资金使用 - 2024年10月10日审议通过用不超1亿元闲置募集资金补流议案[2] - 闲置募集资金使用期限不超12个月[2] 资金归还 - 2025年5月7日归还1000万元补流募集资金至专用账户[3] 项目到期 - 募集资金投资项目到期日为2025年6月30日[3]

信息披露 - 公司会同中介回复问询函并更新文件，于2025年3月14日在巨潮资讯网披露[3] - 公告日期为2025年4月26日[5] 发行情况 - 公司向特定对象发行股票需经深交所审核和证监会注册[4] - 发行能否通过审核及获得注册时间不确定[4] 文件修订 - 公司会同中介对申请文件部分内容补充修订[4]

股票发行 - 本次发行股票价格为6.73元/股，不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[8] - 拟发行股票数量不超过34,175,334股，不超过发行前公司总股本的30%[9] - 控股股东认购股份自发行结束之日起18个月内不得转让[10] - 发行募集资金总额不超过23,000万元，用于补充流动资金及偿还银行贷款[11] 业绩数据 - 报告期内，公司直接材料占主营业务成本的比例超过85%[13] - 报告期各期，公司主营业务毛利率分别为13.52%、12.01%、12.49%和12.12%[16] - 报告期各期，公司向前五大供应商采购金额占原材料采购总额的比例分别为74.21%、74.70%、76.75%和81.86%[17] 股权结构 - 截至2024年9月30日，公司前十大股东持股总数278,471,756股，占总股本60.94%[34][35] - 截至2024年9月30日，冯就景持有公司23,581.5420万股股份，占总股本51.61%，为控股股东和实际控制人[34][36] - 截至募集说明书签署日，冯就景已质押股数4,250.00万股，占其总持股的18.02%[19] 生产经营 - 2024年1 - 9月，空调连接线组件产能6225万条，产量5136万条，销量5566.42万条，产能利用率82.51%，产销率108.38%[146] - 2024年1 - 9月，通信装备组件产能135000千米，产量84812千米，销量89549.78千米，产能利用率62.82%，产销率105.59%[146] - 2024年1 - 9月，特种装备电缆产能115125千米，产量93735千米，销量94299.49千米，产能利用率81.42%，产销率100.60%[146] - 2024年1 - 9月，小家电配线组件产能119925千米，产量94866千米，销量97056.08千米，产能利用率79.10%，产销率102.31%[146] - 2024年1 - 9月，新能源电缆产能8700千米，产量7223千米，销量7166.78千米，产能利用率83.02%，产销率99.22%[146] 采购数据 - 2024年1 - 9月铜材采购金额183,097.17，占总采购比例78.58%[149] - 2024年1 - 9月化工原料采购金额24,178.71，占总采购比例10.38%[149] - 2024年1 - 9月电费金额3371.29万元，电力数量5404.76万度，电力价格0.62元/度[151] 资产情况 - 截至2024年9月30日，固定资产账面原值68,674.23万元，账面价值42,749.03万元，成新率62.25%[152] - 2024年6月16日，安徽日丰2处房屋建筑物及土地将以2541.55万元被有偿收回[152] - 截至2024年9月30日，日丰新材料新取得建筑面积33,163.45平方米房屋建筑物[153] - 截至2024年9月30日，公司及子公司拥有6处土地使用权，总面积347,292.22平方米[154] 知识产权 - 截至2024年9月30日，公司及子公司已取得专利技术共140项，其中发明专利21项，实用新型专利102项，外观设计专利17项[144] - 截至2024年9月30日，公司及子公司共取得110项境内商标[156] - 日丰股份拥有3个境外商标，分别注册于美国、新加坡和英国，类别均为9类[163] - 截至2024年9月30日，公司及子公司取得了16项软件著作权[169] 未来展望 - 公司将制定中长期战略规划，加大技改投入，扩大生产规模，推进产品升级[175] - 公司将强化质量、环境、职业健康等管理体系的有效运行[175] - 公司将强化对风电、储能、新能源汽车等行业研究，精准开发细分产品[175] - 公司坚持差异化销售战略，国内外营销多举措增强市场份额[176] - 公司将加大人才引进，完善培训和激励机制[178][179][180] 风险提示 - 本次发行尚需深交所审核，并经中国证监会作出同意注册决定，存在不能最终实施完成的风险[18] - 若主要原材料供应商出现问题，短期内其他供应商无法满足需求，可能影响公司产品生产和经营业绩[17] - 若实际控制人资信及履约能力恶化或股价大幅下跌，质押股份可能面临平仓，导致其持股比例下降甚至公司控制权不稳定[19] 诉讼与处罚 - 截至募集说明书签署日，公司及子公司有两起未了结重大诉讼[196] - 2024年8月16日，公司因未按规定期限备案信息被中山市公安局处以1万元行政处罚[199]

