公司基本情况 - 公司主要从事面膜、护肤品、湿巾等化妆品的设计、研发与制造业务，主营业务未发生重大变化 [6] - 公司化妆品制造业务所属行业为化学原料和化学制品制造业（分类代码：C26），细分行业为化妆品制造（C2682） [6] - 全资子公司诺斯贝尔化妆品股份有限公司营业收入占公司合并营业收入99.52%，是中国本土规模最大的化妆品ODM企业之一 [8] 主营业务概述 - 公司依托下属子公司构建化妆品制造、化妆品原料开发、化妆品功效检测等产业矩阵 [8] - 诺斯贝尔专注于面膜、护肤品、湿巾和无纺布制品等产品的设计、研发和制造 [8] - 面膜产品由面膜基布、精华液和包材三部分构成，主要原料包括天然纤维素纤维、甘油、丙二醇等 [8] 行业上下游关联性 - 上游行业主要涉及面膜基布、精华液和包装材料的供应商 [8] - 下游客户主要是化妆品品牌商，销售渠道包括线上电商平台、社交平台和线下专营店等 [9] - 社交电商等线上渠道催生的新兴化妆品品牌更加依赖有较强研发实力、稳定生产能力的制造商 [9] 重要事项 - 公司已完成股份回购，累计回购18,007,500股，占总股本3.4859%，成交总金额65,802,558元 [10][11] - 公司终止148亩大型产业园区项目建设，改为与米伽科技合作开发，成立项目公司鸿嘉科技 [12][13] - 项目公司注册资本1,000万元，诺斯贝尔出资200万元持有20%股权，米伽科技出资800万元持有80%股权 [13] - 诺斯贝尔将148亩土地项目转让给项目公司，转让价格不含契税为163,116,000元 [13] - 全资子公司广州青航投资5,700万元控股广东可普睿生物科技有限公司，取得60%股权 [15] - 广东可普睿主要从事合成生物技术研发及新材料技术研发，此次投资有助于增强公司前沿生物技术创新能力 [15] - 子公司广东埃夫诺米健康科技有限公司设立全资子公司广东诺米佳生物医药有限公司，注册资金1,000万元 [16]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-0.1323元大幅改善至2024年的0.1085元，同比增长182.01% [1] - 每股净资产从2023年的2.54元小幅下降至2024年的2.51元，同比减少1.18% [1] - 每股未分配利润从2023年的-0.96元提升至2024年的-0.85元，同比增长11.46% [1] - 营业收入从2023年的19.69亿元略降至2024年的19.4亿元，同比减少1.47% [1] - 净利润从2023年的-0.68亿元扭亏为盈至2024年的0.55亿元，同比增长180.88% [1] - 净资产收益率从2023年的-5.08%显著改善至2024年的4.24%，同比增长183.46% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有11867.38万股，占流通股比例为23.36%，较上期增加632.89万股 [2] - 诺斯贝尔(香港)无纺布制品有限公司为第一大流通股东，持有4739.20万股，占比9.33%，持股数量未变 [3] - 吉安广佳企业管理咨询服务有限公司为第二大流通股东，持有2438.26万股，占比4.80%，较上期减持144.65万股 [3] - 山东金仕达投资管理有限公司-金仕达鸿元世鑫私募证券投资基金新进成为第三大流通股东，持有922.08万股，占比1.81% [3] - 陈永贤持股数量增加582.65万股至895.89万股，占比1.76% [3] - 招商量化精选股票A、雷红英、深圳市君子乾乾私募证券投资基金管理有限公司-君子乾乾科技成长专精特新1号私募证券投资基金、广东中科白云新兴产业创业投资基金有限公司均为新进股东 [3] - 中欧价值发现混合A减持435.30万股至348.27万股，占比0.69% [3] - 中山中科南头创业投资有限公司、中欧潜力价值灵活配置混合A、中欧成长优选混合A、张晓群、柯维龙退出前十大股东行列 [3] 分红送配方案情况 - 公司2024年不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本 [4]

邮箱变更 - 公司变更电子邮箱，变更前为office@greenpine.cc，变更后为dsh@sz300132.com[1] - 变更后的电子邮箱自2025年4月29日公告披露之日起启用，原邮箱停用[1][3]

2024 年度监事会工作报告 福建青松股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年福建青松股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）监事会在 全体监事的共同努力下，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等有关法律法规、规范性文件 的要求及《福建青松股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）和《监事会议 事规则》等相关制度的规定，从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认 真履行监督职责，依法独立行使职权，对 2024 年度公司各方面情况进行了监督。 监事会对公司主要经营活动、财务状况、重大决策情况及公司董事、高级管理人 员履行职责情况等事项进行了有效监督，保障公司规范运作。现将 2024 年度监 事会工作情况报告如下： 一、2024 年度监事会工作情况 | 序号 | | 会议时间 | | 会议名称 | 会议审议议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | 3、《关于开展外汇套期保值业务的议案》。 | | 4 | 2024 | 年 | 10 | 第五届监事会 | 《关于< ...

关于董事会战略委员会更名并修订其议事规则的公告 证券代码：300132 证券简称：青松股份 公告编号：2025-015 福建青松股份有限公司 关于董事会战略委员会更名并修订其议事规则的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建青松股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 26 日召开了第 五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于董事会战略委员会更名并修订其议 事规则的议案》，现将相关事项公告如下： 为进一步完善公司的治理结构，提升公司环境、社会及公司治理（ESG）管 理运作水平，更好地适应公司战略发展需要，不断增强公司核心竞争力，推进公 司 ESG 工作，健全公司 ESG 管理体系，经研究，公司将董事会下设的"董事会战 略委员会"更名为"董事会战略与可持续发展委员会"，并将原《福建青松股份 有限公司董事会战略委员会议事规则》更名为《福建青松股份有限公司董事会战 略与可持续发展委员会议事规则》，在原有职责基础上增加 ESG 相关职责，同时 对原有部分条款进行修订。本次调整仅就该委员会名称和职责进行调整，其组成 及成员职位不作调整。 ...

