会议召开情况 - 2023年召开股东大会3次，第三届董事会会议7次[5] - 2023年华西证券未召开独立董事专门会议[8] 人员履职情况 - 独立董事曾志远应参加董事会7次，现场出席2次等，出席股东大会3次[6] - 2023年曾志远参加审计委员会会议3次[7] - 曾志远每季度听取公司内审工作报告[11] 议案审议情况 - 2023年4、6月审议通过关联交易及续聘会计师事务所议案[14][19] - 2023年4月审议通过2022年度董事及高管履职等情况议案[22] 人事变动情况 - 2023年3月聘任魏涛为副总经理[22] - 2023年8月提名向朝阳为独立董事候选人[22] - 2023年12月通过提名第四届董事会候选人议案[22] 其他情况 - 2023年不涉及公司及相关方变更或豁免承诺情形[16] - 2023年公司不涉及被收购情形[17] - 2023年不涉及非准则原因的会计政策等变更[20] - 2023年独立董事检查监督信息披露事务[23][24] - 2023年独立董事促进董事会科学高效决策[25]

根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-- 主板上市公 司规范运作》等规定要求,华西证券股份有限公司(以下简称"公 司")董事会就公司在任独立董事的独立性情况进行评估并出具 如下专项意见: 2024年4月26日 华西证券股份有限公司董事会关于独立董事 华西证券股份有限公司董事会 独立性自查情况的专项意见 经核查公司独立董事张桥云先生、蔡春先生、钱阔先生、向 朝阳先生、段翰聪先生的任职经历以及签署的相关自查文件,上 述 5位独立董事未在公司担任除独立董事以外的任何职务,也未 在公司主要股东公司担任任何职务,与公司以及主要股东之间不 存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系,不存 在影响独立董事独立性的情况。公司5位独立董事均符合《上市 公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号-主板上市公司规范运作》以及《华西证券股份有限公 司章程》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

2023年度风险控制指标情况报告 二、动态风险控制指标监控情况 公司建立了风险控制指标动态监控体系，制定了《风险 控制指标管理办法》、《风险限额管理办法》、《压力测试 管理办法》等制度，明确了风险控制指标监控及压力测试等 工作要求。 公司风险控制指标的动态风险管理流程包括风险识别、 评估、监测、控制与报告。公司建立了风险控制指标动态监 控技术系统，指定专人对净资本等风险控制指标进行日常监 控与报告。公司根据自身资产负债状况和业务发展情况，建 立了净资本补足机制，确保净资本等各项风险控制指标符合 规定标准。 三、风险控制指标压力测试情况 2023 年上半年，公司根据中国证券业协会下发的《关于 开展证券公司 2023 年度压力测试有关工作的通知》，组织开 展了 2023 年度综合压力测试。2023 年下半年，公司内部自 行组织开展了 2023 年下半年综合压力测试。测试结果显示， 公司在轻、中、重度压力情景各项风险控制指标均未触及监 管预警标准。 公司在开展证券承销、股利分配、设立子公司或增资子 华西证券股份有限公司全体股东： 2023年，华西证券股份有限公司（以下简称"公司"）持 续加强全面风险管理体系建设，从 ...

内部控制审计 - 审计华西证券公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[5] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[6] 审计结果 - 公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] 其他信息 - 审计报告日期为2024年4月26日[9]

业绩总结 - 审计公司对华西证券2023年度财报及关联资金汇总表审计[4] - 华西期货2023年期初往来资金余额10,245.32元，期末10,245.85元[12] - 华西银峰2023年度往来累计发生金额80.04元[12] - 华西金智2023年度往来累计发生金额3.61元[12] - 其他关联资金2023年期初余额10,245.32元，期末10,245.85元[12] 审计情况 - 审计认为汇总表如实反映2023年关联资金往来情况[9] - 审计工作按准则进行，实施必要程序[8]

