北京海新能源科技股份有限公司 审计报告 德皓审字[2025]00001005 号 北 京 德 皓 国 际 会计师事务所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 北京海新能源科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-6 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | | 合并利润表 | | 3 | | | 合并现金流量表 | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | | 母公司利润表 | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | | 11-12 | | | 财务报表附注 | | 1-100 | 德皓审 ...

财务报告内控审计 - 审计北京海新能源科技股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 审计报告日期为2025年4月22日[9] 责任与风险 - 建立健全和评价内控有效性是企业董事会责任[5] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[6] - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[7]

（一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的单位包括北京海新能源科技股份有限公司及其主要子公 司、分公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%， 营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、社会责任、企 业文化、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、经营计划、销售管理、研 究与开发、担保业务、生产与存货、财务报告、全面预算、合同管理、关联交易、 信息系统、信息与沟通、内部监督。 恒泰长财证券有限责任公司 关于北京海新能源科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 恒泰长财证券有限责任公司（简称"恒泰长财"、"独立财务顾问"）作为北 京海新能源科技股份有限公司（简称"海新能科"、"上市公司"、"公司"）2023 年度重大资产出售项目的独立财务顾问，根据《深圳证券交易所上市公司自律监 管指南第 1 号-业务办理》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业 板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件的要求，对海新能科《2 ...

北京海新能源科技股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 德皓核字[2025]00000771 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao InternationalCertified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 德皓核字[2025]00000771号 北京海新能源科技股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | | 一、 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 1-2 二、 营业收入扣除情况明细表 1-2 我们认为，海新能科公司 2024 年度营业收入扣除事项明细表中的 财务信息在所有重大方面按照监管机构上市规则的规定编制以满足监 管要求。 北京海新能源科技股份有限公司： 我们接受委托，对北京海新能源科技股份有限公司（以下简称海 新能科公司）2024 年度财务报表进行审计，并出具了德皓审字 [2025]00001005 号审计报告。在此基础上我们 ...

重大资产出售 - 交易价格为127,943.0390万元，亿泽阳光现金购买美方焦化70%股权[13] - 2023年9 - 12月多次会议审议通过相关议案[14][15] - 2023年11月7日挂牌确定受让方并签合同，12月26日完成工商变更登记[14][16] - 截至2023年12月25日，亿泽阳光支付全部转让价款[16] 合规承诺 - 公司及董监高在多方面作出合规承诺，避免内幕交易等[19][20][23][24][25][26] - 各方承诺提供信息真实、准确、完整[21][24][26] - 相关人员承诺重组期间不减持股份[20][23] 业绩数据 - 2024年归属于母公司所有者净利润 - 95437.16万元，受欧盟反倾销影响[29] - 2024年烃基生物柴油营业收入12.58亿元，同比降46.83%[29] - 2024年化工行业营业收入11.55亿元[32] - 2024年营业收入242639.86万元，较2023年降68.30%[34] - 2024年经营活动现金流量净额33204.99万元，较2023年降38.56%[34] - 2024年末资产总额971392.12万元，较2023年末降10.75%[34] - 2024年末归属于上市公司股东净资产598445.30万元，较2023年末降14.07%[34] 其他要点 - 重组有利于公司聚焦主业，优化资产质量[34] - 公司建立了较完善的法人治理结构[35]

北京海新能源科技股份有限公司 北京海新能源科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定要求，独立董事应当每年对独立 性情况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独 立性情况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露。基于此，北京海新能 源科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事的独立 性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事姜哲铭先生、吴盛富先生、李红杰女士的任职经历以及签署 的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公 司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他 可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。 因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章 程》中关于独立董事的任职资格及独立性的相关要求。 北京海新能源科技股份有限公司 董事会 202 ...

北京海新能源科技股份有限公司 北京海新能源科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为北京海新能源科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其他有关法律法 规和《公司章程》、《独立董事制度》等公司相关的规定和要求，诚实、勤勉、尽 责、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重 大事项发表了独立意见，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利益，促进公 司的规范运作，充分地发挥了独立董事的作用。现将本人 2024 年度任职期间履 行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 姜哲铭先生，独立董事，1977年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权， 硕士研究生学历。曾任职于浙江省杭州市下城区人民检察院、浙江东方正理律师 事务所、北京市君佑律师事务所、泰和泰（北京）律师事务所、北京市观韬律师 事务所，2009年12月至 ...