财务数据 - 报告期末货币资金余额25,915.89万元，交易性金融资产余额2,000.00万元，资产负债率46.19%[7] - 2021 - 2023年营业收入分别为321,650.13万元、352,607.40万元和376,502.92万元，复合增长率8.19%[19] - 2021 - 2023年经营活动现金流量净额分别为-31,264.78万元、33,607.00万元及27,190.90万元，近三年平均值9,844.37万元[18] - 2024 - 2026年预计营业收入增长率8.19%[19] - 2026年预计流动资金占用额达164,886.55万元，较2023年末增加57,430.32万元[21][24] - 2024年上半年新能源电缆营业收入同比增长54.39%[48] 募集资金 - 拟发行股份不超过3,417.53万股，募集资金不超过23,000.00万元，锁价发行价格6.73元/股[7] - 前次募集资金净额37,164.53万元，2024年2月项目变更，预计2025年6月达可使用状态[7] - 本次发行对象为控股股东冯就景，认购资金含自有和自筹，自筹含股票质押融资[7] - 本次发行完成后，资产负债率将从46.19%降至43.29%[17] 项目进展 - 变更前次募集资金用途，从PVC电源连接线组件项目变更为新能源及特种装备电缆组件项目[115] - 项目预计2025年6月30日达到预定可使用状态并按期达产[107] - 募集资金拟投入37,164.53万元，累计投入29,026.55万元，使用比例78.10%；含已签合同未到期支付金额使用比例为86.39%[105] 产品销售 - 报告期内空调连接线组件销售收入占比分别为29.68%、31.16%、33.61%和36.10%，新能源电缆销售收入占比分别为2.11%、5.14%、5.57%和7.27%且呈上升趋势[146] - 2024年1 - 9月主营业务收入较上年同期增加15700.07万元，增长5.59%[149][152] - 2024年1 - 9月空调连接线组件业务较上年同期增加6041.89万元，增长5.98%[152] - 2024年1 - 9月新能源电缆主营业务收入增加7997.41万元，同比增长58.97%[149][152] 毛利率情况 - 报告期内新能源电缆产品毛利率分别为25.06%、21.24%、19.78%和15.81%[124] - 报告期内主营业务毛利率分别为13.52%、12.01%、12.49%和12.12%[124] - 报告期内特种装备电缆产品毛利率分别为12.65%、13.52%、14.89%和14.45%[126][127] - 2024年1 - 9月主营业务毛利率为12.12%，较2023年度变动-0.37%[176] 客户与供应商 - 2024年1 - 9月向前五名客户销售产品金额合计127352.80万元，占营业收入比例41.60%[170] - 报告期各期向前五大供应商采购金额占比分别为74.21%、74.70%、76.75%和81.86%，且存在客户和供应商重合情况[136] 风险事项 - 2024年6月大连橡塑因买卖合同纠纷起诉公司，请求支付货款等合计1530.21万元及逾期付款违约金，法院未出审理结果[138] 股东情况 - 截至募集说明书签署日，冯就景持有23581.5420万股，占总股本51.61%，已质押4250.00万股，占其总持股18.02%[73] - 本次发行完成后，冯就景持股比例将达54.98%[71]

财务数据 - 报告期末公司货币资金余额为25915.89万元，交易性金融资产余额为2000万元，资产负债率为46.19%[7] - 2021 - 2023年度公司营业收入年均复合增长率为8.19%，近三年现金分红比例平均值为22.80%[18] - 预测2024 - 2028年归属于上市公司股东的净利润分别为13849.67万元、14984.14万元、16211.54万元、17539.26万元、18975.73万元[19] - 2021 - 2023年度现金分红金额分别为2433.83万元、2113.22万元、3514.53万元，对应现金分红/净利润比例为19.20%、25.20%、24.00%[18] - 最近三年累计现金分红金额占年均归属于上市公司股东净利润的比例为67.72%[18] - 报告期各期，发行人主营业务毛利率分别为13.52%、12.01%、12.49%和12.12%[41] - 