关于董事会战略委员会更名并修订其议事规则的公告 证券代码：300132 证券简称：青松股份 公告编号：2025-015 福建青松股份有限公司 关于董事会战略委员会更名并修订其议事规则的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建青松股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 26 日召开了第 五届董事会第十三次会议，审议通过了《关于董事会战略委员会更名并修订其议 事规则的议案》，现将相关事项公告如下： 为进一步完善公司的治理结构，提升公司环境、社会及公司治理（ESG）管 理运作水平，更好地适应公司战略发展需要，不断增强公司核心竞争力，推进公 司 ESG 工作，健全公司 ESG 管理体系，经研究，公司将董事会下设的"董事会战 略委员会"更名为"董事会战略与可持续发展委员会"，并将原《福建青松股份 有限公司董事会战略委员会议事规则》更名为《福建青松股份有限公司董事会战 略与可持续发展委员会议事规则》，在原有职责基础上增加 ESG 相关职责，同时 对原有部分条款进行修订。本次调整仅就该委员会名称和职责进行调整，其组成 及成员职位不作调整。 ...

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 2024年度评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额100%[6] - 纳入评价范围主要单位包括母公司及多家控股100%子公司及其下属企业[6] 公司治理结构 - 公司董事会下设战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会[7] 内部审计与管理 - 公司内审部对公司及下属子公司多方面情况内部审计并评价，上报审计委员会[8] 价值观与使命 - 公司确立“用户第一，奋斗有我”价值观，践行“让每个人看起来年轻10岁”使命[9] 人力资源管理 - 公司建立由招聘、培训、考核、奖惩组成的人力资源管理程序及系列制度[9] 生产管理 - 公司生产型子公司按安全生产标准化要求设置部门、配置人员、投入费用等[10] 研发管理 - 公司研发集中在面膜材料、化妆品原料等方面，分解研发任务目标并监督检查[10] - 公司为保护研发核心竞争力，建立保密制度并与主要研发人员签保密协议[11] - 公司以“科技领航”和“效率为王”双向驱动，加大研发投入，加快数字化工厂建设[13] 内部控制制度 - 公司建立内部控制制度，目标是保证企业经营管理合法合规等[14] 货币资金管理 - 公司对货币资金业务不相容岗位分离，明确审批权限和程序，确定现金开支范围和库存限额[15] 采购与付款管理 - 公司设立采购与付款业务机构和岗位，制定相关制度，采购流程审批到位，定期与供应商对账[16] 销售管理 - 公司制定销售相关制度，明确销售政策和控制程序，定期与客户对账[16] 质量管理 - 公司生产业务子公司建立质量管理体系，涵盖化妆品生产和GMP管理要素[17] 资产与存货管理 - 公司制定固定资产和存货相关制度，涵盖资产内部控制主要方面[18] 关联交易管理 - 公司关联交易遵循原则，制定管理制度，确保关联交易公平公正[19] 重大投资与担保管理 - 公司重大投资和对外担保遵循原则，明确审批权限和决策程序[19][20] 募集资金管理 - 公司制定募集资金使用管理办法，报告期内未使用募集资金[20] 信息披露管理 - 公司制定多项制度确保信息披露及时、准确、完整[22] 信息沟通管理 - 公司建立信息与沟通制度，保障信息在内部沟通反馈[23] 监督与治理 - 公司多部门共同监督，促进治理结构完善[24] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷错报≥税前利润5%，重要缺陷税前利润2%≤错报<税前利润5%，一般缺陷错报<税前利润2%[26] - 财务报告内部控制缺陷重大缺陷定性标准含董事等舞弊、严重违法等[26] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷损失≥税前利润5%，重要缺陷税前利润2%≤损失<税前利润5%，一般缺陷损失<税前利润2%[29] - 非财务报告内部控制缺陷重大缺陷定性标准含缺乏民主决策程序等[31] 报告期情况 - 报告期内未发现财务报告内部控制重大、重要缺陷[32] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[34]

关于会计政策变更的公告 本次会计政策变更系按照国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交福 建青松股份有限公司（以下简称"公司"）董事会和股东大会审议，不会对公司 当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调 整，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。 一、本次会计政策变更概述 1、变更原因 证券代码：300132 证券简称：青松股份 公告编号：2025-008 福建青松股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 关于会计政策变更的公告 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号）（以下简称《解释 18 号》），规定对于不属于单项履约义务的保证类质量 保证，应当按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》有关规定，按确定的预 计负债金额，借记"主营业务成本"、"其他业务成本"等科目，贷记"预计负债" 科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 2、变更日期 根据财政部上述规定要求，结合实际情况，公 ...

