财务决策 - 重大财务决策含预决算、融资、股利分配和补亏方案等[6] - 筹资决策遵循适度、合理、节约、得当、依法原则[3] 决策流程 - 年度利润分配及补亏方案由董事会制定，股东会批准[9] - 股利等预决算由总经理提方案，经董事会评审和股东会批准[10] - 年度资金筹措计划由财务部提交董事会审议[11] 交易审批 - 日常采购和销售方案报总经理或授权人审核[4][13] - 未达净资产比例董事会决定贷款，否则报股东会[12] 资产重组 - 收购、兼并、出售资产等拟定方案依权限经决议[18]

离职制度 - 适用于全体董事及高管离职情形[2] - 董事辞任提交书面报告，收到日生效[4] - 任期届满未连任，股东会决议通过自动离职[5] 信息披露与手续办理 - 收到辞职报告2个交易日内披露辞任情况[6] - 离职生效后五个工作日办妥移交手续[8] 其他规定 - 涉及重大事项可启动离任审计[8] - 未履行完承诺需提交书面说明[9] - 保密义务任职结束后仍有效[9] - 对追责决定有异议可15日申请复核[13] - 制度经董事会审议通过实施及修改[16]

委员会构成与选举 - 薪酬与考核委员会委员不少于三名董事，独立董事占多数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议规则 - 会议提前三日通知，紧急可随时通知，书面同意可豁免通知时限[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[11] 职责与运作 - 负责制定考核标准和薪酬方案，向董事会提建议[6] - 下设工作组提供资料、筹备会议和执行决议[4] 考评流程 - 先述职自评，再绩效评价，最后报报酬和奖励方式审议[8] 其他 - 会议记录保存期不少于10年[13] - 工作细则自董事会决议通过生效，由董事会解释[15]

交易审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情况，经董事会审议后提交股东会审议并披露[4][5] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等六种情况，经董事会审议并披露[5] - 交易标的为“购买或出售资产”，累计达公司最近一期经审计总资产30%，提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[8] 交易评估 - 交易标的为“股权”，聘请有资格会计师事务所审计；为其他资产，聘请有资格资产评估机构评估[9] 投资审批 - 除特定需审议事项外，其他投资事项由总经理审批[9] - 对外项目投资建议由股东等书面提出，总经理组织研究并提交审议[11] - 年度投资计划等调整需总经理组织论证并履行审批程序[13] 监督报告 - 内部审计部门负责对投资项目审计监督，总经理定期向董事会报告进展[11][17] - 投资项目出现问题，总经理查明原因并追究责任，向董事会报告[12] 信息披露 - 公司对外投资按《上市规则》等规定履行信息披露义务[17] - 对外投资事项未披露前，知情人员负有保密义务[17] - 控股子公司须遵循公司信息披露事务管理制度[17] 制度说明 - 本制度“以上”含本数，“超过”不含本数[19] - 本制度自公司股东会决议通过之日起实施，修改亦同[19] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[19] - 本制度未尽事宜按相关规定执行，抵触时以规定为准[19] 公司信息 - 制度所属公司为厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司，时间为2025年10月[20]

业务品种 - 外汇套期保值业务含远期结售汇等多种业务[2] 审议规则 - 单次或累计金额达标准提交董事会或股东会审议[6] 业务管理 - 财务部10日内上报上月盈亏情况[11] - 内审部定期或不定期审查并报告[11] 业务原则 - 不以盈利为目的，规避汇率风险[4] - 基于外汇收支预测，交割与业务期匹配[4] 资金账户 - 用自有资金，不得用募集资金[4] - 以自身名义设账户，不得用他人账户[4] 制度生效 - 本制度通过后生效，原制度废止[20]

关联交易审议程序 - 与关联自然人 30 万元以上交易经独董同意后董事会审议披露[14] - 与关联法人 300 万元以上且占净资产 0.5%以上交易经独董同意后董事会审议披露[14] - 3000 万元以上且占净资产 5%以上关联交易聘请中介评估审计并股东会审议[14] 关联担保规定 - 为关联人担保不论金额董事会审议后股东会审议[14] - 为控股股东等担保其应提供反担保[14] 关联方认定 - 持有 5%以上股份法人或组织及其一致行动人为关联法人[4] - 直接或间接持有 5%以上股份自然人为关联自然人[4] 表决回避规则 - 董事会审议关联交易关联董事回避，非关联董事过半数通过[11] - 股东会审议关联交易部分股东回避不代理表决[11][12] 其他规定 - 关联交易签书面协议，价格公允[7] - 交易标的为股权披露财报，为其他资产披露评估报告[15] - 12 个月内关联交易累计计算[16] - 制度自股东会通过生效，由董事会解释[19][22]

