内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 2024年度评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额100%[6] - 纳入评价范围主要单位包括母公司及多家控股100%子公司及其下属企业[6] 公司治理结构 - 公司董事会下设战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会[7] 内部审计与管理 - 公司内审部对公司及下属子公司多方面情况内部审计并评价，上报审计委员会[8] 价值观与使命 - 公司确立“用户第一，奋斗有我”价值观，践行“让每个人看起来年轻10岁”使命[9] 人力资源管理 - 公司建立由招聘、培训、考核、奖惩组成的人力资源管理程序及系列制度[9] 生产管理 - 公司生产型子公司按安全生产标准化要求设置部门、配置人员、投入费用等[10] 研发管理 - 公司研发集中在面膜材料、化妆品原料等方面，分解研发任务目标并监督检查[10] - 公司为保护研发核心竞争力，建立保密制度并与主要研发人员签保密协议[11] - 公司以“科技领航”和“效率为王”双向驱动，加大研发投入，加快数字化工厂建设[13] 内部控制制度 - 公司建立内部控制制度，目标是保证企业经营管理合法合规等[14] 货币资金管理 - 公司对货币资金业务不相容岗位分离，明确审批权限和程序，确定现金开支范围和库存限额[15] 采购与付款管理 - 公司设立采购与付款业务机构和岗位，制定相关制度，采购流程审批到位，定期与供应商对账[16] 销售管理 - 公司制定销售相关制度，明确销售政策和控制程序，定期与客户对账[16] 质量管理 - 公司生产业务子公司建立质量管理体系，涵盖化妆品生产和GMP管理要素[17] 资产与存货管理 - 公司制定固定资产和存货相关制度，涵盖资产内部控制主要方面[18] 关联交易管理 - 公司关联交易遵循原则，制定管理制度，确保关联交易公平公正[19] 重大投资与担保管理 - 公司重大投资和对外担保遵循原则，明确审批权限和决策程序[19][20] 募集资金管理 - 公司制定募集资金使用管理办法，报告期内未使用募集资金[20] 信息披露管理 - 公司制定多项制度确保信息披露及时、准确、完整[22] 信息沟通管理 - 公司建立信息与沟通制度，保障信息在内部沟通反馈[23] 监督与治理 - 公司多部门共同监督，促进治理结构完善[24] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷错报≥税前利润5%，重要缺陷税前利润2%≤错报<税前利润5%，一般缺陷错报<税前利润2%[26] - 财务报告内部控制缺陷重大缺陷定性标准含董事等舞弊、严重违法等[26] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷损失≥税前利润5%，重要缺陷税前利润2%≤损失<税前利润5%，一般缺陷损失<税前利润2%[29] - 非财务报告内部控制缺陷重大缺陷定性标准含缺乏民主决策程序等[31] 报告期情况 - 报告期内未发现财务报告内部控制重大、重要缺陷[32] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[34]