财务数据 - 2023年末公司资产总计88,890,476,567.95元，较上年年末下降约9.06%[20] - 2023年末公司负债合计66,088,301,612.32元，较上年年末下降约12.24%[20] - 2023年末公司所有者权益合计22,802,174,955.63元，较上年年末增长约1.61%[20] - 2023年末货币资金为22,361,765,330.00元，较上年年末下降约10.42%[20] - 2023年末客户资金存款为19,573,725,609.58元，较上年年末下降约12.74%[20] - 2023年末应付短期融资款为3,764,452,385.09元，较上年年末下降约19%[20] - 2023年末拆入资金为3,752,956,099.47元，较上年年末增长约41.52%[20] - 2023年末交易性金融资产为23,963,081,423.11元，较上年年末下降约18.44%[20] - 2023年末应付债券为18,162,083,703.43元，较上年年末下降约6.74%[20] - 2023年末归属于母公司所有者权益合计为22,784,897,113.99元，较上年年末增长约1.63%[20] - 本期营业总收入为31.8091715472亿元，上年同期为33.7558353003亿元[1] - 本期利息净收入为9.7201697973亿元，上年同期为12.1655440358亿元[1] - 本期手续费及佣金净收入为18.041661298亿元，上年同期为21.8587386041亿元[1] - 本期投资收益为3.539456765亿元，上年同期为2.1553708059亿元[1] - 本期营业总支出为26.9697978424亿元，上年同期为29.2977640671亿元[1] - 本期营业利润为4.8393737048亿元，上年同期为4.4580712332亿元[1] - 本期净利润为4.2022868098亿元，上年同期为4.1804518871亿元[1] - 本期其他综合收益的税后净额为2.027299278亿元，上年同期为 - 11.932742367亿元[1] - 本期综合收益总额为4.4050167376亿元，上年同期为2.9871776504亿元[1] - 基本每股收益和稀释每股收益本期和上年同期均为0.16元[1] 金融资产与负债 - 截至2023年12月31日，公司合并财务报表以公允价值计量的金融资产和金融负债分别为304.65亿元和31.95亿元[8] - 截至2023年12月31日，公司合并财务报表融出资金账面余额180.61亿元，减值准备为0.20亿元，账面价值为180.41亿元[9] - 截至2023年12月31日，公司股票质押式回购金融资产账面余额37.95亿元，减值准备为0.27亿元，账面价值为37.68亿元[9] - 截至2023年12月31日，公司其他债权投资账面价值63.94亿元，减值准备为7.28亿元[9] 公司规模 - 截至2023年12月31日，公司拥有8家子公司、24家分公司、116家证券营业部[34] - 截至2023年12月31日，公司拥有员工4267人，其中高级管理人员12人[34] 会计政策与核算 - 公司财务报表以持续经营为编制基础，不存在对报告期末起12个月内持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况[36][37] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止，采用人民币为记账本位币[40][41] - 公司将涉案金额超过1,000.00万元的诉讼、仲裁事项及根据性质认定的重要或有事项视为重要披露事项[42] - 同一控制下企业合并，合并方取得的资产和负债按合并日被合并方账面价值计量[42][43] - 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益[44] - 非同一控制下企业合并，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新证据需调整或有对价，相应调整合并商誉[47] - 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，购买日后12个月内满足条件可确认递延所得税资产，同时减少商誉[47] 业务相关 - 公司客户资产管理业务分定向、集合、专项三类，不同计划独立核算[85] - 融资融券业务分融资和融券两类，期末按预期信用损失模型计提损失准备[86][88] - 公司通过转融通业务融入资金确认为资产和负债，利息费用计入当期损益，融入证券不计入资产负债表[89]

