市场指数表现 - 美股三大指数涨跌互现 纳指跌0.82%至20202.89点 道指涨0.91%至44494.94点 标普500跌0.11%至6198.01点 [2][3] - 纳斯达克中国金龙指数收涨0.20% 小鹏汽车涨超2% 老虎证券跌超2% [3] - 美国6月制造业PMI升至49.0 仍处于收缩区间但略高于预期的48.8 [3] 政策动态 - 中央财经委员会会议强调纵深推进全国统一大市场建设 重点治理企业低价无序竞争 规范政府采购和招标投标 [4] - 美国参议院以51比50通过特朗普提出的全面减税和支出法案 副总统万斯投出关键一票 [6] - 以色列同意落实60天停火条件 美国将与各方合作推动和平进程 [5] 能源与商品 - 国内汽柴油价格上调 92号汽油每升涨0.18元 加满50升油箱多花9元 [4] - 美国至6月27日当周EIA原油库存数据即将公布 [2] 资本市场 - 禾元生物成为科创板重启第五套上市标准后首家过会企业 体现制度包容性增强 [5] - 金力泰被实施退市风险警示 股票简称变更为"*ST金泰" [9] - 拉卡拉股东联想控股计划减持不超过3%股份 约2364万股 [11] 新能源汽车行业 - 理想汽车6月交付36279辆 小鹏汽车交付34611台同比增224% 蔚来交付24925台同比增17.5% [7] - 零跑汽车交付48006台同比增138% 比亚迪新能源车销量38.26万辆 [7] - 鸿蒙智行全系交付52747辆 问界交付44685辆 小米汽车交付超25000台 [7] 企业动态 - 新大陆设立美国子公司NovaPay并取得MSB牌照 加速支付业务全球化布局 [10] - 百川股份董事长郑铁江被立案调查并实施留置 公司称生产经营正常 [12] - 2025年暑期档总票房突破20亿 《碟中谍8》《酱园弄·悬案》暂列前三 [6] 投资策略 - 中泰证券建议关注中报预告行情和民航等中期利好板块 长期看好军工等低估值领域 [13] - 国泰海通证券长期看好固态电池发展 认为其将在车端、低空和人形机器人领域逐步应用 [13]

2024年度利润分配预案 - 公司拟以总股本475,429,590股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.20元（含税），预计分派现金股利9,508,591.80元，不送红股，不以资本公积金转增股本 [1][2] - 2024年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为30,910,620.19元，提取法定盈余公积2,666,829.33元，合并报表未分配利润为223,468,193.77元 [2] - 2024年度累计现金分红总额占合并报表归属于上市公司股东的净利润比例为30.76% [3] 审议程序 - 董事会审议通过利润分配预案，认为符合相关规定，综合考虑了公司业务发展情况、经营发展战略及未来主营业务发展规划 [1] - 监事会审议通过利润分配预案，认为符合相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形 [2] - 本议案尚需提交2024年年度股东大会审议 [2] 现金分红方案具体情况 - 公司最近一个会计年度净利润为正值，合并报表和母公司报表报告期末未分配利润均为正值 [4] - 最近三个会计年度累计现金分红总额9,508,591.80元，高于最近三个会计年度年均净利润的30% [5] - 2024年度研发投入43,221,873.09元，营业收入731,544,749.84元 [4] - 最近三个会计年度累计研发投入总额占累计营业收入的比例为6.24% [4] 其他说明 - 利润分配预案符合相关规定，由董事会综合考虑盈利能力、财务状况、未来发展前景等因素制定 [5] - 实施利润分配预案不会造成公司流动资金短缺或其他不利影响 [5]