报告期各期，发行人新能源电缆产品毛利率分别为25.06%、21.24%、19.78%和15.81%[8] - 报告期各期，发行人向前五大供应商采购金额占原材料采购总额的比例分别为74.21%、74.70%、76.75%和81.86%[42] - 报告期各期，境外销售金额分别为34192.57万元、50648.09万元、56123.59万元和52702.08万元，占同期主营业务收入的比重分别为10.97%、14.73%、15.31%和17.76%[42] - 报告期各期，公司汇兑损益分别为193.00万元、 - 929.22万元、 - 392.59万元和 - 433.89万元[42] - 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为91335.97万元、88117.02万元、104046.03万元和116270.09万元[42] - 报告期末，公司存货账面余额为34458.11万元，存货跌价准备余额为423.12万元[42] - 报告期各期末公司流动比率分别为2.44倍、2.09倍、1.79倍和1.81倍，速动比率分别为1.93倍、1.68倍、1.46倍和1.50倍，均整体呈下降趋势且低于同行业可比公司平均水平[43] - 报告期各期末公司资产负债率分别为52.38%、53.10%、43.18%和46.19%，高于同行业可比公司平均水平[43] 股权融资 - 公司本次拟发行股份不超过3417.53万股，募集资金不超过23000万元，锁价发行价格为6.73元/股，2月24日收盘价为11.71元/股，限售期为18个月[7] - 前次募集资金于2021年3月到账，净额为37164.53万元，2024年2月项目变更为“新能源及特种装备电缆组件项目”，变更金额占比100%，预计2025年6月达可使用状态[8] - 冯就景拟参与本次认购股数为34175334股，认购金额为23000万元，承诺最低认购金额与拟募集资金匹配[27] - 冯就景认购资金中自有资金3000万元，占比13.04%，自筹资金20000万元，占比86.96%[13] - 冯就景拟通过股票质押方式筹资20000万元[13] - 截至出具日，冯就景持有公司2381.54万股，占总股本51.61%，已质押4250万股，占其总持股18.02%[14] - 按利率区间中位数3.85%测算，未来五年股权质押借款及利息还款金额分别为第一年末770万元、第二年末770万元、第三年末10770万元、第四年末385万元、第五年末10385万元[16] - 未来五年还款计划中，第一年末还款770万元，偿还来源1969.36万元，年末资金余额1199.36万元[17] - 冯就景2023年度薪酬为233.22万元，假设后续各年度以此金额领取[19] - 冯就景融资10000万元需质押股票2465.18万股，占本次发行后持股数量的9.13%[19] - 按质押率35%测算平仓股价为5.27元/股，按30%测算为4.52元/股，近一年一期股价最低值高于平仓股价[21] - 本次发行完成后，冯就景将持有269990754股，占发行人股份总额的54.98%[23] - 本次发行定价基准日为2024年11月12日，发行价格为6.73元/股，不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[35] - 发行人实际控制人冯就景认购股份自发行结束之日起18个月内不得转让[31][35] - 公司股票近期二级市场交易均价（收到《一轮问询函》后十个工作日均价）为11.42元/股，与定价基准日前20个交易日公司股票交易均价8.41元/股存在差异[37] 法律纠纷 - 2024年6月，大连橡塑橡胶机械有限公司起诉公司，请求支付货款、履约保证金合计1530.21万元及逾期付款违约金，法院未出具审理结果[43] - 2020年3月，公司与大连机械签订合同采购密炼机生产线4套，合同总金额3596.00万元，已支付货款2157.60万元，生产线未通过验收，双方产生纠纷[50] - 2021年11月，公司签订《增资扩股协议》向中山艾姆倍增资2000万元，2024年11月，尤控新能源、张彬起诉公司，请求支付违约金2000万元及承担诉讼费[52] - 截至补充法律意见书出具日，公司已分期履行完毕2000万元出资义务，认为出借1亿元前提条件未成就，不存在违约情形[53] - 尤控新能源、张彬与公司合同纠纷案涉违约金金额2000万元，占公司最近一期经审计总资产（3107686749.84元）、净资产（1765926360.65元）的比例分别约为0.64%、1.13%[54] 资质证书 - 发行人设有工艺技术部认证工程师岗位负责产品资质认证、管理及续期工作[58] - 发行人电线组件证书2015010101776250和2012010101540199已续期至2030.02.12[58] - 