信息披露时间 - 季度报告在每个会计年度前三个月、九个月结束后一个月内披露，第一季度报告披露时间不得早于上一年年度报告[10] - 半年度报告于每个会计年度前六个月结束之日起两个月内披露[10] - 年度报告在每个会计年度结束之日起四个月内披露[10] 信息披露内容及标准 - 应披露定期报告、临时报告、再融资相关公告和收购报告书[7] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[25] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[25] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需披露[25] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[25] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[25] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[25] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上需披露[27] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需披露[27] - 日常交易合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元需披露[29] - 日常交易合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超5亿元需披露[29] 特殊情况披露要求 - 上市公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[14] - 定期报告披露前业绩泄露或股价异动应及时披露相关财务数据[14] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[14] 人员及机构职责 - 公司董事、高级管理人员依法对定期报告签署书面确认意见[13] - 公司董事会统一领导和管理信息披露工作，董事长是第一责任人，董事会秘书为主要责任人[46][47] - 证券事务部为信息披露常设机构和股东来访接待机构[48] - 明确董事会秘书作为投资者关系活动的负责人，未经同意任何人不得进行相关活动[59] 股东查阅规定 - 股东查阅公司章程等资料需提前10个工作日申请，公司30个工作日内安排查阅，有不正当目的15日内书面答复[32][33][34][35] - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东查阅会计账簿等需提前10个工作日申请，经三分之二以上董事书面同意，30个工作日内安排查阅，有不正当目的15日内书面答复[34][35] 子公司及人员报告要求 - 控股子公司每月向公司提交月度财务等报告[40] - 控股子公司召开董事会等会议就重大事件决议，会后两个工作日内报证券事务部[40] - 公司董事和高级管理人员股份变动2个交易日内向公司报告并公告[42] 其他制度规定 - 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员对财务收支和经济活动进行监督[56] - 公司年度报告中的财务会计报告应经符合《证券法》规定资格的会计师事务所审计[57] - 投资者关系活动应建立完备档案，至少包括参与人员、时间、地点、内容等[59] - 凡违反制度擅自披露信息，公司将对责任人给予行政或经济处分，有权追究法律责任[61] - 未按制度披露信息给公司造成损失，公司将对责任人给予行政或经济处分，有权追究法律责任[64] - 本制度经公司董事会审议通过之日起生效，修改时亦同[63] - 本制度由公司董事会负责制定并解释[64]

厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司 董事会议事规则 第一条 宗旨 为了进一步规范厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司(以下简称"公司")董事会 的议事方式和决策程序, 促使董事和董事会有效地履行其职责, 提高董事会规范 运作和科学决策水平, 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深 圳证券交易所股票上市规则》(以下简称"《上市规则》")、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《厦门瑞尔特卫浴科 技股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")等有关规定, 制订本规则。 第二条 董事会的组成 董事会由 9 名董事组成, 其中独立董事 3 名, 且至少包括一名会计专业人士。 董事会设董事长 1 人, 副董事长 1 人。董事长、副董事长由董事会以全体董 事的过半数选举产生。 第三条 证券事务部 公司证券事务部负责处理董事会日常事务。 董事会秘书兼任公司证券事务部负责人, 保管董事会印章。 (一)召集股东会, 并向股东会报告工作； (二)执行股东会的决议； (三)决定公司的经营计划和投资方案； (四)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； (五)制订公司增加或者减少注册资本、 ...

担保定义 - 公司控股子公司指持有其50%以上股份或能决定董事会半数以上成员当选或能实际控制的公司或主体[2] 审批规则 - 董事会审议对外担保需全体董事过半数且出席会议的三分之二以上董事同意[8] - 须股东会审批的对外担保情形包括担保总额达最近一期经审计净资产50%、总资产30%后提供的担保等[8] - 股东会审议最近十二个月内担保金额累计超最近一期经审计总资产30%的担保事项，需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过[9] - 股东会审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案，相关股东不得参与表决，需经出席股东会其他股东所持表决权的半数以上通过[9] 担保限制 - 对最近3年内财务会计文件有虚假记载或提供虚假资料的不得提供担保[7] 信息披露 - 被担保人债务到期后15个交易日内未履行还款义务或出现严重影响还款能力情形，公司应及时披露[12] 担保管理 - 对外担保由财务部门经办[14] - 财务部门负责对被担保单位资信调查、评估及办理担保手续等[14] - 公司应妥善管理担保合同及相关原始资料并定期核对[15] - 应指派专人关注被担保人情况并定期向董事会报告[15] 追偿程序 - 被担保人债务到期未履行还款等情况时，经办部门应启动反担保追偿程序并通报董事会[16] - 被担保人不能履约，担保权人主张责任时，经办部门应启动反担保追偿程序并通报董事会[16] - 公司为债务人履行担保义务后应向债务人追偿并通报董事会[16] - 发现被担保人丧失履行债务能力等情况，公司应采取措施控制风险和追偿[16] - 公司按份额承担保证责任时，应拒绝承担超出约定份额外的责任[17] - 法院受理债务人破产案件，债权人未申报债权，公司应参加破产财产分配预先行使追偿权[17]

审计委员会组成 - 成员由三名以上非公司高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，由董事会选举产生[5] - 任期与董事会一致，委员任期届满可连选连任[5] 审计委员会职责 - 下设内审部负责检查监督公司财务信息和内部控制制度[5] - 督导内审部至少每半年对公司重大事件和大额资金往来检查一次[10] - 负责选聘会计师事务所，至少每年提交履职评估及监督报告[11] - 对特定事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[7] 内审部工作 - 每季度至少向审计委员会报告一次内部审计情况和问题[9] - 每年至少提交一次内部审计报告[9] 会议相关 - 每季度至少召开一次定期会议[17] - 定期和临时会议需提前三日通知全体委员[18] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[18] - 会议决议须经全体委员过半数通过[18] - 会议记录至少保存十年[19] 其他 - 公司应在年度报告中披露审计委员会年度履职情况[15] - 工作细则自董事会决议通过之日起生效执行[21]