公司基本信息 - 公司股票代码为002926，股票简称为华西证券[7] - 公司注册资本为26.25亿元，净资本为168.69亿元[8] - 公司主营业务未发生变化，持有中国证监会颁发的经营证券期货业务许可证[9][10][11][12] - 华西证券获得了多项证券业务资格，包括证券业务外汇经营许可证、债券市场成员资格等[13] - 华西证券股份有限公司在2013年获得了代销金融产品业务资格，并于2014年同意更名[14] - 华西证券获得了股票质押式回购业务交易权限、私募基金综合托管业务资格等多项资格[14] - 华西证券有限责任公司于2000年7月13日成立，注册资本为101,311.37万元[15] - 公司在2010年进行了增资扩股，增资金额为1,600,000,000.00元，增资价格为4.00元/份[17] - 公司在2013年整体变更为股份有限公司，注册资本为2,100,000,000.00元，股份总数为2,100,000,000.00股[18] - 公司设有116家证券营业部，分布于20个省、4个直辖市、1个自治区，其中四川省内57家，省外59家[22] - 华西期货注册资本为80,000万元，持股比例为100.00%[22] - 华西金智注册资本为50,000万元，持股比例为100.00%[22] - 华西证券股份有限公司2023年年度报告全文[23] - 公司总部位于山东省烟台市莱山区迎春大街170号金贸中心[25] - 公司联系电话为0535-2100001[25] - 公司在多个地区设有证券营业部，包括青岛、西安、合肥、芜湖、哈尔滨、巴中、成都等地[25] - 公司在成都设有多个证券营业部，分布在不同区域，如锦江区、武侯区、青羊区、龙泉驿区等[25] - 公司在南充市设有多个证券营业部，分布在不同区域，如南部县、阆中市、顺庆区等[25] - 公司在广安市、广元市、泸州市、眉山市、绵阳市等地设有证券营业部[26] - 公司在乐山市、内江市、攀枝花市、彭州市、郫都区等地设有证券营业部[26] - 公司在仁寿县、达州市、德阳市、江油市、乐山市等地设有证券营业部[26] 公司财务状况 - 公司2023年度净利润为424,951,566.18元，同比增长0.61%[29] - 公司2023年度扣除非经常性损益后的净利润为439,241,731.07元，同比增长13.58%[29] - 公司2023年度经营活动产生的现金流量净额为655,466,270.18元，同比减少62.82%[29] - 公司2023年度基本每股收益为0.16元，稀释每股收益也为0.16元[29] - 公司2023年末资产总额为88,890,476,567.95元，负债总额为66,088,301,612.32元，归属于上市公司股东的净资产为22,784,897,113.99元[29] - 公司报告期内营业总收入分别为1,127,252,618.15元、893,998,741.95元、567,298,996.00元和592,366,798.62元[32] - 公司报告期内归属于上市公司股东的净利润分别为402,301,962.84元、122,180,689.44元、-151,344,155.49元和51,813,069.39元[32] - 公司报告期内经营活动产生的现金流量净额分别为-1,287,852,119.85元、-1,805,832,031.03元、-2,923,518,903.26元和6,672,669,324.32元[32] 公司业务发展 - 公司主要业务包括经纪及财富管理、信用业务、投资银行业务、资产管理业务、投资业务、公募基金管理业务等[38] - 公司在2023年实现代理买卖证券业务净收入10.55亿元，位列行业第19名，融资融券余额177.8亿元，市场份额提升至1.08%[39] - 公司致力于打造财富管理、投资银行和投资管理三大支柱业务，构建以客户为中心的全业务链综合服务体系，具有西部地区综合实力和区位优势[40] - 公司持续推进财富管理3.0进程，不断完善客户服务体系，逐步推进营销、投顾两个业务团队的统筹互动[41] - 公司增值服务品类进一步丰富，向股票类和交易所交易基金（ETF）并行的“交易型”+“配置型”的产品及服务转变，满足客户多样化的财富管理需求[41] - 公司推动内外部协同工作，打造机构金融综合服务平台，为企业提供高质量、个性化研究咨询服务的长期合作伙伴[41] 公司风险管理 - 公司构建了风险管理模型和指标体系，发布了《风险限额管理办法》，对市场风险进行限额设定[85] - 公司面临的信用风险主要来源于固定收益自营投资、融资融券、股票质押式回购等信用交易业务[85] - 公司固定收益类自营业务主要投资对象包括国债、地方债、金融债等，注重信用风险管理和分散投资[86] - 公司对信用交易业务实行风险防范、监控、应对机制，严格控制业务的总规模和信用风险[86] - 公司已建成内部信用评级体系，优化各类信用风险管理工具，持续招聘信用风险管理人才[88] 公司治理结构 - 公司严格执行相关法律法规要求，建立了健全、清晰、有效的公司治理

业绩总结 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷[11] - 报告期内发现个别非财务报告内控一般缺陷并整改[12] - 天健对公司2023年财务报告内控有效性审计出具无保留意见[13] 未来展望 - 2024年公司将持续完善内部控制机制[14] 其他信息 - 内控评价报告基准日为2023年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] - 明确财务与非财务报告内控缺陷划分标准[7][9]

