市场扩张和并购 - 中天精艺受让天经地义49%、2%股权，合计持有51%[4] - 受让经天伟地48.50%、12.1261%财产份额，合计持有60.6261%[4] - 受让中经科睿52%财产份额[4] 数据相关 - 交易完成间接持有科睿斯33.3784%股权[6] - 天经地义减资后中天精艺认缴189,277.83元，占比51%[7] - 经天伟地减资后中天精艺认缴22,500,361.17元，占比60.6261%[9] 未来展望 - 科睿斯未生产经营，净利润为负，投资有风险[11] - 公司密切关注科睿斯，确保投资安全及收益[12]

审计机构变更 - 公司拟将审计机构从安永华明变更为容诚[4][11] - 2024年度审计费用预计145万元（含税），与上期不变[9] - 变更尚需股东大会审议[12] 容诚情况 - 截至2023年12月31日，容诚有合伙人179人，注册会计师1395人[6] - 2023年度经审计收入总额为287,224.60万元[6] - 2023年度上市公司年报审计客户394家，收费总额48,840.19万元[6] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[6] - 2023年9月21日，容诚在乐视网案中被判在1%范围内承担连带赔偿责任，案件尚在二审[7] - 近三年受监督管理措施15次、自律监管措施5次和纪律处分1次[7] 安永华明情况 - 安永华明已连续七年为公司提供审计服务[10] - 2023年度审计意见为标准无保留意见[10]

会议时间 - 现场会议2024年11月22日15:00开始[4] - 网络投票2024年11月22日9:15 - 15:00[4] - 股权登记日为2024年11月19日[8] 会议审议 - 审议《关于拟变更会计师事务所的议案》等三项议案[11] 登记信息 - 登记方式为现场和电子邮件，不接受电话登记[14] - 现场登记2024年11月20日9:00 - 11:30及14:00 - 16:00[15] - 邮件登记需在11月20日16:00前[15] - 登记地点为深圳市福田区车公庙泰然八路深业泰然大厦C座8楼[16] 投票信息 - 网络投票代码为362989，简称中天投票[27] - 深交所交易系统投票2024年11月22日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[28] - 深交所互联网投票系统投票2024年11月22日9:15 - 15:00[30]