北京海新能源科技股份有限公司 北京海新能源科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为北京海新能源科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其他有关法律法 规和《公司章程》、《独立董事制度》等公司相关的规定和要求，诚实、勤勉、尽 责、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重 大事项发表了独立意见，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利益，促进公 司的规范运作，充分地发挥了独立董事的作用。现将本人 2024 年度任职期间履 行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 王子康，独立董事，1963年02月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居 留权，硕士研究生学历，正高级经济师。历任石油工业科技情报所；中国石化总 公司科技情报所；中国石化信息研究所（中国石化出版社）装备编辑室副主任； 中国石化总公司信息研究所（ ...

会议召开情况 - 2024年召开7次股东大会，独立董事列席4次[3] - 2024年召开14次董事会会议，独立董事应参加11次且全出席[4] - 2024年独立董事参加8次专门会议并发表意见[5][6][7] - 2024年独立董事参加战略委员会会议1次[9] - 2024年独立董事参加提名和薪酬考核委员会会议7次[9] - 2024年董事会提名和薪酬考核委员会召开7次会议[11][12] - 2024年董事会战略委员会召开1次会议[12] 议案审议情况 - 独立董事对董事会各项议案均投赞成票[4] - 董事会提名和薪酬考核委员会同意多项议案，如法定代表人辞职等[12] - 董事会战略委员会同意拟转让控股子公司55%股权议案[12] 独立董事履职情况 - 独立董事担任多个委员会委员[9] - 审核人员任职资格未发现禁止情形[9] - 参与公司发展战略讨论并沟通[10] - 对公司进行现场检查并掌握动态[13] - 关注信息披露并监督核查[15] - 了解公司情况审慎行使表决权[16] - 本年度未提议召开董事会及聘请外部机构[18]

会议召开情况 - 2024年召开7次股东大会，独立董事列席7次[4] - 2024年召开14次董事会会议，独立董事应参加14次，亲自出席14次[5] - 2024年战略委员会应出席3次，独立董事亲自出席3次[12] - 2024年董事会提名和薪酬考核委员会召开8次会议[16] - 2024年董事会审计委员会召开4次会议[17] 独立董事意见 - 2024年1月30日对财务资助延期暨关联交易议案发表意见[6] - 2024年3月21日对选聘会计师事务所等议案发表意见[6] - 2024年4月7日对总经理辞职暨聘任等议案发表意见[7] - 2024年4月24日对2023年度利润分配预案等议案发表意见[7] - 2024年6月13日对法定代表人等辞职暨补选等议案发表意见[8] - 2024年6月21日对为子公司授信提供担保等议案发表意见[8] - 2024年8月28日对2024年上半年非经营性资金占用等议案发表意见[8] 委员会审议议案 - 董事会提名和薪酬考核委员会3月14日审议非独立董事辞职暨补选议案并同意[16] - 董事会提名和薪酬考核委员会4月3日审议总经理辞职暨聘任议案并同意[16] - 董事会审计委员会3月15日审议新增选聘会计师事务所管理办法等议案并同意[17] - 董事会审计委员会4月12日审议2023年年度报告初稿等议案并同意[17] - 董事会审计委员会4月24日审议2023年下半年重大事项检查报告等议案并同意[17] - 董事会审计委员会8月15日审议2024年半年度报告等议案并同意[17] - 董事会审计委员会9月6日同意拟变更会计师事务所等议案[13] - 董事会审计委员会10月23日同意2024年第三季度报告等议案[14] - 董事会审计委员会12月11日同意聘请2024年向特定对象发行股票专项审计机构议案[15] - 董事会战略委员会10月22日同意三年发展战略规划纲要议案[17] - 董事会战略委员会11月4日同意多项2024年度向特定对象发行A股股票相关议案[18] - 董事会技术委员会12月2日同意山东三聚生物能源有限公司技改项目立项申请议案[19] 公司决策与管理 - 拟公开挂牌转让控股子公司四川鑫达新能源科技有限公司55%股权并预披露[16] - 第六届董事会技术委员会委员对山东三聚生物能源有限公司技改项目立项申请提建议[14] 监督与关注 - 2024年度对公司现场检查，与管理层沟通了解情况[20] - 持续关注公司信息披露工作，确保真实准确及时完整[22] - 深入了解公司治理和经营管理，审慎行使表决权[23]