023年末的12.62亿元下降11.94%[23] - 2024年末流动资产合计5.94亿元，较2023年末的6.65亿元下降10.65%[23] - 2024年末非流动资产合计5.17亿元，较2023年末的5.97亿元下降13.38%[23] - 2024年末负债合计3.93亿元，较2023年末的4.26亿元下降7.74%[25] - 2024年末流动负债合计2.95亿元，较2023年末的4.26亿元下降30.59%[25] - 2024年末非流动负债合计0.98亿元，2023年末为27万元[25] - 2024年末所有者权益合计7.18亿元，较2023年末的8.36亿元下降14.09%[25] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计1.82亿元，较2023年的3.43亿元下降46.99%[30] - 2024年经营活动现金流出小计2.57亿元，较2023年的3.21亿元下降20.09%[30] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -7558.09万元，2023年为2220.99万元[30] - 2024年投资活动现金流入小计2461.73万元，较2023年的2235.76万元增长9.21%[30] - 2024年投资活动现金流出小计2302.73万元，较2023年的3662.70万元下降37.13%[30] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为159.00万元，2023年为 -1426.94万元[30] - 2024年筹资活动现金流入小计4.18亿元，较2023年的3.13亿元增长33.56%[30] - 2024年筹资活动现金流出小计3.68亿元，较2023年的3.52亿元增长4.49%[30] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为5016.24万元，2023年为 -3905.14万元[30] 其他财务数据 - 2024年末货币资金为3968.25万元，较2023年末的6346.90万元下降37.48%[23] - 2024年末应收账款为1.11亿元，较2023年末的1.39亿元下降20.09%[23] - 2024年末存货为3.72亿元，较2023年末的3.97亿元下降6.46%[23] - 2024年其他收益为3,499,928.69元，2023年为3,335,787.37元[28] - 2024年投资收益为12,448,675.75元，2023年为 -2,789,892.90元[28] - 2024年信用减值损失为 -8,871,810.31元，2023年为 -7,020,308.42元[28] - 2024年资产减值损失为 -54,280,178.85元，2023年为 -56,517,707.62元[28] - 2024年资产处置收益为595,165.34元，2023年为18,243,733.83元[28] 股本情况 - 公司现有注册资本252,888,780.00元，总股本252,888,780.00股，每股面值1元[45] - 有限售条件的流通股份A股748,349.00股，无限售条件的流通股份A股252,140,431.00股[45] 会计政策 - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[56] - 公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准[57] - 公司及境内子公司采用人民币为记账本位币[59] 资产核算 - 存货按实际成本计量，发出计价采用月末一次加权平均法[116][117] - 固定资产按成本进行初始计量，自达到预定可使用状态开始计提折旧[139][140] - 长期股权投资区分同一控制和非同一控制确定初始投资成本[125][127] 收入确认 - 在客户取得相关商品控制权时点确认某一时点履行履约义务的收入[176] - 合同含多项履约义务时，按各单项履约义务单独售价相对比例分摊交易价格计量收入[177] 政府补助 - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，通常实际收到时按实收金额确认计量[180][181] 职工薪酬 - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[167] 租赁处理 - 作为承租方，除短期和低价值资产租赁外，租赁期开始日确认使用权资产和租赁负债[191][192]

关于海伦钢琴股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项审核说明 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 目 录 | | | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、2024 | 年度营业收入扣除情况的专项审核说明 | 1-2 | | | 二、2024 | 年度营业收入扣除情况表 | 3-4 | | 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-8 ...