监事会会议召开情况 - 第八届监事会第二十九次会议于2025年6月30日通过电子邮件方式通知召开，应出席监事3名，实际出席3名（含委托出席），会议召开符合法律法规及公司章程规定 [1] 审议通过议案 工作报告类 - 通过《2024年度监事会工作报告》，认为其完整客观反映监事会履职情况 [2] - 通过《2024年度财务决算报告》，认可其真实反映公司财务状况及经营成果 [2] - 通过《2024年度内部控制自我评价报告》，认为其真实反映内控制度建设运行情况 [4] 财务事项 - 批准2024年度利润分配预案，符合监管要求及公司章程，兼顾业务发展与股东利益 [2] - 同意计提资产减值准备，认为其符合会计准则且公允反映资产状况 [5] - 确认2024年固定资产报废处理净损失87,781.23元，原值5,986,976.38元，累计折旧4,601,798.48元，清理收入1,435,812.56元 [5] 资金管理 - 批准2025年向银行申请不超过10亿元综合授信额度，认为有利于提升经营效率 [7] - 通过使用不超过5亿元自有闲置资金购买低风险理财产品议案，强调资金安全及使用效率 [8] 信息披露 - 认可《2024年年度报告》及摘要编制程序合规，信息披露真实准确 [3] - 通过《2025年第一季度报告》，确认其内容无虚假记载或重大遗漏 [6] 其他事项 - 深圳怡钛积科技股份有限公司完成2024年度业绩承诺 [9] - 对中兴华会计师事务所出具的无法表示意见财务报表审计报告及否定意见内控审计报告无异议，认可董事会相关专项说明 [9][10] 后续安排 - 多项议案需提交2024年年度股东大会审议 [2][3][4][7][8]

股东大会召开基本信息 - 现场会议召开时间为2025年7月22日15:00 [1] - 网络投票通过深交所交易系统分三个时段进行：9:15-9:25、9:30-11:30、13:00-15:00 [1] - 互联网投票系统开放时间为2025年7月22日全天 [1] 参会资格与登记方式 - 股权登记日为2025年7月17日收市时登记在册的股东可参会 [2] - 登记时间为2025年7月22日9:00-11:30，地点为上海市化学工业区楚工路139号公司一楼会议室 [4] - 法人股东需提供法定代表人证明书或授权委托书 [4] 投票机制与流程 - 采用现场投票与网络投票（深交所交易系统+互联网系统）两种方式 [1] - 重复投票时以第一次有效投票为准 [5] - 互联网投票需提前办理深交所数字证书或服务密码认证 [6] 审议事项与提案 - 提案表决意见分为同意、反对、弃权三类 [5] - 中小投资者（持股<5%且非董监高）的表决结果将单独计票并披露 [4] 其他会务信息 - 会议联系人为吴纯超，电话021-31156097，传真021-31156068 [5] - 现场会议会期半天，食宿交通费用自理 [5]

非经营性资金占用情况 - 公司2024年初非经营性资金占用余额为3,867.23万元人民币 [2] - 2024年度非经营性资金占用累计发生金额达86,083.69万元人民币 [2] - 2024年度非经营性资金占用偿还累计金额为88,928.31万元人民币 [2] - 2024年末非经营性资金占用余额为1,022.61万元人民币 [2] 其他关联资金往来情况 - 公司与其他关联方存在非经营性资金往来 [1] - 关联方包括晟威(洛阳)金属制品有限公司、江西尚亿供应链管理有限公司、荣晟(山西)科贸有限公司等 [2] - 关联方还包括芮奈贸易(上海)有限公司、上海辰鑫商贸有限公司、上海古泰国际贸易有限公司等 [2] 资金往来性质 - 所有关联资金往来均被归类为非经营性往来 [2] - 涉及关联方包括大股东及其附属企业、上市公司的子公司及其附属企业、关联自然人及其控制的法人等 [1][2] 资金往来金额 - 2024年度关联资金往来累计发生金额达86,083.69万元人民币 [2] - 2024年度关联资金往来偿还累计金额为88,928.31万元人民币 [2] - 2024年末关联资金往来余额为1,022.61万元人民币 [2]