财务业绩指标 - 2024年第一季度营业总收入6.48亿元，较上年同期减少42.55%，归属于上市公司股东的净利润1.26亿元，较上年同期减少68.60%[3] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.05元/股，较上年同期减少66.67%，加权平均净资产收益率为0.55%，较上年同期减少1.23个百分点[3] - 2024年1 - 3月营业总收入6.48亿元，较上期的11.27亿元大幅减少[26] - 2024年1 - 3月利息净收入2.26亿元，较上期的2.36亿元略有减少[26] - 2024年1 - 3月手续费及佣金净收入3.73亿元，较上期的4.53亿元有所减少[26] - 2024年1 - 3月投资收益0.84亿元，较上期的2.24亿元大幅减少[26] - 2024年1 - 3月公允价值变动收益 - 0.44亿元，而上期为2.01亿元[26] - 2024年1 - 3月营业总支出5.12亿元，较上期的6.22亿元有所减少[26] - 2024年第一季度净利润为1.2588832952亿美元，上年同期为4.0192155336亿美元[27] - 2024年第一季度归属于母公司股东的净利润为1.2633455014亿美元，上年同期为4.0230196284亿美元[27] - 2024年第一季度基本每股收益为0.05，上年同期为0.15[27] 资产与权益情况 - 本报告期末总资产850.63亿元，较上年度末减少4.31%，归属于上市公司股东的所有者权益228.91亿元，较上年度末增加0.47%[3] - 2024年3月31日公司资产总计850.63亿元，较2023年12月31日的888.90亿元有所下降[24] - 2024年3月31日负债合计621.55亿元，较2023年12月31日的660.88亿元有所下降[25] - 2024年3月31日归属于母公司所有者权益合计228.91亿元，较2023年12月31日的227.85亿元略有增加[25] - 2024年3月31日所有者权益合计229.08亿元，较2023年12月31日的228.02亿元略有增加[25] 非经常性损益 - 非经常性损益合计374.16万元，主要包括非流动资产处置损益、政府补助等[4] 资产项目变动 - 衍生金融资产较2023年末减少56.22%，主要因收益互换规模减少；其他债权投资较2023年末减少35.93%，因其他债权投资规模减少[6] 业务收入变动 - 投资银行业务手续费净收入1854.60万元，较上年同期减少39.90%，主要因债权类投行业务收入同比减少[6] - 投资收益8417.67万元，较上年同期减少62.36%，受市场行情影响，金融投资的投资收益减少[6] - 公允价值变动收益为 - 4442.14万元，较上年同期减少122.12%，受市场行情影响，金融投资公允价值变动浮亏[6] 利润指标变动 - 营业利润1.36亿元，较上年同期减少73.16%，主要因营业总收入减少；利润总额1.36亿元，较上年同期减少73.15%[6] - 净利润1.26亿元，较上年同期减少68.68%，营业总收入减少导致净利润减少[6] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为90,990名[7] - 泸州老窖集团有限责任公司持股比例18.13%，持股数量475,940,143股[7] - 华能资本服务有限公司持股比例11.34%，持股数量297,798,988股[7] - 泸州老窖股份有限公司持股比例10.39%，持股数量272,831,144股[7] - 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金2023年末转融通证券出借余量263,900股，2024年1季度末为92,500股[7] 分支机构情况 - 报告期内公司无新设分支机构[9] - 华西证券大连五五路证券营业部等3家分支机构名称及地址发生变更[9][10][11] 公司公告情况 - 2024年1 - 3月公司有多笔债券付息、兑付及摘牌公告，还有董事长等人员变动和高管辞职公告[12] 诉讼案件情况 - 公司与南京东泰商业资产管理有限公司证券回购合同纠纷案已收回全部本金和利息，拟就违约金执行和解[13] - 叶某、陈某融资融券违约，未偿还本金分别为4137.62万元、4598.92万元[14] - “远高债”案累计涉及诉讼本金10364.00万元，四案涉本金9929.40万元，公司在投资者本金10%范围内担责并上诉，六案涉本金183.80万元完成和解支付[15] - 公司退还大成置业投资款8536万元，需退还履约保证金800万元，重审一审判决需向李某支付资金占用利息792.29万元并确认预计负债[17] - 袁某、肖某诉求数知科技股票投资损失分别为1080.51万元、133.03万元，要求公司承担连带赔偿责任，两案未开庭[18] - 成都三建案二审维持原判，公司支付工程款627.31万元及利息并履行完毕[19] - 与雄川公司、乐山商行合同纠纷案，一审判决乐山商行向公司支付5000万元，乐山商行已上诉[20] - 汇洲智能案沈某、吕某、金某诉请投资损失约为628万元、6159万元、36万元，2024年2 - 3月三案撤诉[21] - 与庄某质押式证券回购纠纷案，一审判决庄某偿还7000万元及支付融资利息、违约金等[23] 现金流量情况 - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 11.7826532171亿美元，上年同期为 - 12.8785211985亿美元[28] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为22.841484318亿美元，上年同期为 - 2776.064835万美元[28] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 9.6755330385亿美元，上年同期为 - 9.5875272268亿美元[29] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为1.3837948092亿美元，上年同期为 - 22.7490990837亿美元[29] - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为272.069083517亿美元，上年同期为275.2710413439亿美元[29] - 2024年第一季度收取利息、手续费及佣金的现金为10.8726676295亿美元，上年同期为11.0799381173亿美元[28] 审计情况 - 公司第一季度报告未经审计[30]

会议情况 - 2023年参加股东大会2次、第三届董事会会议4次[5] - 2023年1 - 8月组织召开薪酬与提名委员会会议3次、参加审计委员会2次[7] 议案审议 - 2023年4、6月审议通过关联交易及续聘会计师事务所议案[13][14][17] - 2023年3、8月分别审议通过聘任副总经理及独立董事候选人议案[20] 其他情况 - 2023年未召开独立董事专门会议[8] - 2023年不涉及承诺变更、被收购及重大会计调整[15][19] - 2023年4月审议通过董高履职、绩效及薪酬情况议案[21] - 2023年独立董事监督信息披露并遵守规定做贡献[22][24]