投资审批权限 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50％以上需经董事会审议后提交股东大会审议[12] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10％以上需提交董事会审议[14] - 其余对外投资事项由总经理批准或授权批准[15] 投资流程 - 长期投资由证券部论证形成报告，报总经理批准后按权限提交审议[17] - 短期投资由证券部提建议报告，报总经理批准后按权限提交审议[17] - 重大投资项目可外聘专家或中介机构论证[18] - 已通过审议项目由证券部牵头拟定协议，应聘请法律顾问审核[18] 投资限制与管理 - 严格控制以自有资金进行证券等衍生产品投资[19] - 委托理财选合格受托方，董事会指派人员跟踪资金状况[20] 投资收回与转让 - 满足特定情况可收回或转让对外投资[20][21][22] - 投资转让按《公司法》和被投资公司章程规定办理[23] - 处置前分析论证并提交报告，审批权限与投资相同[23] 投资监督与核算 - 财务部核算符合国家准则制度，定期获取被投资单位财务信息[26] - 内审部对被投资单位定期或专项审计并提整改建议[26] 制度生效与修订 - 制度由股东大会审议通过生效，董事会可修订并报股东大会审议[29]

舆情工作组织 - 公司成立舆情工作组，董事长任组长，总经理、董秘任副组长[3] - 证券部为日常职能部门，负责媒体信息管理和上报[4] 舆情信息管理 - 采集范围涵盖公司及子公司官网、公众号等[4] - 舆情分重大和一般两类[5][6] 舆情处理机制 - 处理原则为快速反应、协调宣传、勇敢面对、系统运作[6][7] - 一般舆情由董秘和证券部处置，重大舆情工作组决策[7] 保密与追责 - 内部人员对舆情保密，违规依法处理[10] - 公司可追究编造传播虚假信息媒体法律责任[10]

海伦钢琴股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 (杨弋夫) 各位股东及股东代表： 本人作为海伦钢琴股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严格按 照公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《公司章程》、《独 立董事制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求，忠实履行独立董事的职责， 充分发挥独立董事的作用，勤勉尽责，维护了公司整体利益，维护了全体股东尤 其是中小股东的合法权益，较好地发挥了独立董事作用。现将 2024 年度本人履 行独立董事职责的工作情况汇报如下： 一、基本情况 本人杨弋夫，1959 年 7 月出生，本科学历，副教授，中国籍，无境外永久 居留权。曾就职于福建艺术学校、福建艺术职业学院，现任福建省音乐家协会副 主席、福建省钢琴协会会长、中国音乐家协会钢琴学会理事、文化行业专业能力 评价体系钢琴演奏专业委员会委员。除了担任公司独立董事外，本人未兼任其他 公司的独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024 年度履职概况 （一）出席股东大会的情况 2024 年度，本人任期内公司共召开 2 次股东大会 ...

海伦钢琴股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 (王锡伟) 2024 年度，本人任职期间公司共计召开 6 次董事会和 2 次股东大会，本人 亲自出席会议。本人严格履行独立董事职责，在召开董事会前，本着勤勉务实、 诚信负责的原则，仔细研究会议材料，主动了解审议事项的相关情况；在会议期 间，认真审议会议议案及相关资料，积极参与各项议题的讨论，并以谨慎的态度 行使表决权，对相关事项事项发表意见和建议，为董事会的正确、科学决策发挥 了积极的作用。本人任职期间对全部董事会议案均未提出异议，均投赞成票，无 反对票、弃权票及无法发表意见的情形，切实保障董事会决策的科学性、合规性， 有效维护公司及全体股东合法权益。 （二）专门委员会的履职情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会及提名委员会 四个专门委员会，各委员会根据董事会制定的各自专门委员会工作细则行使职权。 本人担任公司第六届董事会提名委员会主任委员、战略委员会委员、薪酬与考核 委员会主任委员、审计委员会委员。本人在任职期间积极了解公司的经营情况及 行业发展状况，为公司的战略决策和重大事项提出建议。对公司的人员提名积极 发表意见。 各位股东及 ...

