业绩总结 - 2024年营业总收入221,823.03万元，同比升9.16%[2] - 2024年净利润28,383.65万元，同比增148.82%[2] - 2024年扣非净利润14,191.42万元，同比增112.15%[2] - 2024年末总资产496,530.07万元，同比增3.65%[3] - 2024年末净资产320,492.79万元，同比增8.38%[3] - 2024年横机业务营收193,406.93万元，同比增15.22%[3] 未来展望 - 2025年推进公司发展，提高运营质量[15] - 2025年完善治理结构，加强内控风控[16] - 2025年做好信息披露，加强投关管理[16] 其他 - 2024年董事会开会5次，审议29项议案[4] - 2024年董事会召集2次股东大会[7] - 2024年审计委员会开会4次，审议20项议案[9] - 2024年薪酬与考核委员会开会2次[10] - 公司通过多种方式与投资者沟通[14]

证券代码：300307 证券简称：慈星股份 公告编号:2025-021 宁波慈星股份有限公司 关于收购参股公司部分股权的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 宁波慈星股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 14 日召开第五 届董事会第十四次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于收购参 股公司部分股权的议案》，现将具体情况公告如下： 一、交易概述 宁波慈星股份有限公司（以下简称"公司"）拟收购东莞市中天自动化科技 有限公司（以下简称"中天自动化"）持有的中辰昊智能装备（江苏）有限公司 （以下简称"中辰昊公司"）4.6970%股权，股权的转让价格为 41,333,600 元。 本次交易不构成关联交易。本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办 法》规定的重大资产重组，无需经过有关部门审批。本次交易尚须获得股东大会 的批准。 二、交易对方的基本情况 1、基本情况 名称：东莞市中天自动化科技有限公司 注册地址：东莞市东城街道同沙科技工业园东科路38号硅谷动力2025科技园 A1栋2楼 注册资本：1000万元 企业类型：有限责 ...

审计机构相关 - 公司拟续聘天健为2025年度审计机构，待股东大会通过[1] 天健数据 - 上年末合伙人241人，执业注会2356人，签过证券审计报告注会904人[1] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[1] - 2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿，同行业客户544家[3] - 截至2024年末，计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[3] 人员情况 - 项目合伙人吕瑛群近三年签或复核14家报告，受监管措施1次[6] - 签字注册会计师王飞虎近三年签或复核2家报告，无处罚[6][7] - 项目质量复核人员龙琦近三年签或复核12家报告，无处罚[6][7] 费用情况 - 2024年度财报审计费140万，内控审计费30万，2025年待协商[9]

财务数据 - 截至2025年3月31日，公司对中天自动化借款本息余额39,966,336元[5] - 2024年9月30日中天自动化净资产15,010,778.97元[9] - 2024年12月31日中天自动化净资产 -6,823,281.55元[9] - 2024年度中天自动化营收67,403,648.89元，净利润15,136,270.17元[9] 股权与交易 - 中天自动化转让后公司出资410万元，占比41%[6][7] - 本次股权交易后预计累计资助不超34,407,965.43元，占比1.07%[15] - 公司与中天自动化累计关联交易总额为0元[16] 还款安排 - 2025 - 2026年分阶段归还借款，2026年10月31日前还清[12] 事项进展 - 财务资助事项需提交公司股东大会审议[3]

关联交易 - 公司2025年度预计与关联方发生关联交易2100万元[1] 采购与出租 - 2025年向慈溪兴发机械采购针板预计900万元，一季度已发生82万元，上年625.89万元[2] - 2025年向宁波杭州湾新区创裕机械采购包装材料预计1000万元，一季度已发生329万元，上年596.17万元[2] - 2025年向宁波慈星新材料出租房屋预计200万元，一季度已发生29.11万元，上年107.28万元[2] 关联方财务 - 慈溪兴发机械2024年末总资产2216.38万元，净资产1118.92万元，营收849.33万元，净利润26.77万元[4] - 宁波慈星新材料2024年末总资产106.95万元，净资产 - 146.40万元，营收158.29万元，净利润 - 87.21万元[5] - 宁波杭州湾新区创裕机械2024年末总资产873.66万元，净资产45.64万元，营收583.49万元，净利润29.17万元[6] 关联方资本 - 慈溪兴发机械注册资本880万元[4] - 宁波慈星新材料注册资本2000万元[4] - 宁波杭州湾新区创裕机械注册资本100万元[6]