营收与利润情况 - [本报告期营业收入8169.04万元，同比减少54.09%；年初至报告期末为2.72亿元，同比减少59.42%][4] - [本报告期归属于上市公司股东的净利润亏损6328.56万元，同比减少2578.28%；年初至报告期末亏损1.09亿元，同比减少371.48%][4] - [2024年1 - 9月营业收入2.72亿元，较2023年同期减少59.42%，主要因房地产新开工面积减少及公司加强项目甄选][8] - [2024年1 - 9月营业成本2.54亿元，较2023年同期减少55.94%，因营业收入减少成本相应减少][8] - [2024年前三季度营业总收入2.72亿元，较上期6.71亿元下降59.33%][20] - [2024年前三季度营业总成本3.36亿元，较上期6.54亿元下降48.62%][20] - [2024年前三季度营业利润亏损1.46亿元，上期盈利4622.79万元][21] - [2024年前三季度净利润亏损1.10亿元，上期盈利4009.81万元][21] - [综合收益总额为 - 1.0558793503亿元，去年同期为4546.381998万元，基本每股收益为 - 0.61元，去年同期为0.22元][22] 资产与负债情况 - [本报告期末总资产26.20亿元，较上年度末减少11.75%；归属于上市公司股东的所有者权益15.64亿元，较上年度末减少6.19%][4] - [货币资金较上年度末减少33.41%，主要系本报告期支付对外投资款增加所致][6] - [应收款项融资较上年度末减少29.48%，主要系应收账款收回增加导致余额减少][6] - [预付款项较上年度末增加38.98%，主要系预付定金或货款增加所致][6] - [存货较上年度末增加47.66%，主要系有个别项目在大面积施工增加原材料所致][6] - [长期股权投资较上年度末增加16365.47%，主要系本报告期增加了对外投资所致][6] - [应付账款较上年度末减少42.57%，主要系公司对供应商的支付较好及在建项目减少导致应付账款结算额减少所致][6] - [合同负债较上年度末减少42.43%，主要系按履约进度及交付货物确认收入进而结转合同负债][6] - [2024年第三季度预计负债219.45万元，较上期减少38.38%，主要系预计未决诉讼减少转回导致][8] - [2024年1 - 9月其他综合收益 - 555.64万元，较2023年同期增长45.95%，系应收款项融资公允价值变动增加所致][8] - [2024年第三季度末资产总计26.20亿元，较年初29.69亿元下降11.59%][18] - [2024年第三季度末负债合计10.38亿元，较年初13.01亿元下降20.22%][19] - [2024年第三季度末所有者权益合计15.82亿元，较年初16.67亿元下降5.00%][19] - [深圳中天精装2024年第三季度末货币资金期末余额为537,344,423.59，期初余额为806,897,681.74][17] - [深圳中天精装2024年第三季度末交易性金融资产期末余额为279,024,909.59，期初余额为296,490,602.74][17] - [深圳中天精装2024年第三季度末应收款项融资期末余额为680,945,070.53，期初余额为965,630,474.25][17] - [深圳中天精装2024年第三季度末预付款项期末余额为4,327,678.05，期初余额为3,113,910.19][17] - [深圳中天精装2024年第三季度末其他应收款期末余额为60,900,569.72，期初余额为78,870,411.93][17] - [深圳中天精装2024年第三季度末存货期末余额为5,688,357.67，期初余额为3,852,380.82][17] - [深圳中天精装2024年第三季度末合同资产期末余额为105,831,544.28，期初余额为132,388,880.09][17] - [深圳中天精装2024年第三季度末其他流动资产期末余额为1,151,562.66，期初余额为6,222,658.82][17] - [深圳中天精装2024年第三季度末长期股权投资期末余额为195,023,758.69，期初余额为1,184,441.17][17] 股东情况 - [报告期末普通股股东总数为13111名][9] - [宿迁市中天荣健企业管理有限公司持股比例29.06%，为第一大股东][9] - [乔荣健与宿迁天人和一企业管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人，张安与宿迁市中天安企业管理有限公司为一致行动人][10] 费用情况 - [2024年1 - 9月研发费用957.30万元，较2023年同期减少58.87%，系研发投入减少所致][8] - [2024年1 - 9月财务费用1541.96万元，较2023年同期增长83.06%，系利息收入减少所致][8] - [2024年前三季度研发费用957.30万元，较上期2327.74万元下降59.73%][21] - [2024年前三季度财务费用1541.96万元，较上期842.33万元增长83.06%][21] - [2024年前三季度信用减值损失7545.59万元，上期为收益694.83万元][21] 现金流量情况 - [2024年经营活动产生的现金流量净额 - 955.96万元，较2023年同期减少113.97%，系收到工程款减少所致][8] - [经营活动现金流入小计为4.1410404188亿元，去年同期为10.6420447581亿元，经营活动产生的现金流量净额为 - 955.962117万元，去年同期为6843.441071万元][23][24] - [投资活动现金流入小计为12.6305434159亿元，去年同期为6.3428134611亿元，投资活动产生的现金流量净额为 - 9475.479795万元，去年同期为3899.676489万元][24] - [筹资活动现金流入小计为7087.435276万元，去年同期为2443.918061万元，筹资活动产生的现金流量净额为 - 5476.678035万元，去年同期为 - 3.4864983982亿元][24] - [现金及现金等价物净增加额为 - 1.5908119947亿元，去年同期为 - 2.4121866422亿元，期末现金及现金等价物余额为7154.121309万元，去年同期为3.3297908782亿元][24] - [销售商品、提供劳务收到的现金为3.9286582777亿元，去年同期为10.2665996036亿元][23] - [收到其他与经营活动有关的现金为2123.821411万元，去年同期为3754.451545万元][23] - [支付给职工及为职工支付的现金为7983.756478万元，去年同期为1.2986422184亿元][24] - [支付的各项税费为1556.038074万元，去年同期为6516.099452万元][24] - [收回投资收到的现金为11.27亿元，去年同期为5.4亿元][24] 募集资金情况 - [首次公开发行股票募集资金总额为9.28082亿元，净额为7.8180577402亿元，截至2024年9月30日本年使用2335.08万元，累计使用50006.86万元，余额为31124.09万元][11] - [可转换公司债券募集资金总额为5.77亿元，净额为5.7129477877亿元，截至2024年9月30日本年使用2279.65万元，累计使用53893.61万元，余额为3588.14万元][12] 理财与存款情况 - [委托理财未到期余额合计2.78亿元，其中自有资金银行理财产品未到期余额为2300万元，募集资金银行理财产品未到期余额为2.55亿元][13] - [宁波银行结构性存款（自有资金4000万元）参考年化收益率3.30%，报告期实际损益金额为100.10万元等][14] - [宁波银行结构性存款（募集资金14300万元）参考年化收益率3.30%，报告期实际损益金额为474.52万元等][14] - [农业银行理财（自有资金700万元）参考年化收益率2.14%，报告期实际损益金额为0.66万元等][14] - [宁波银行结构性存款（募集资金20000万元）参考年化收益率2.70%，报告期实际损益金额为46.50万元等][14] - [浦发银行结构性存款（募集资金4000万元）参考年化收益率2.30%，报告期实际损益金额为7.67万元等][14] - [宁波银行结构性存款（募集资金15000万元）参考年化收益率2.80%，预期收益110.83万元等][14] - [深圳中天精装2024年第三季度理财和结构性存款合计金额为140,500.00][16]