公司融资计划 - 公司拟向银行等金融机构申请不超过人民币10亿元的综合授信额度 [1] - 综合授信内容包括流动资金贷款、项目资金贷款、银行承兑汇票、贸易融资、票据贴现等 [1] - 授信抵押担保方式包括房地产、机器设备抵押，知识产权、货币资金质押等 [1] 授权安排 - 董事会及股东大会授权董事长在上述额度内办理贷款、资产抵押、担保等手续 [2] - 单笔融资无需再上报董事会审议，但年度授信额度超限需提交董事会或股东大会批准 [2] - 授信额度有效期自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开日止，可循环使用 [2] 监事会意见 - 监事会认为申请10亿元综合授信有利于增强公司及子公司的经营效率和盈利能力 [2] - 该事项审议程序合法有效，未损害公司及股东利益 [2] 审议程序 - 该议案已通过第八届董事会第五十无次会议及第八届监事会第二十九次会议审议 [1] - 尚需提交公司股东大会审议通过 [1][2]

内部控制评价结论 - 公司于2024年12月31日未发现财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [2] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性结论的因素 [2] - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入均占合并财务报表的100%，覆盖主要业务和高风险领域 [2][3] 内部控制缺陷情况 - 报告期内存在1个非财务报告内部控制重要缺陷：涉及资金异常流动93,024.24万元（其中银行存款88,993.36万元，银行承兑汇票4,030.88万元），因采购合同季末集中签订粉饰考核指标导致 [5] - 财务报告缺陷定量标准：重大缺陷为潜在错报≥营收5%（2024年无此类缺陷），非财务报告重大缺陷为直接损失≥资产总额2% [4] - 已整改措施包括调整考核指标权重、强化资金管理及合规披露 [6] 行业与经营风险 - 公司主营汽车涂料，下游汽车行业景气度直接影响订单和回款速度，存在宏观经济波动传导风险 [9] - 化工原材料（占成本比重高）价格与原油及供需挂钩，波动可能显著影响经营业绩 [9] - 国内汽车涂料市场竞争集中于国际品牌与少数本土企业（如金力泰），技术、服务壁垒高，环保升级加剧行业分化 [10] 内部控制体系架构 - 治理结构：股东大会、董事会、监事会及四大专业委员会（战略、提名、薪酬、审计）分工明确，形成制衡机制 [8] - 风险管控：针对销售回款、安全生产、环保合规等12类高风险领域实施专项控制措施 [3][11][12] - 信息沟通：采用泛微OA、微软ERP AX系统实现跨部门协同，配套信息披露及内幕信息管理制度 [17][18] 关键业务控制活动 - 资金管理：执行不相容职务分离（如出纳不兼稽核）、分级授权审批及季度运营分析 [12][13][14] - 对外投资：2024年以32,300万元收购怡钛积科技34%股权，经董事会审议通过且不构成重大资产重组 [15] - 研发管理：推行"科研驱动+产业转化"双轨战略，但存在技术升级滞后于环保要求的风险 [9][10] 持续改进方向 - 优化控制环境：加强企业文化建设与人力资源政策，提升软实力 [19] - 强化监督机制：扩充内部审计资源配置，完善经营监督体系 [19] - 动态调整内控：根据业务变化及时更新控制目标及措施，提升系统有效性 [19]

