审计机构更换 - 2024年更换年报审计机构，天健服务5年[3] - 拟聘四川华信为2024年报审计机构[5] 费用及聘用情况 - 年度审计服务费70万元，聘用期限一年[5] - 与审计有关其他费用据实结算，不超10%[5] 审计机构信息 - 四川华信员工460余人，注会130人[6] - 2023年服务41家上市公司，收入16386.49万元[6] 决策情况 - 2024年12月10日董事会同意聘请[8]

会议情况 - 公司第四届董事会2024年第六次会议通知12月5日发出，12月10日完成通讯表决[1] - 本次会议应表决董事10名，实际参加表决董事10名[1] 议案表决 - 更换会计师事务所议案十票同意待提交股东大会审议[1] - 对子公司华西银峰减资议案十票同意[2] - 召开2024年第一次临时股东大会议案十票同意[3] 股东大会安排 - 公司将于2024年12月26日召开2024年第一次临时股东大会[3]

审计机构变更 - 公司拟聘四川华信为2024年度审计机构，聘期一年[3] - 变更议案已通过审计委员会和董事会审议，需股东大会审议生效[10][11] 审计机构情况 - 截至2023年底，四川华信合伙人51，注会141，签过证券审计报告注会108[4] - 2023年业务总收入16386.49万元，证券业务收入13202.42万元[4] - 2023年年报审计客户41家，收费4827.50万元[4][5] - 截至2023年底，累计责任赔偿限额8000万元，职业风险基金2558万元[5] - 近三年因执业行为受监管措施6次，19名从业人员受8次[6] 审计费用 - 2024年财务报告审计费70万元/年，较2023年降2.78%，内控审计费10万元/年[8]

股东大会信息 - 公司决定召开2024年第一次临时股东大会[1] - 现场会议召开时间为2024年12月26日15:30[2] - 会议股权登记日为2024年12月20日[2] 投票信息 - 网络投票时间为2024年12月26日，交易系统9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[2] - 普通股投票代码为“362926”，投票简称为“华西投票”[14] 审议议案 - 会议审议更换会计师事务所议案，对中小投资者表决单独计票并披露[3] 登记时间 - 现场会议登记时间为2024年12月23 - 25日9:00 - 12:00、13:00 - 17:00和12月26日9:00 - 12:00[4] 身份认证 - 股东通过互联网投票系统投票需办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”[19]

债券发行 - 公司发行不超100亿元公司债券已获注册[1] - 本期债券发行规模不超25亿元[1] 票面利率 - 2024年12月9日询价，区间1.50%-3.50%[1] - 本期债券最终票面利率为2.00%[1] 发行时间 - 2024年12月10 - 11日网下发行本期债券[2]

债券发行情况 - 公司获批发行不超100亿元公司债券，已发行75亿元，本期为第五期，规模不超25亿元[6] - 本期债券每张面值100元，发行数量2500万张，发行价格100元/张[6] - 本期债券期限为3年期固定利率债券[9] - 本期债券询价区间为1.50% - 3.50%，2024年12月9日确定最终票面利率[9] - 网下发行对象为合格专业机构投资者，最低申购单位为1000万元，超1000万元须为其整数倍[9] 财务数据 - 2024年9月30日公司最近一期期末净资产为229.92亿元，合并口径资产负债率为63.52%，母公司资产负债率为64.09%[7] - 公司最近三个会计年度年均可分配利润为8.26亿元（2021 - 2023年度净利润均值）[7] 时间安排 - 2024年12月6日刊登募集说明书等，12月9日网下询价等，12月10日网下认购起始，12月11日发行结果公告[20][21] - 本期债券起息日为2024年12月11日[16] - 2025 - 2027年每年12月11日为付息日，2027年12月11日为兑付日[17] - 本期债券网下利率询价时间为2024年12月9日（T - 1日）[24] - 参与询价投资者需在2024年12月9日14:00 - 18:00间提交认购申请[24] 信用评级 - 公司主体和本期债券信用等级皆为AAA级，展望稳定，符合通用质押式回购交易条件[11] 其他 - 发行人是华西证券股份有限公司，主承销商是西南证券股份有限公司[46][47] - 收款单位为西南证券股份有限公司，开户银行是工商银行重庆解放碑支行，账号为3100021819200055529[42][43] - 本次发行不向投资者收取佣金、过户费、印花税等费用[45] - 符合条件的法人或其他组织需最近1年末净资产不低于2000万元，最近1年末金融资产不低于1000万元，具有2年以上相关投资经历[63] - 公司开展债券承销业务应遵守廉洁从业规定[66]

