财务表现 - 公司2025年上半年营业收入为9.45亿元 同比下降9.34% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为7460.5万元 同比下降55.20% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6352.76万元 同比下降56.01% [1] - 基本每股收益为0.82元 [1]

财务表现 - 上半年营业收入9.45亿元 同比下降9.34% [1] - 归属于上市公司股东的净利润7460.50万元 同比下降55.20% [1] - 扣除非经常性损益的净利润6352.76万元 同比下降56.01% [1] 股东回报 - 基本每股收益0.82元 [1] - 拟向全体股东每10股派发现金红利5.80元(含税) [1]

内部审计安排 - 设内部审计中心，对董事会负责，向审计委员会报告[4] - 每季度向董事会或审计委员会报告工作[8] - 每季度检查募集资金存放、管理与使用情况[10] 重大检查规定 - 审计委员会督导半年检查重大事件和资金往来情况[8] 资料保存与报告 - 工作资料保存不少于十年[11] - 出具年度内部控制评价报告并披露[13][14] 问题处理与依据 - 会计师指出内控问题，董事会作专项说明[14] - 审计结果作为完善内控、防范风险依据[15] 制度生效 - 本制度董事会审议通过生效，原制度废止[17]

制度适用范围 - 制度适用于公司及全资、控股子公司[3] 公司治理与管理 - 建立规范治理结构和议事规则，明确各机构职责权限[5][6] - 制定可持续发展的人力资源政策[7] - 建立健全财务、会计管理制度，坚持独立核算[9] - 组织实施预算管理工作，收支纳入财务预算[10] - 建立健全印章管理制度，指定专人保管和登记使用情况[11] - 加强内部审计工作，保证其独立性[12] 风险控制 - 风险评估是识别、分析和评价影响内控目标不确定因素并应对的过程[10] - 识别内外部风险，确定风险承受度[15] - 运用多种控制措施将风险控制在可承受度内[14] 子公司管理 - 要求子公司及时报送重要文件并定期分析子公司报告，可委托审计[16] 信息与报告 - 建立信息传递渠道和内部报告制度，利用信息技术促进信息共享[18] 审计与评价 - 审计委员会下设内部审计机构负责内控日常检查监督，出具审计报告并向其报告[20] - 内部审计机构保持独立，不得置于财务部门领导或与财务部门合署办公[20] - 审计委员会根据内审报告对公司内控有效性出具评估意见并向董事会报告[20] - 内部控制评价由内部审计机构负责，出具年度评价报告[20] - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议，保荐人等需核查[21] 其他制度 - 制定《内部审计制度》，强化审计工作质量和效率管理[21] - 建立责任追究机制，聘请会计师事务所进行年度审计并披露内控审计报告[21] - 内部审计机构工作资料保存时间不少于十年[21]

董事会秘书任职 - 公司设董事会秘书一名，为高管，负责会议筹备等[2] - 应具备财务等专业知识，需取得深交所资格证书[4] - 受处罚或多次通报批评人士不得担任[5][6] 职责与管理 - 负责信息披露、投资者关系管理等职责[9] - 定期开展培训并向大股东通报内容[10] 聘任与解聘 - 由董事长提名，董事会决定聘任或解聘[13] - 聘任时应同时聘任证券事务代表[13] - 解聘或辞职需向交易所报告说明原因[15] - 特定情形应一个月内解聘[15] - 原则上离职后三个月内聘任新秘书[18]

舆情制度适用范围 - 适用于公司、子公司及参股公司所有舆情管理工作[3] 舆情分类与处理 - 分为重大和一般舆情两类[2] - 一般舆情涉及部门上报品牌中心灵活处置[12] - 重大舆情品牌中心汇报董事长多措施控传播[12] 舆情管理机制 - 工作组由多部门负责人组成，品牌中心总监为主要负责人[5] - 舆情信息先汇总至品牌中心再汇报工作组[11] 保密与追责 - 员工不得擅自代表公司就舆情提供信息[13] - 内部人员对舆情信息负有保密义务[15] - 对违规者公司可追究法律责任[15][16] 制度生效与解释 - 由董事会负责解释修订，审议通过之日起生效[18]

业务范围与资金 - 商品套期保值业务适用于公司及全资、控股子公司，由公司统一管理[2] - 业务限于与生产经营相关产品或原材料，如花生、白糖等[2] - 从事业务资金需为自有资金，设专门账户，不得用募集资金[3] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，需股东会审议[5] - 预计任一交易日持最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[5] 流程与制度 - 业务由股东会、董事会决策审批，战略委员会审查[7] - 采购中心每月5日前报交易信息，财务中心核对[11] - 做好信息隔离，相关人员遵守保密制度[13] 风险处理 - 特定情况交易员立即报告，风险处理需开会分析并汇报管理层[14][15] 会计与披露 - 业务会计政策按财政部准则执行，结合被套期项目披露保值效果[17] - 开展业务按规定履行审议及披露义务，拟开展时披露相关信息并提示风险[19] - 已确认损益及浮动亏损达公司最近一年经审计归母净利润10%且超1000万元应及时披露[19] 档案与制度生效 - 业务档案由财务中心保管，期限不少于10年[20] - 制度由董事会解释修订，2025年8月12日生效，原制度废止[22][23]