发行人橡皮绝缘电焊机电缆证书2011010104466678未达法定续期办理时限，有效期至2025.09.29[58] - 发行人用于冷条件下Ⅰ类设备的2.5A 250V连接器证书2020010204319400未达法定续期办理时限，有效期至2025.08.24[58] - 发行人单相两极不可拆线插头证书2013010201618182未达法定续期办理时限，有效期至2025.10.22[58] - 发行人电线组件证书2020010101319401未达法定续期办理时限，有效期至2025.08.24[58] - 国际电工其他家庭用品批发登记编号914420005516988552001W已续期，续期后有效期为2025.04.15 - 2030.04.14[62] - 安徽日丰电线、电缆制造登记编号91340300MA2N5R4N6B001Y已注销，有效期至2025.03.18[62] 业务范围 - 发行人主营特种装备电缆、新能源电缆、通信装备组件以及其他电气设备电缆的研发、生产和销售[64] - 国际电工经营范围包括开关、插座等家用电器的生产和销售及进出口业务[65] - 安徽日丰经营电线电缆加工制造、回收及进出口业务[65] - 日丰新材料从事高分子材料的研发、生产和销售[65] - 天津有容开展通讯器材等产品的制造、加工、销售及进出口业务[65] - 广东有容经营电线、电缆等产品的研发、生产和销售业务[66] - 东莞有容进行线缆组件、电缆组件的加工、生产和销售[66] - 恒昌线缆开展有色金属制造、压延加工及电线电缆业务[66] - 日丰电子涉及汽车零部件及新能源汽车电附件业务[66] - 日丰智能从事漏电保护器等电器配件及新能源电动汽车配件业务[66] - 中山艾姆倍经营新能源原动设备及配件等业务[67] - 报告期内日丰电子无销售新能源相关产品情况[68] - 日丰智能从事部分马达电子锁生产销售，应用于新能源汽车充电设备[68] - 中山艾姆倍从事液冷充电枪及系统等设备研发、生产及销售，应用于新能源汽车充电设备[68] - 截至报告期末发行人有境外子公司香港日丰[69] - 2021年1月1日至2024年9月30日香港日丰主要业务为电缆及电缆材料进出口贸易[69] - 发行人及其境内控股子公司无新能源汽车整车制造或新能源电池制造业务及相关规划[70]

公司基本信息 - 发行人是广东日丰电缆股份有限公司，2019年5月9日上市，股票代码002953[14] - 保荐机构为东莞证券股份有限公司，保荐代表人为袁炜和吴文辉[9][10] 股权结构 - 截至2024年9月30日，限售流通股份185,251,317股，占比40.55%[16] - 截至2024年9月30日，无限售流通股份271,637,532股，占比59.45%[16] - 截至2024年9月30日，股本总额456,888,849股，占比100.00%[16] - 截至2024年9月30日，前十大股东合计持股278,471,756股，占比60.94%，冯就景持股235,815,420股，占比51.61%[17] 财务数据 - 2024年9月30日净资产额为183,984.83万元[18] - 2024年9月30日资产总计344,034.08万元，负债总计158,892.21万元[20] - 2024年1 - 9月营业收入306,116.44万元，净利润12,563.74万元[22] - 2024年9月30日流动比率1.81，速动比率1.50，资产负债率46.19%[24] - 2024年1 - 9月经营活动现金流量净额3,096.59万元[25] - 2024年1 - 9月加权平均净资产收益率6.98%[26] 发行信息 - 本次发行股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值1元，发行价格6.73元/股[50] - 本次向特定对象发行股票数量不超过34,175,334股，募集资金总额不超过23,000.00万元[59] - 发行对象为公司控股股东、实际控制人冯就景等不超过35名[60] 行业数据 - 2021 - 2023年我国电线电缆产量分别约为5480、5927、6203万千米，预计2024年产量达6531万千米[95] - 2019年我国电线电缆行业市场规模突破万亿元，2023年达1.30万亿元，预计2024年达1.35万亿元[95] 公司优势 - 产品主要为橡套电缆，性能有优势[97] - 电线电缆产品获20多个国家及地区强制性产品安全认证及DNV的ISO14001环境体系认证[100] - 获批设立广东省博士后创新实践基地，与高校开展“产、学、研一体化”模式[101] - 具有独立设计和研发高端装备柔性电缆及特种电线电缆和特殊材料配方的能力[102] - 