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 2024年度评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额100%[6] - 纳入评价范围主要单位包括母公司及多家控股100%子公司及其下属企业[6] 公司治理结构 - 公司董事会下设战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会[7] 内部审计与管理 - 公司内审部对公司及下属子公司多方面情况内部审计并评价，上报审计委员会[8] 价值观与使命 - 公司确立“用户第一，奋斗有我”价值观，践行“让每个人看起来年轻10岁”使命[9] 人力资源管理 - 公司建立由招聘、培训、考核、奖惩组成的人力资源管理程序及系列制度[9] 生产管理 - 公司生产型子公司按安全生产标准化要求设置部门、配置人员、投入费用等[10] 研发管理 - 公司研发集中在面膜材料、化妆品原料等方面，分解研发任务目标并监督检查[10] - 公司为保护研发核心竞争力，建立保密制度并与主要研发人员签保密协议[11] - 公司以“科技领航”和“效率为王”双向驱动，加大研发投入，加快数字化工厂建设[13] 内部控制制度 - 公司建立内部控制制度，目标是保证企业经营管理合法合规等[14] 货币资金管理 - 公司对货币资金业务不相容岗位分离，明确审批权限和程序，确定现金开支范围和库存限额[15] 采购与付款管理 - 公司设立采购与付款业务机构和岗位，制定相关制度，采购流程审批到位，定期与供应商对账[16] 销售管理 - 公司制定销售相关制度，明确销售政策和控制程序，定期与客户对账[16] 质量管理 - 公司生产业务子公司建立质量管理体系，涵盖化妆品生产和GMP管理要素[17] 资产与存货管理 - 公司制定固定资产和存货相关制度，涵盖资产内部控制主要方面[18] 关联交易管理 - 公司关联交易遵循原则，制定管理制度，确保关联交易公平公正[19] 重大投资与担保管理 - 公司重大投资和对外担保遵循原则，明确审批权限和决策程序[19][20] 募集资金管理 - 公司制定募集资金使用管理办法，报告期内未使用募集资金[20] 信息披露管理 - 公司制定多项制度确保信息披露及时、准确、完整[22] 信息沟通管理 - 公司建立信息与沟通制度，保障信息在内部沟通反馈[23] 监督与治理 - 公司多部门共同监督，促进治理结构完善[24] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷错报≥税前利润5%，重要缺陷税前利润2%≤错报<税前利润5%，一般缺陷错报<税前利润2%[26] - 财务报告内部控制缺陷重大缺陷定性标准含董事等舞弊、严重违法等[26] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷损失≥税前利润5%，重要缺陷税前利润2%≤损失<税前利润5%，一般缺陷损失<税前利润2%[29] - 非财务报告内部控制缺陷重大缺陷定性标准含缺乏民主决策程序等[31] 报告期情况 - 报告期内未发现财务报告内部控制重大、重要缺陷[32] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[34]

关于会计政策变更的公告 本次会计政策变更系按照国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交福 建青松股份有限公司（以下简称"公司"）董事会和股东大会审议，不会对公司 当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调 整，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。 一、本次会计政策变更概述 1、变更原因 证券代码：300132 证券简称：青松股份 公告编号：2025-008 福建青松股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 关于会计政策变更的公告 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号）（以下简称《解释 18 号》），规定对于不属于单项履约义务的保证类质量 保证，应当按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》有关规定，按确定的预 计负债金额，借记"主营业务成本"、"其他业务成本"等科目，贷记"预计负债" 科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 2、变更日期 根据财政部上述规定要求，结合实际情况，公 ...

关于举行 2024 年度网上业绩说明会的公告 福建青松股份有限公司 关于举行 2024 年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建青松股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 29 日在巨潮 资讯网上披露了《2024 年年度报告全文》及《2024 年年度报告摘要》。为便于广 大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于 2025 年 5 月 12 日（星期一）15:00-17:00 在"价值在线"（www.ir-online.cn）举办 2024 年度网上业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见 和建议。 一、说明会召开的时间、地点和方式 会议召开时间：2025 年 5 月 12 日（星期一）15:00-17:00 会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 会议召开方式：网络互动方式 二、参会人员 出席公司本次网上业绩说明会的人员有：公司董事长兼总裁范展华先生，独 立董事黄浩先生，副总裁兼董事会秘书骆棋辉先生以及财务总监汪玉聪先生。 证券代码：30013 ...

福建青松股份有限公司 2024 年年度财务报告 2025 年 4 月 29 日 福建青松股份有限公司 2024 年年度报告全文 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 26 日 | | 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 天健审〔2025〕8069 号 | | 注册会计师姓名 | 陈焱鑫、吴珊珊 | 审计报告正文 审计报告 天健审〔2025〕8069 号 福建青松股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了福建青松股份有限公司（以下简称青松股份公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的 合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了青松股份公 司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照 ...

福建青松股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2024年度 履职情况评估报告和履行监督职责情况报告 福建青松股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）董事会审计委员 会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以 及《福建青松股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《董事会审计委员会 议事规则》的规定，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审 计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度 履职情况评估报告和履行监督职责情况报告 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 | 事务所名称 | | | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 7 | 月 ...