担保额度与调剂 - 公司对外担保总额包括公司及子公司对外担保总额之和[2] - 可对不同资产负债率子公司预计未来12个月新增担保总额度，任一时点担保余额不得超额度[9] - 向合营或联营企业担保可预计新增额度，任一时点担保余额不得超额度[10] - 向合营或联营企业担保额度调剂累计总额不得超预计担保总额度的50%，获调剂方单笔调剂金额不超公司最近一期经审计净资产的10%[10] 审议与披露 - 提供担保需全体董事过半数审议通过，还需出席董事会会议的2/3以上董事审议同意并决议且披露[11] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需董事会审议通过后提交股东会审议[12] - 公司及子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%、总资产30%后提供的担保需董事会审议通过后提交股东会审议[12] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需董事会审议通过后提交股东会审议[12] - 最近12个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%需董事会审议通过后提交股东会审议，股东会审议需出席会议股东所持表决权的2/3以上通过[12] - 被担保人债务到期未履行还款义务或出现严重影响还款能力情形时公司应及时披露[15] - 担保债务到期展期并继续担保需重新履行审议和披露义务[23] 担保流程 - 董事长或授权人员依董事会或股东会决议代表公司签署担保合同[18] - 对外担保须订立书面合同，非银行格式合同需法务部审查批准[19] 日常管理 - 财务中心为对外担保日常管理部门，负责登记备案与注销[21] - 财务中心应妥善管理担保合同资料，定期与银行核对并通报董事会秘书[21] - 财务中心职责包括对被担保单位资信调查、办理手续等[22] - 出现特定情形财务中心应及时通知相关人员并启动反担保追偿程序[25] 责任与制度 - 公司董事等人员对违规和失当担保损失依法承担连带责任[27] - 本制度自董事会审议通过生效，原《对外担保管理制度》废止[30]

人员设置 - 公司设总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书[4] - 兼任特定职务董事人数不超董事总数二分之一[4] 总经理任期 - 总经理每届任期三年，可连聘连任[8] 履职规定 - 总经理特定情形应停止履职或30日内解除职务[7] - 总经理对董事会负责，行使多项职权[10] - 总经理有忠实和勤勉义务，违规需赔偿[12][13][14] 会议相关 - 总经理按需召开办公会议，决定后组织实施[17][19] - 会议记录保存不少于十年[17] 细则生效 - 工作细则董事会通过生效，原细则废止[19]

财务管理架构 - 公司财务管理实行统一管理、分级负责原则[5] - 公司设置财务负责人岗位，由总经理提名，董事会聘任或解聘[5][6] - 公司总部设财务中心，各子公司设置财务部开展财务管理工作[7] 财务人员管理 - 财务岗位执行内部控制体系，遵循不相容职务相分离等原则[9] - 财务人员需严格执行岗位责任制，遵守法规制度，提升专业能力[9] - 下属公司财务负责人由总部财务中心委派或推荐[12] - 财务人员应对公司财务信息保密，明确保密信息范围[10] 会计政策与估计 - 会计政策变更对相关指标影响比例超50%，自主变更时需在定期报告披露前提交股东会审议[17] - 会计估计变更对相关指标影响比例超50%，应在变更生效当期定期报告披露前提交股东会审议并披露会计师专项意见[17] - 公司会计政策在各期应保持一致，满足条件可变更，变更处理分追溯调整法和未来适用法[16] - 会计估计需修订时采用未来适用法处理，难以区分政策和估计变更时按估计变更处理[17] 会计核算 - 公司及所属各级子公司统一执行相关会计规定和公司核算管理制度进行会计核算[13] - 公司及各级子公司独立设置账簿，独立核算盈亏，符合条件的非独立法人单位也可独立设账核算[13][14] - 财务中心选会计科目遵循合法性、相关性、实用性原则，业务变化时科目相应调整[14] 资金与资产 - 公司货币资金管理遵循国家制度和合理使用等原则[21] - 公司建立货币资金业务岗位责任制、授权批准制度，资金支付需有效凭据[21] - 公司重要货币资金支付业务实行集体决策和审批并建立责任追究制度[22] - 公司对募集资金存放及使用制定《募集资金管理制度》[22] - 公司对所有存货每年至少组织一次全面盘点[24] - 公司对固定资产每年进行一次清查盘点[25] 利润分配 - 公司依法缴纳企业所得税费用后的利润，按规定提取10%的法定公积金[28] - 公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时，可不再提取[29] - 公司利润分配方案批准后，或董事会制定具体方案后，需在2个月内完成股利（或股份）派发[29] 财务报告 - 公司财务报告按季度、半年度、年度及时对内对外报送[31] - 季度报告至少包括资产负债表、利润表、现金流量表，需编制合并财务报表及比较财务报表[31] - 半年度、年度报告除报送常规报表和附注外，还需提供明细表，按相关规则编制[31] - 财务报告需经股东会审议批准聘请的会计师事务所审计，董事会审议通过后对外披露[32] - 公司按规定时间和格式编制报送财务报告，相关人员对会计信息负责[33] 监督与系统 - 董事会审计委员会完善内部财务监督体系，管理层全方位监督财务运行[35] - 公司建立财务和业务一体化信息处理系统，实现财务管理信息化[37] - 公司合理选择方式配备会计信息化软件，利用其功能提供财务信息数据[37] 会计档案 - 会计档案包括电子和纸质形式，财务中心负责整理归档[40] - 会计档案保管期限分永久、定期两类，具体参照制度执行[41] - 会计档案销毁需经相关人员批准，未了结事项原始凭证单独保管[41] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律和公司章程执行，境外子公司按规定处理[44] - 制度由董事会制定修订，财务中心解释，董事会审议通过生效[44]