通过ISO9001:2015等多项体系认证，取得中国合格评定国家认可委员会实验室认可证书[103] - 特种装备电缆系列产品性能达国内先进水平，与徐工集团等建立稳定合作关系[103] - 通讯装备组件连年被评为“优秀供应商”[104] - 新能源电缆获明阳智能等大型风电装备企业认可[104] - 空调连接线组件等获美的集团等家电龙头企业肯定[104] 公司策略 - 建立完善市场营销体系，实行差异化市场服务策略和产品直销模式[105] - 成立专门销售服务部门，建立完善用户档案系统[105] 其他情况 - 公司实际控制人冯就景已质押4250.00万股，占其总持股18.02%[88] - 公司及子公司存在两起重大未决诉讼，结果不确定[89] - 公司及其控股子公司有即将到期的《中国国家强制性产品认证证书》[90]

公司基本信息 - 公司注册资本为45,688.88万元人民币[9] - 公司上市时间为2019年5月9日，股票代码为002953[9] 财务数据 - 2024年1 - 9月经营活动现金流量净额3,096.59万元，2023年为27,190.90万元[16] - 2024年1 - 9月投资活动现金流量净额 - 4,250.30万元，2023年为 - 14,388.18万元[16] - 2024年9月30日资产总计344,034.08万元，较2023年末增长10.70%[17] - 2024年1 - 9月营业收入306,116.44万元，较2023年度下降18.70%[17] - 2024年9月30日资产负债率46.19%，较2023年末上升3.01个百分点[18] - 2024年1 - 9月基本每股收益0.28元/股[18] - 报告期内铜材平均采购单价总体上升，最高6.55万元/吨[20] - 报告期各期主营业务毛利率部分产品逐年下滑[23] - 报告期各期向前五大供应商采购金额占比最高达81.86%[24] - 报告期内境外销售收入占比呈上升趋势，最高17.76%[25][26] - 截至2024年9月30日，应收账款等余额占同期营业收入比例58.69%[28] - 报告期各期末流动比率最低1.79[18] - 报告期内公司汇兑损益有正有负[30] - 报告期各期末公司存货账面余额及占比呈下降趋势[31] - 报告期各期末公司存货跌价准备余额及占比有波动[31] - 截至2024年9月30日在建工程账面价值占非流动资产比例27.82%[33] 股权相关 - 截至上市保荐书签署日，实控人冯就景持股51.61%，质押18.02%[35] - 本次拟向特定对象发行股票不超34,175,334股，不超总股本30%[42] - 冯就景认购股票18个月内不得转让[43] 人员相关 - 袁炜担任多个项目保荐代表人或协办人，部分项目在督导期[49] - 吴文辉参与可转债和定增项目[49] - 刘昱良是本次项目协办人，曾参与其他项目[50] 发行相关 - 本次发行股票面值1.00元/股，价格6.73元/股[38][41] - 2024年11月相关会议审议通过发行议案[54][55] 督导与关联关系 - 公司将对发行人进行持续督导并履行多项督导职责[57] - 截至签署日，保荐机构与发行人无影响公正履职关系[51][52] - 东莞证券同意推荐公司向特定对象发行股票上市[60]

广东日丰电缆股份有限公司 申请向特定对象发行股票 的审核问询函回复 华兴专字[2025]24012610095 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 关于广东日丰电缆股份有限公司 申请向特定对象发行股票 的审核问询函回复 华兴专字[2025]24012610095 号 深圳证券交易所： 根据深圳证券交易所上市审核中心2025年2月24日出具的《关于广东日丰 电缆股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2025〕 120007 号）（以下简称"审核问询函"）的要求，华兴会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"发行人会计师"或"华兴会计师"）作为广东日丰 电缆股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"、"上市公司"或"日 丰股份"）向特定对象发行股票的会计师，对审核问询函所提出的问题进行 了逐项落实，现将有关事项回复如下，请予以审核。 说明： 除非文义另有所指，本回复中的简称或名词释义与募集说明书具有相同 含义。 本问询函回复部分表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差 异，均因计算过程中的四舍五入所形成。 1 问题一 申报材料显示，报告期末，发行人货币资金余额为 25,915.89 ...