会议基本信息 - 2024年第一次债券持有人会议11月22日14:00召开[3] - 会议地点在深圳福田区深业泰然大厦C座8楼大会议室[3] - 债权登记日为2024年11月19日[4] 议案相关 - 审议《关于可转债募投项目结项等议案》，已在10月29日相关会议通过[7] 登记信息 - 登记时间为11月20日9:30 - 12:00、14:00 - 17:00[10] - 登记地点在深圳福田区深业泰然大厦C座8楼公司证券部[9] 表决规则 - 每张“精装转债”（面值100元）有一票表决权[12] - 会议须经出席会议过半数未偿还债券面值持有人同意形成有效决议[12] 其他 - 会议会期半天，费用自理[14] - 联系人李丽，电话0755 - 83476663，邮箱ir@ztzs.cn[17] - 需填参会登记表，按要求送达[23]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额9.28082亿元，净额7.8180577402亿元[2][3] - 公开发行可转换公司债券募集资金总额5.77亿元，净额5.7129477877亿元[4] - 拟将首次公开发行股票节余1.430861亿元、可转债节余0.356673亿元永久补充流动资金[1] 资金账户余额 - 截至2024年10月27日，首次公开发行股票募集资金账户余额3014.797482万元[6] - 截至2024年10月27日，公开发行可转换公司债券募集资金账户余额28.725984万元[12] - 公开发行可转换公司债券募集资金现金管理专用结算账户余额2.7182820133亿元[11] - 截至2024年10月27日，募集资金现金管理专用结算账户余额5,014,764.61元[15] 资金使用情况 - 截至2024年10月27日，公司用闲置首次公开发行股票募集资金现金管理2.7亿元[7] - 截至2024年10月27日，公司用闲置首次公开发行股票募集资金暂时补充流动资金1089.30万元[7] - 截至2024年10月27日，公司用闲置可转债募集资金现金管理500万元[12] - 截至2024年10月27日，公司用可转债闲置募集资金暂时补充流动资金3038万元[12] 资金投入情况 - 截至2024年10月27日，首次公开发行股票募集资金计划投入78,180.58万元，实际投入50,032.99万元[18] - 截至2024年10月27日，公开发行可转换公司债券募集资金计划投入57,700.00万元，实际投入53,924.57万元[19] 项目节余情况 - 拟结项的首次公开发行股票“信息化建设”和“研究院建设”项目预计节余9,171.70万元[21] - 拟终止的首次公开发行股票“区域中心建设”项目预计节余5,136.91万元[23] - 拟结项的公开发行可转换公司债券项目子项目预计节余3,171.63万元[26] 项目情况 - “信息化建设项目”建立私有云数据中心，自主研发“中天信息化平台”[27] - 研究院建设项目拟投资2300万元，累计投资1696.21万元，进度73.75%，预计余额603.79万元[29] - 拟终止公开发行可转换公司债券“金科集团精装修工程项目”[27] 业绩情况 - 2024年上半年房地产市场低迷，公司销售收入及净利润同比下滑，项目利润率走低[31] 决策相关 - 项目结项、终止及资金补充需提交股东大会和债券持有人会议审议[39] - 董事会认为项目结项、终止及资金补充决策合理，符合公司利益[36] - 监事会认为该事项审慎，利于公司发展，不损害中小股东利益[38] - 保荐人对项目结项、终止及资金补充事项无异议[40]

会议信息 - 公司第四届监事会第十四次会议于2024年10月29日召开，3名监事参与表决[3] 审议议案 - 审议通过2024年前三季度计提减值准备议案[4][5] - 审议通过2024年第三季度报告议案[6][7] - 拟聘任容诚会计师事务所为2024年度审计机构，待股东大会审议[8][9] - 可转债募投项目相关议案待债券持有人会议及股东大会审议[10][12] - 首次公开发行股票募集资金部分项目议案待股东大会审议[13][15]