公司基本信息 - 公司于2012年5月21日获批首次发行1677万股人民币普通股，6月19日在深交所上市[14] - 公司注册资本为25288.878万元人民币[17] - 公司成立时普通股总数为4500万股，每股面值1元，总股本由发起人于2008年9月27日出资4500万元一次性认购完成[26] 股权结构 - 公司股份总数为25288.878万股，股本结构为普通股25288.878万股[27] - 公司发起人股东中，宁波北仑海伦投资有限公司认购1800万股，持股比例40%；四季香港投资有限公司认购1125万股，持股比例25%；宁波睿勇投资有限公司认购1035万股，持股比例23%[27] 股份转让与收购 - 公司董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过所持公司股份总数25%，离职后6个月内不得转让[38] - 公司因减少注册资本等收购本公司股份，属于减少注册资本情形的，应自收购之日起10日内注销；属于与其他公司合并等情形的，应在6个月内转让或者注销[32] 股东权益与义务 - 持有公司5%以上股份的股东，6个月内买卖股票收益归公司，董事会收回收益[39] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可对独立董事提质疑或罢免提议[45] 股东大会 - 年度股东大会每年召开1次，需在上一会计年度结束后的6个月内举行[59] - 股东大会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[55] - 股东大会作出普通决议需出席股东所持表决权1/2以上通过[83] 董事会 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名[114] - 董事会审议批准公司拟与关联自然人30万元以上、与关联法人300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易[116] - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日书面通知[121] 监事会 - 监事会由3名监事组成，设主席1人，可设副主席[152] - 监事会中职工代表比例不低于1/3[152] - 监事会每6个月至少召开一次会议[154] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[159] - 满足条件时，每年现金分配利润不低于当年可分配利润的20%[165] 信息披露与审计 - 公司在会计年度结束后4个月内报送年报，前6个月结束后2个月内报送半年报，前3和9个月结束后1个月内报送季报[158] - 会计师事务所聘期1年可续聘，审计费用由股东大会决定，解聘或不再续聘需提前30天通知[172,173] 其他规定 - 控股股东指持股份占公司股本总额50%以上的股东，或持有股份比例虽不足50%但表决权足以对股东大会决议产生重大影响的股东[200] - 实际控制人指非公司股东，但能通过投资关系、协议等支配公司行为的人[200] - 关联关系涉及公司控股股东等与其直接或间接控制企业的关系，可能导致公司利益转移[200]

公司治理 - 2024年召开6次董事会和2次股东会，独立董事全出席且赞成议案[3] - 2024年独立董事参加2次专门会议审查利润分配预案等[5] 报告披露 - 2024年按时编制并披露《2023年年度报告》等报告[12] 审计相关 - 2024年未换会计师事务所，中汇提供审计服务[14] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职完善公司治理结构[15]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益为-0 39元 同比下降25 81% 连续两年亏损 [1] - 每股净资产2 84元 同比下降14 2% 较2022年累计下降22% [1] - 每股未分配利润0 31元 同比大幅下降53 73% 显示累计盈余持续消耗 [1] - 营业收入1 59亿元 同比下滑46 46% 较2022年降幅达58% [1] - 净利润亏损0 98亿元 亏损幅度同比扩大24 05% [1] - 净资产收益率-12 54% 同比恶化40 11个百分点 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股占比49 3% 较上期减少232 51万股 [1] - 宁波北仑海伦投资(27 49%)和四季香港投资(17 03%)保持持股不变 [2] - 5名新进股东包括陆涵(0 51%)、郭丽红(0 50%)等 合计持股占比2 33% [2] - 5名股东退出前十大 包括原持股1 65%的侯霞等 [2] - 黄万鹏减持3 77万股 持股比例降至1 24% [2] 利润分配方案 - 未实施分红送配方案 [3]

海伦钢琴股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 海伦钢琴股份有限公司全体股东： 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和 其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制体系)，结合本公司(以下简称公司)内部控制制 度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至至2024年12月31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制建立的合理性、完整性和实施的有效性进行了评价， 并就内部控制设计和运行中存在的缺陷进行了认定。现将公司截至2024年12月31日与公司财务 报表相关的内部控制评价情况报告如下： 一、重要声明 内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 在公司治理层的监督下，按照企业内部控制规范体系的规定，设计、实施和维护有效的内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是本公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对报告内容的真实性、准 ...