财务表现 - 2024年实现营业收入41.13亿元，同比增长9.25% [2] - 归母净利润1.61亿元，同比增长9.68% [2] - 空调连接线组件营业收入13.94亿元，同比增长13.16% [2] - 特种电缆装备组件营业收入7.60亿元，同比增长3.19% [2] - 新能源电缆营业收入3.42亿元，同比增长67.48% [2] - 国外销售营业收入7.19亿元，同比增长28.06% [2] 产品与技术 - 主要产品为橡套电缆，具有柔韧性、耐磨性、机械特性、阻燃性、电气性能等优势 [2] - 产品包括特种装备电缆、新能源电缆、通信装备组件、空调连接线组件、小家电配线组件 [2] - 应用领域涵盖风力发电、新能源、通信装备、海洋工程、港口机械、建筑机械、造船业、家用电器、机器人、电动工具、照明、户外设备等 [2] 研发与战略 - 加大高端装备柔性电缆、新能源风能、储能、5G通信装备组件的研发和生产 [3] - 积极开拓国外市场，构建现代化、科技化、高端化电缆产业链布局 [3] - 2025年计划研发电缆用材料、高端装备柔性电缆、节能家电环保配线组件，顺应5G、物联网等新技术趋势 [3]

文章核心观点 日丰股份2024年年报和2025年一季度报显示营收和利润增长 公司作为橡套类电线电缆细分领域领导者 顺应新能源产业趋势调整业务布局并加大研发投入[1][2][3] 公司业绩情况 - 2024年营业收入41.13亿元 同比增长9.25% 归母净利润1.61亿元 同比增长9.68% 扣非归母净利润1.61亿元 同比增长10.11% 基本每股收益0.35元 拟每10股派发现金红利1.00元 合计派发现金红利4533.41万元 [1] - 2025年一季度实现营业收入11.16亿元 同比增长22.40% 归母净利润4634.39万元 同比增长40.14% 扣非归母净利润4627.03万元 同比增长46.66% 基本每股收益0.1022元 [1] 公司业务情况 - 主营业务是特种装备电缆、新能源电缆、通信装备组件以及其他电气设备电缆的研发、生产和销售 产品包括空调连接线组件等 广泛应用于多个领域 [1] - 已发展成为橡套类电线电缆细分领域的领导者 产品获得国内及20多个国家及地区的强制性产品安全认证 [2] 市场情况 - 传统空调连接线市场保持平稳增长 公司持续维系老客户 开拓新客户 [2] - 新能源市场爆发式增长 为电线电缆行业带来新机遇 [2] 公司发展举措 - 加大高端装备柔性电缆等产品的研发和生产 加大国外市场开拓力度 构建现代化、科技化、高端化电缆产业链布局 [2] - 开拓风能产业链相关客户 获国内头部风电企业对产品性能的认可 [2] - 2024年初变更募集资金用途 从“自动化生产电源连接线组件项目”变更为“新能源及特种装备电缆组件项目” [3]