信用评级与债券发行 - 公司主体长期信用等级和2024年第四期公司债券信用等级均为AAA，评级展望稳定[3] - 本期债项发行规模不超过25.00亿元，期限3年，按面值100元平价发行，募集资金拟全部用于偿还到期公司债券[8][26] 财务数据 - 截至2024年9月末，公司净资产规模223.00亿元，资产总额944.34亿元，所有者权益229.92亿元，营业收入22.32亿元，利润总额2.83亿元[12][14] - 2024年9月末短期债务160.98亿元，长期债务204.08亿元，全部债务365.06亿元，短期债务占比44.10%[14] - 2023年公司净资本168.69亿元，净资产收益率1.86%，盈利稳定性78.81%，流动性覆盖率299.29%，净稳定资金率201.37%，风险覆盖率235.34%，资本杠杆率25.53%[14][18] - 2023年公司自有资产负债率64.72%，营业利润率15.21%，营业费用率80.41%[14] - 2021 - 2023年公司营业收入年均复合下降21.19%，2023年同比下降5.77%；净利润年均复合下降50.02%，2023年同比增长0.52%[39][87] - 2024年1 - 9月公司营业收入同比下降13.78%，利润总额和净利润分别同比下降32.10%和31.54%[40][93] 业务情况 - 2024年1 - 6月经纪及财富管理业务收入8.42亿元，同比下降18.46%[45] - 2024年1 - 6月，资产管理业务分部营业收入0.62亿元，同比增长10.07%[58] - 2024年1 - 6月承销20支债券发行，规模79.77亿元，同比增长24.91%；投资银行业务收入0.48亿元，同比下降41.96%[63] - 2023年华西期货营业总收入1.32亿元，同比增长3.38%；净利润0.14亿元，同比增长27.93%；2024年1 - 6月营业总收入0.66亿元，同比下降1.03%；净利润0.11亿元，同比下降8.94%[67] 股权与组织架构 - 截至2024年9月末，泸州老窖直接及间接持有公司28.52%的股权，为控股股东[21] - 截至2024年10月末，公司董事会由10名董事组成，监事会由3名监事组成，董事会聘任高级管理人员11名[34][35] 其他 - 2024年4月29日，公司收到暂停保荐业务资格6个月的监管措施[12] - 2024年8月28日公司董事会审议通过向华西基金增资1亿元，增资后持股比例为90.07%[25]

财务数据 - 2024年1 - 9月营业总收入22.32亿元，同比降13.78%[9] - 2024年1 - 9月归属于上市公司股东的净利润2.54亿元，同比降31.90%[9] - 2024年9月末总资产944.34亿元，较2023年末增6.24%[9] - 发行上市前公司2024年9月30日期末净资产229.92亿元，合并口径资产负债率63.52%，母公司资产负债率64.09%[8] - 公司最近三个会计年度年均可分配利润8.26亿元[8] 债券发行 - 公司获准发行不超100亿元公司债券，已发行75亿元，本期不超25亿元[8] - 本期债券名称变更为“华西证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券（第四期）”[19] - 本期债券发行规模不超25亿元，期限3年，票面金额100元，按面值平价发行[61] - 本期债券起息日为2024年12月11日，付息日为2025 - 2027年每年12月11日，兑付日为2027年12月11日[62][64] - 本期债券募集资金扣除发行费用后拟用于偿还到期公司债券，拟偿还债券兑付金额合计40亿元[65][72] 业务收入 - 最近三年经纪及财富管理业务收入分别为25.73亿元、21.77亿元和18.96亿元，占比分别为50.24%、64.50%和59.61%[41] - 最近三年信用业务收入分别为9.22亿元、9.17亿元和8.47亿元，占比分别为17.99%、27.18%和26.63%[41] - 最近三年投资银行业务收入分别为4.57亿元、2.18亿元和1.85亿元，占比分别为8.92%、6.47%和5.80%[43] - 最近三年资产管理业务收入分别为2.31亿元、1.98亿元和1.04亿元，占比分别为4.50%、5.86%和3.26%[44] - 最近三年投资业务收入分别为8.42亿元、 - 2.50亿元和0.38亿元，占比分别为16.46%、 - 7.42%和1.21%[46] 子公司情况 - 华西期货2023年资产43.57亿元、净资产11.74亿元、营业收入1.32亿元、净利润0.14亿元[99][102] - 华西金智2023年资产6.74亿元、净资产6.26亿元、营业收入 - 0.26亿元、净利润 - 0.27亿元[99][102] - 华西银峰2023年资产18.15亿元、净资产17.80亿元、营业收入0.84亿元、净利润0.62亿元[99][102] - 华西基金2023年资产0.79亿元、净资产0.70亿元、营业收入0.04亿元、净利润 - 0.25亿元[100][102] 行业与公司地位 - 2023年公司母公司营业收入位列行业第30名[175] - 公司持续进入中国证监会公布的证券公司“白名单”名录[175] - 公司投教基地获评国家级优秀投教基地，荣获“四川省法治宣传教育基地”授牌[175] - 公司荣获金鼎奖“2023中国证券业上市公司品牌价值榜TOP30”等多个奖项[175] - 公司在西部地区综合实力保持领先[177] 未来展望与策略 - 公司积极推动财富管理转型，初步构建差异化的财富管理服务生态体系[179] - 公司坚持以“客户需求”为中心，完善客户服务体系[179] - 公司持续深耕标准化客户服务流程，加强客户服务精细化管理[179] - 公司入驻甘孜州，成立康定分公司[178] - 截至报告期末，公司分支机构数量已超过130家[178]