业绩数据 - 2024年营收22.18亿元，增长9.16%[4] - 2024年净利润2.84亿元，增长148.82%[4] - 2024年经营现金流净额2.14亿元，增长81.60%[4] 资产负债 - 2024年末资产总额49.65亿元，增长3.65%[4] - 2024年末应收账款降33.14%，应收款收回多[5] - 2024年末应付票据增88.70%，采购额增加[9] - 2024年末租赁负债增484.01%，新增子公司租场所[9] 收益损失 - 2024年投资收益增240.76%，核算方式改变[13] - 2024年信用减值损失增51.33%，应收款余额减少[14] - 2024年所得税费用增524.73%，公司盈利[14] 现金流变动 - 投资活动现金流净额增140.53%，买理财减少[15] - 筹资活动现金流净额降260.89%，经营现金流好[15]

担保额度 - 拟存放保证金余额最高不超3000万，承担担保责任不超融资额10%[2] - 2024年买方信贷等担保总额度不超8亿，对子公司不超3亿[9] - 担保额度有效期至2025年度股东大会召开[2] 担保余额 - 实际担保总余额14639.77万元，占净资产4.57%[9] - 对外担保余额10839.77万元，占净资产3.38%[9] - 对控股子公司担保余额3800万元，占净资产1.19%[9] 其他情况 - 6个客户还款逾期，代为偿还本息及费用4745889.42元[9] - 拟提供见物回购担保[2] - 开展担保采取风控措施，审议程序合法合规[6][7]

股本变更 - 公司总股本由787,801,776股增至794,248,776股[2] - 原注册资本787,801,776元拟变更为794,248,776元[2] 章程修订 - 公司章程相关条款修订注册资本和股份总额[3][4] - 修改后的《公司章程》需提交2024年度股东大会审议[5] 其他事项 - 2024年12月26日归属股票上市流通数量为644.70万股[2] - 2025年4月14日董事会审议通过变更注册资本等议案[2]

内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 财务报告内部控制缺陷分重大、重要、一般缺陷，有相应定量标准[4] - 截至2024年12月31日，公司在重大方面建立有效内控，无重大缺陷[3] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告执行[5] - 纳入评价范围的有公司及14家控股子公司[8] - 纳入评价范围的包括货币资金管理等多项业务和事项[8] 内控目标与原则 - 内控目标包括规范员工行为、保障资产安全等[7] - 内控遵循全面、重要、制衡、适应和成本效益原则[7] 经营理念与风险防控 - 2024年公司秉持“慈爱善星、以人为本、创福于人”经营理念[14] - 公司建立风险评估过程和审计部门控制风险[15] - 日常业务有审批授权程序，重大业务集体决策或联签[15] 信息沟通与监督 - 公司建立网络系统和通讯设施，制定信息沟通制度[15] - 公司制定制度加强与投资者沟通[16] - 公司定期评价内控，管理层重视报告建议并纠正偏差[16] - 审计监察部门按制度审计监督并提交报告[17] 2024年工作重点 - 2024年公司内控重点是贯彻规范，提升内控水平[18] - 各部门定期梳理工作，按需完善制度[18] - 加强推进内部控制贯彻实施，工作正常运行[18] 制度建设 - 公司制定防范控股股东及关联方占用资金制度[19] - 落实多项资产管理相关制度[19] - 制定采购相关制度，采购业务无重大漏洞[20] - 制定销售合同流程，加强销售与收款风控管理[21] - 制定对外投资相关制度，重大投资审批合规[22] - 完善工程项目决策程序，无造价管理失控和重大舞弊[23] - 制定担保业务制度，成立风险管理小组[23][24] - 制定关联交易制度，确保交易公允并及时披露[24] - 制定财务报告和信息披露制度，信息披露真实准确[25] 2025年展望 - 2025年公司将优化业务流程，完善内部控制体系[26]

业绩总结 - 2024年度上市公司（含A、B股）审计客户707家，收费总额7.20亿元[3] 人员数据 - 截至2024年12月31日，合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[2] 审计流程 - 2024年4 - 5月相关会议审议通过聘任天健所议案[4][5] - 2024 - 2025年审计委员会多次与注册会计师等开会沟通[7][8][9] - 2025年4月10日审计委员会审议通过2024年年度报告等议案[9] 审计结果 - 天健所对2024年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[6] - 审计委员会认为天健所在2024年年报审计中表现良好[10]