会计师事务所基本情况 - 中兴华会计师事务所成立于1993年，2013年转制为特殊普通合伙企业，总部位于北京，首席合伙人为李尊农先生 [1] - 截至2024年底，中兴华拥有合伙人199人，注册会计师1,052人，其中522人签署过证券服务业务审计报告 [1] 会计师事务所聘任程序 - 公司于2024年12月6日召开董事会和监事会临时会议，12月23日召开临时股东大会，审议通过变更会计师事务所议案 [2] - 审计委员会全票同意聘任中兴华为2024年度财务报告和内部控制审计机构，独立董事发表同意意见 [2][3] 会计师事务所履职情况 - 中兴华对公司2024年财务报表出具无法表示意见的审计报告，对内部控制出具否定意见的审计报告 [3] - 中兴华出具了非经营性资金占用专项审核说明和无法表示意见审计报告的专项说明 [3] 审计委员会监督情况 - 审计委员会审查中兴华执业资质，认为其具备证券从业资格和专业胜任能力，变更理由恰当且符合法规 [3] - 审计委员会审议通过年度报告、财务决算报告、内部控制自我评价报告等议案，并与年审会计师沟通审计事项 [4][5] 审计委员会总体评价 - 审计委员会充分发挥监督作用，督促会计师事务所及时准确出具审计报告 [5] - 审计委员会认为中兴华坚持公允客观独立审计，具备良好职业操守和业务素质 [5]

投资概况 - 公司拟使用不超过人民币5亿元自有闲置资金购买低风险理财产品，资金可滚动使用 [1][2] - 投资标的限制为期限不超过一年的低风险理财产品，不得用于其他证券投资或购买股票及其衍生品、无担保债券类产品 [2] - 投资期限自股东大会审议通过之日起一年内有效，单个产品期限不超过一年 [2] 投资风险控制 - 选择合作金融机构时需评估其资信状况、财务实力及诚信记录，并签订书面合同明确条款 [2] - 财务总监负责组织实施，内审部门定期检查，独立董事和监事会行使监督权 [2][3] - 需按深交所规定履行信息披露义务 [3] 决策程序 - 议案已获第八届董事会第五十五次会议及第八届监事会第二十九次会议审议通过 [1][4] - 尚需提交股东大会审议 [1][2][4] - 监事会认为决策程序合法合规，符合资金安全与效率提升目标 [4] 对公司影响 - 购买理财产品不影响日常经营资金周转及主营业务开展 [3] - 目标为提高资金使用效率并增加投资收益 [1][3]

非标准审计意见涉及的主要内容 - 公司2024年度通过与芮奈贸易（上海）有限公司、江西尚亿供应链管理有限公司、上海悦芮贸易有限公司等贸易商进行大额资金往来，累计转出资金9.31亿元，累计转回9.30亿元，年末预付款项余额0.1787亿元，年初余额0.6646亿元 [2] - 存在资金转出至贸易商后，贸易商又将相近金额转出至非供货主体的异常情形，无法识别非供货主体是否为资金占用通道方，资金存在流向最终占用主体的重大风险 [3] - 资金转出及转回在现金流量表中以净额列示，未能进行完整的资金流穿透，无法判断是否存在关联方非经营性资金占用及财务报表列报的准确性 [3] 涉及股权转让款的事项 - 公司收到石河子怡科股权投资合伙企业偿还的首笔股权回购款1.3753亿元，资金由深圳市可上科技有限公司及天津云启天恒企业管理中心汇入，随后转出至相关贸易商并最终流向北京森沃资本管理有限公司 [3] - 无法对资金汇入方进行延伸审计，无法判断还款资金来源和真实意图，以及财务报表列报的准确性 [3] - 公司以3.23亿元第二次收购怡钛积科技34%股权，资金源自相关贸易商，厦门怡科收到转让款后将3.07亿元转出至无关联方，资金流向主体与贸易商资金通道方有往来，存在资金占用风险 [5] 发表无法表示意见的理由和依据 - 公司2024年度合并财务报表的重要性水平确定为366.00万元 [6] - 由于无法获取充分、适当的审计证据，且未发现的错报可能对财务报表产生重大且广泛的影响，故出具无法表示意见的审计报告 [6] 无法表示意见涉及事项的影响 - 无法确定上述事项对公司报告期财务状况和经营成果影响的具体金额 [6] - 依据已获取的审计证据，无法确定公司2024年度财务报表是否存在重大错报 [7]