财务数据 - 2024年1 - 9月营业总收入22.32亿元，同比降13.78%；归母净利润2.54亿元，同比降31.90%[9] - 2024年9月末总资产944.34亿元，较2023年末增6.24%[9] - 2024年前三季度归母所有者权益229.76亿元，较2023年末增0.84%[10] - 2021 - 2024年三季度经营活动现金流量净额分别为38.40亿、17.63亿、6.55亿和77.12亿元[12] - 2022、2023年度经营活动现金流量净额较上年度分别降54.09%、62.82%[12] - 公司最近三个会计年度年均可分配利润8.26亿元[8] - 2024年9月30日净资产229.92亿元，合并口径资产负债率63.52%，母公司资产负债率64.09%[8] 债券发行 - 公司获准发行不超100亿元公司债券，已发行75亿元，本期不超25亿元[8] - 本期债券期限3年期，票面金额100元，按面值平价发行，票面利率为固定利率[33] - 本期债券起息日为2024年12月11日，付息日为2025 - 2027年每年12月11日，兑付日为2027年12月11日[34][36] - 本期债券募集资金扣除发行费用后拟偿还40亿元到期公司债券[44] 公司架构 - 公司建立了包括股东大会、董事会、监事会、经营管理层在内的法人治理结构[85] - 董事会下设审计、提名等委员会，可设战略发展等其他专门委员会[85] - 公司监事会由3名监事组成，其中股东代表2名，职工代表1名，设监事会主席1名[88] 业务情况 - 2023年公司营业收入31.81亿元，经纪业务及财富管理业务收入18.96亿元，占比59.61%[160] - 2023年末基金投顾保有签约人数突破37000户[172] - 2023年金融产品业务协会口径收入1.09亿元[173] - 2023年华西证券研究所营业收入2.00亿元，与150余家机构投资者建立业务关系[174] - 2023年末融资融券业务规模为177.84亿元[175] - 2023年完成44只公司债、1只金融债主承销发行，承销金额211.53亿元[177][178] 行业情况 - 2023年、2022年、2021年证券行业营业收入分别为4059.02亿元、3949.73亿元、5024.10亿元[144] - 2023年、2022年、2021年证券行业净利润分别为1378.33亿元、1423.01亿元、1911.19亿元[144] - 证券行业并购整合势在必行，资源向优质券商集中，行业集中度将提高[145] - 证券行业对外开放步伐加快，更多国际金融机构将冲击本土证券公司[146] 违规处罚 - 2023年9月27日，公司因未按规定制定、评估和完善交易监测标准被罚款35万元，三名相关责任人各罚款3万元[192] - 2024年1月17日，公司因未制定项目管理制度等问题被上海证券交易所予以书面警示[192] - 2024年4月28日，公司因金通灵科技保荐项目问题被暂停保荐业务资格6个月[193] - 2024年5月14日，深交所对华西证券及相关当事人处分[194] - 2024年6月13日，四川证监局责令华西期货整改，对魏哲平采取监管谈话措施[195]

融资相关 - 公司发行不超过100亿元公司债券已获注册[2] 债券信息 - 本期债券名称变更为“华西证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券（第四期）”[2] - 债券名称变更不改变原签订法律文件效力[2]