财报披露 - 公司于2025年4月29日披露《2024年年度报告全文》及摘要[1] 业绩说明会 - 2024年度网上业绩说明会时间为2025年5月12日15:00 - 17:00[1][2][3] - 召开地点为价值在线（www.ir - online.cn）[2] - 召开方式为网络互动方式[2] - 出席人员有董事长兼总裁范展华等四人[2] 投资者参与 - 可于2025年5月12日通过指定网址或小程序码参与交流[3] - 可于2025年5月12日前访问并进行会前提问[3] 会后查看 - 业绩说明会召开后可通过价值在线或易董app查看情况及内容[4]

福建青松股份有限公司 2024 年年度财务报告 2025 年 4 月 29 日 福建青松股份有限公司 2024 年年度报告全文 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 26 日 | | 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 天健审〔2025〕8069 号 | | 注册会计师姓名 | 陈焱鑫、吴珊珊 | 审计报告正文 审计报告 天健审〔2025〕8069 号 福建青松股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了福建青松股份有限公司（以下简称青松股份公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的 合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了青松股份公 司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照 ...

福建青松股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2024年度 履职情况评估报告和履行监督职责情况报告 福建青松股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）董事会审计委员 会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以 及《福建青松股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《董事会审计委员会 议事规则》的规定，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审 计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度 履职情况评估报告和履行监督职责情况报告 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 | 事务所名称 | | | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 7 | 月 ...

注册地址变更 - 公司拟将注册地址从福建省南平市建阳区塔前路85号变更为长安路515号武夷悦酒店2幢209室[1] 章程修订 - 公司拟根据注册地址变更修订《公司章程》相应条款，其他条款不变[2] 审批流程 - 变更需2024年度股东大会审议，经三分之二以上表决权通过[3][4] 授权事项 - 董事会提请授权管理层办理工商变更登记等手续[4] 备查文件 - 包括第五届董事会第十三次会议决议和2025年4月修订的公司章程[5]

业绩总结 - 截至2024年12月31日未分配利润-439,820,305.59元，未弥补亏损超实收股本三分之一[1] - 2021 - 2022年度商誉减值合计136,613.42万元[2][3] - 2021 - 2023年度诺斯贝尔净利润分别为-5,489.56万、-23,013.48万、-5,034.26万元[4] - 2022 - 2024年分别计提资产减值准备13,126.00万、2,792.71万和1,183.81万元[5] 未来展望 - 紧扣“聚焦客户、聚焦产品”战略开拓市场[7] 新产品和新技术研发 - 研发专注科技护肤领域，加强产学研合作深化面膜研究[9] 其他新策略 - 以“数智化建设”推进企业数字化、智能化运营[8] - 打造高效组织，健全用人和激励机制提升运营效率[10] - 梳理内控流程让决策更科学服务客户[10] - 提升风控能力，健全内控制度强化安全管理[10]

授信申请 - 公司拟申请累计不超10亿元综合授信额度[2] - 授信内容含非流动资金贷款等[2] 授权安排 - 董事会提请股东大会授权管理层签融资文件[3] - 授权董事长或其授权人签额度内文件[3] - 授权期限至2025年度股东大会召开[3] 其他说明 - 额度需2024年度股东大会审议[3] - 申请额度符合公司战略及需求[4]

业绩总结 - 公司2024年营业收入193,976.64万元，同比降1.51%[3] - 公司2024年营业成本160,194.54万元，同比降7.52%[3] - 公司2024年归属于上市公司股东净利润5,468.34万元，同比增180.02%[3] - 诺斯贝尔2024年营业收入193,042.82万元，同比降1.57%[3] - 诺斯贝尔2024年毛利率17.16%，同比增5.42个百分点[3] - 诺斯贝尔2024年归属于所有者权益净利润8,635.95万元，同比增271.54%[3] 公司治理 - 公司董事会设6名董事，2024年开8次董事会会议[4] - 2024年召开1次独立董事专门会议[8] - 董事会下设四专门委员会，2024年审计委开8次，提名委等各开1次[9] 股东大会 - 2024年开3次股东大会，含1次年会和2次临会[12] - 2024年第一次临会投资者参与比例19.93%[13] - 2023年年大会投资者参与比例20.16%[13] - 2024年第二次临会投资者参与比例18.23%[13] 信息披露 - 报告期披露定期报告及临时公告89份[14] 未来展望 - 2025年董事会推动战略规划落地、促进规范运作[17]