2024年度监事会工作报告 新开普电子股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年度，新开普电子股份有限公司（以下简称"公司"）监事会的全体成 员严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共 和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 （以下简称"《创业板股票上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《创业板上市公司规范运 作》"）等法律法规的规定和《新开普电子股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）《监事会议事规则》的要求，本着对全体股东负责的精神，认真地 履行了自身的职责，依法独立行使职权，促进公司的规范运作，维护公司、股东 及员工的合法权益。监事会对公司股东大会决议执行情况、董事会的重大决策程 序、财务运行管理、公司经营管理活动的合法合规性和董事及高级管理人员履行 其职务情况等方面进行了监督和检查，促进公司的健康、持续发展。 一、报告期内监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了 3 次会议，所有监事亲自出席了会议，未出 现异议或弃权情况，会议的召开与表决程序均符合 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为98419.95万元[8] - 2024年营业总收入为9.841995447亿元，同比下降7.27%[28] - 2024年营业总成本为8.6900101113亿元，同比下降7.45%[28] - 2024年净利润为1.0910741106亿元，同比增长3.16%[29] - 2024年基本每股收益为0.2314元，同比增长2.52%[30] 财务状况 - 截止2024年12月31日，公司商誉账面价值为48153.57万元，占比资产总额17.42%[8] - 公司期末资产总计27.64亿元，期初为27.56亿元，略有增长[21] - 期末流动资产合计13.83亿元，期初为14.30亿元，有所下降[20] - 期末非流动资产合计13.81亿元，期初为13.27亿元，有所上升[21] - 期末流动负债合计3.85亿元，期初为4.36亿元，有所减少[21] - 期末非流动负债合计0.57亿元，期初为0.60亿元，略有下降[22] - 期末所有者权益合计23.23亿元，期初为22.61亿元，有所增加[22] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为271924673.30元，2023年为119980479.60元[36] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 244355606.42元，2023年为 - 157422165.59元[36] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 68668317.90元，2023年为 - 16425897.06元[37] 审计相关 - 审计意见类型为标准的无保留意见[2] - 审计报告签署日期为2025年04月22日[2] - 审计机构名称为立信会计师事务所（特殊普通合伙）[2] - 审计报告文号为信会师报字[2025]第ZG11691号[2] - 注册会计师姓名为王娜、鲁李[2] - 关键审计事项为收入确认和商誉减值[7] 会计政策 - 外币业务采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按当日即期汇率折算[85] - 金融资产初始分类为三类，金融负债初始分类为两类[87][88] - 存货按加权平均法计价，采用永续盘存制[117][118][119] - 固定资产按成本初始计量，不同类别有不同折旧年限和残值率[133][134][135] - 研究阶段支出于发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[146] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%、0%[200] - 城市维护建设税税率为7%、5%[200] - 企业所得税税率为25%、20%、15%、12.5%[200] - 教育费附加税率为3%[200] - 地方教育费附加税率为2%[200] - 新开普电子股份有限公司等多家子公司有不同所得税税率[200]

2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 | 上市公司核算 | 2024年期初占 | 2024年度占用累计 | 2024年度占用 | 2024年度偿 | 2024年期末 | 占用形成原 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | | 司的关联关系 | 的会计科目 | 用资金余额 | 发生金额（不含 | 资金的利息(如 | 还累计发生 | 占用资金余 | 因 | 占用性质 | | | | | | | 利息） | 有) | 金额 | 额 | | | | 控股股东、实际控制 人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | - | - | - | | | | | | - | - | | 前控股股东、实际控 制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | | | | | | | | | | | 非经营性 ...

会计政策变更依据 - 2023年8月、10月及2024年12月财政部发布相关规定[3][4] 变更前后情况 - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等[6] - 变更后按《企业数据资源相关会计处理暂行规定》等执行[7] 变更影响 - 无需提交审议，无重大财务影响[3] - 不追溯调整，不损害公司及股东利益[9]

新开普电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项报告 信会师报字[2025]第 ZG11694 号 新开普电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 | | 目 | 录 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 | | | 1-2 | | 二、 | 附件 | | | 1-2 | 贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司2024 年度财务报表时所审 核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有 发现在重大方面存在不一致的情况。 关于新开普电子股份有限公司 非经营性资金占用及 ...

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 证券代码：300248 证券简称：新开普 公告编号：2025-011 新开普电子股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》（2022 年修订）和深圳证券交易所颁布的 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》等有关规定，新 开普电子股份有限公司（以下简称"公司"）董事会编制了截止 2024 年 12 月 31 日募集资金存放与实际使用情况的专项报告。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准新开普电子股份有限公司非公开发行 股票的批复》证监许可【2016】1324 号文核准，公司以非公开发行的方式发行 13,000,000 股人民币普通股（A 股），发行价格为 25.00 元/股，募集资金总额 ...

现金管理决策 - 公司拟用不超50000万元闲置自有资金进行现金管理[1] - 投资产品期限不超12个月，额度内滚动使用[3] 审议情况 - 2025年4月22日，董事会、监事会审议通过现金管理议案[10][11] 监督机制 - 内审部门审计监督资金使用保管，独董和监事会可监督检查[8]

南京证券股份有限公司 关于新开普电子股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告 南京证券股份有限公司（以下简称"南京证券"或"保荐机构"）作为新开 普电子股份有限公司（以下简称"新开普"或"公司"）2015 年度非公开发行 股票的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律、 法规和规范性文件的相关规定，对新开普 2015 年度非公开发行股票募集资金 2024 年度存放与实际使用情况进行了核查，核查情况如下： | 智慧教育研发产业基地项目 | 14,800.46 | | --- | --- | | 永久补充流动资金 | 12,000.00 | | 加：利息收入扣除手续费净额 | 3,790.54 | | 3、募集资金专用账户期末余额 | 901.24 | 注：上表内数字合计数据存在尾差的，均为四舍五入导致。 公司以前年度合计已使用募集资金27,397.28万元，以前年度合计收到的银 行存款利息和理财产品收益扣除银行手续 ...

新开普电子股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 关于拟续聘会计师事务所的公告 证券代码：300248 证券简称：新开普 公告编号：2025-018 特别提示： 1、2024 年度审计意见类型为标准的无保留意见。 2、本次不涉及变更会计师事务所。 3、董事会、审计委员会对拟续聘会计师事务所不存在异议。 4、本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前 具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监 督委员会（PCAOB）注册 ...

业绩影响 - 2024年末计提资产减值准备24,273,847.09元，减少2024年度营业利润[3][7] - 2024年末拟核销应收款项3,060,497.80元，对利润总额无影响[6][7] 计提核销原因 - 应收款项按规定计提坏账准备15,949,356.17元[5] - 参股子公司经营不善，计提长期股权投资减值准备8,324,490.92元[5] - 核销应收款项因交易对方经营不善或催款无果[6] 审议情况 - 议案经董事会和监事会审议通过，尚需股东大会审议[8] - 计提及核销经立信会计师事务所审计确认[7]