子公司定义 - 控股子公司指持股超50%或能实际控制的子公司[4] - 参股公司指持股未达50%且无实际控制权的公司[5] 子公司管理 - 子公司应依经营策略和风险管理政策建计划和程序[8] - 子公司应建重大事项报告和审议程序并及时报告[8][21] - 子公司经营及发展规划须服从公司战略和总体规划[15] 风险管控 - 子公司未经审批不得进行风险投资和对外担保[16] - 子公司应严控与关联方资金往来[19] 财务与审计 - 公司财务管理部对子公司会计核算和财务实施指导监督[18] - 公司定期或不定期对子公司实施内部审计监督[24] 考核与责任 - 子公司应建考核奖惩制度[26] - 公司可调整不能履职的子公司董监高人员[26] - 越权造成损失的责任人将受处分并担责[26] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释和修订，审议通过后生效[29][30]

选聘流程 - 选聘需经审计委员会建议、董事会审议、股东大会决定[6] - 选聘方式含竞争性谈判、公开招标等，续聘符合要求可不公开选聘[9][10] 选聘条件 - 事务所应具备证券期货业务执业资格，近3年未受相关刑事、行政处罚[7] 评价要素 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[11] 审计费用 - 报价得分按特定公式计算，原则上无最高限价，由股东大会决定[12] - 较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况[13] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[13] 审计期限 - 重大资产重组等情况审计服务期限应合并计算，上市后连续执行审计业务期限不超两年[14] 信息披露 - 公司应在年报披露事务所、人员服务年限及审计费用等信息[14] 文件保存 - 选聘相关文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[16] 监督与责任 - 审计委员会监督选聘过程，违规造成严重后果及时报告董事会[18] - 选聘违规造成公司损失，相关责任人承担赔偿责任[18] 续聘规定 - 事务所存在六种严重行为，公司不再续聘[19] 制度生效 - 制度经董事会审议通过后生效，修改亦同[19] - 制度由董事会负责解释[19]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金净额7.82亿元[4] - 公开发行可转换公司债券募集资金净额5.71亿元[5] 资金余额与使用 - 截至2024年10月27日，首次公开发行股票募集资金账户余额3014.80万元[8] - 截至2024年10月27日，使用闲置首次公开发行股票募集资金现金管理2.70亿元[9] - 截至2024年10月27日，使用闲置首次公开发行股票募集资金补充流动资金1089.30万元[10] - 截至2024年10月27日，公开发行可转换公司债券募集资金现金管理专用结算账户余额2.72亿元[12] - 截至2024年10月27日，公开发行可转换公司债券募集资金账户余额28.73万元[14] - 截至2024年10月27日，使用闲置可转债募集资金现金管理500.00万元[14] - 截至2024年10月27日，募集资金现金管理专用结算账户余额5014764.61元[17] 资金补充与节余 - 首次公开发行股票节余募集资金1.43亿元永久补充流动资金[3] - 可转债节余募集资金3566.73万元永久补充流动资金[3] - 同意使用不超4000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年10月27日已使用3038万元未归还，拟在股东大会前归还[15] 项目投入情况 - 截至2024年10月27日，首次公开发行股票募集资金计划投入78180.58万元，实际投入50032.99万元[19] - 截至2024年10月27日，公开发行可转换公司债券募集资金计划投入57700万元，实际投入53924.57万元[20] - 信息化建设项目计划投入9775.71万元，实际投入7272.05万元[19] - 区域中心建设项目计划投入24370.60万元，实际投入19233.69万元[19] - 建筑装饰工程项目计划投入45900万元，实际投入42124.57万元[20] 项目结项与终止 - 拟结项首次公开发行股票募集资金投资的信息化和研究院建设项目，预计节余9171.70万元[23] - 拟终止首次公开发行股票募集资金投资的区域中心建设项目，投资进度78.92%，预计节余5136.91万元[24] - 拟结项公开发行可转换公司债券募集资金投资的建筑装饰工程项目多个子项目，预计节余3171.63万元[25][28] - 拟终止公开发行可转债募投项目“建筑装饰工程项目”的子项目“金科集团精装修工程项目”[29] - “金科集团精装修工程项目”募集资金拟投资总额2300万元，累计投资1696.21万元，投资进度73.75%，预计余额603.79万元[30] 原因与影响 - 2024年上半年因房地产市场低迷，销售收入和净利润同比下滑，拟终止“区域中心建设项目”[33] - “金科集团精装修工程项目”已完成施工，但因甲方结算和付款滞后，终止该项目募集资金投入[35] - 部分募投项目结项或终止，节余资金永久补充流动资金，有利于优化资源配置和提高资金使用效率[37] 审议情况 - 本次事项需提交公司股东大会和债券持有人会议审议[41] - 保荐人对本次结项、终止募投项目并补充流动资金事项无异议[42]