内幕信息界定 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事长为第一责任人[2] - 大股东股份或控制情况变化、股份被质押冻结属内幕信息[6][7] - 内幕信息知情人含内外部人员[9] 信息管理要求 - 内幕信息知情人档案及备忘录至少保存十年[12] - 披露年报等多种情况需报备内幕信息知情人员档案[14] - 各职能部门做好内幕信息管理并履行报告义务[15] 违规处理措施 - 违规泄露信息公司保留追责权利[22] - 发现违规应核实追责并在二日内报送情况[23] - 违规造成严重影响董事会视情节处分[22] 制度相关规定 - 三种情形须及时修改制度[26] - 制度由董事会修订解释，审议通过生效[26] 保密承诺相关 - 乙方对未公开重大信息负有保密责任[39] - 本人（单位）承诺控制内幕信息范围并保密[44] - 违反承诺愿承担法律责任[44]

担保审批规则 - 单笔担保额不超公司最近一期经审计净资产10%（含），由董事会审议批准[2] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保，需经董事会审议后提交股东会审批[3] - 公司对外担保总额达到或超过公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保，需经董事会审议后提交股东会审批[3] - 按担保金额连续十二个月内累计计算，超过公司最近一期经审计总资产30％的担保，需经董事会审议后提交股东会审批[3] - 按担保金额连续十二个月内累计计算，超过公司最近一期经审计净资产50％且绝对金额超过5000万元的担保，需经董事会审议后提交股东会审批[3] - 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保，需经董事会审议后提交股东会审批[3] - 单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保，需经董事会审议后提交股东会审批[4] 担保额度调剂 - 公司向合营或联营企业进行担保额度预计，累计调剂总额不得超过预计担保总额度的50%[7] - 获调剂方的单笔调剂金额不超过公司最近一期经审计净资产的10%[7] 被担保人资产负债率判断 - 判断被担保人资产负债率是否超过70%时，以被担保人最近一年经审计财务报表或最近一期财务报表数据孰高为准[7] 担保相关措施 - 公司为控股、参股公司担保，其他股东应按出资比例提供同等担保或反担保等措施[12] - 公司与被担保企业签《反担保合同》时，应办理抵押物等登记或视情况公证[12] 信息披露 - 公司董事会或股东会批准的对外担保，需及时披露相关内容[12] - 被担保人债务到期后十五个交易日内未还款，公司应及时披露[13] 债务清偿通知 - 担保期为半年的，提前一个月通知被担保方清偿债务；非半年的，提前两个月通知[14] 追偿程序 - 被担保方不能履约，公司应立即启动反担保追偿程序[15] - 法院受理债务人破产案件，债权人未申报债权，公司应参加破产财产分配预先追偿[15] 核查制度 - 公司董事会应建立定期核查制度，核查担保行为[15] 制度生效与修订 - 本制度经董事会通过并报股东大会批准后生效，修改亦同[16] - 本制度由公司董事会负责解释，并根据法规及时修订[16]

监事会构成 - 监事会由3名监事组成，2名股东监事由股东大会选举，1名职工监事由职工代表大会推举，任期三年[3] 会议召开 - 监事会每6个月至少开一次定期会议，提前十日通知[7] - 召开临时监事会会议，提前两日通知[7] 议案审查 - 监事会主席收到议案后5个工作日内审查[10] 会议举行与决议 - 监事会会议需全体监事二分之一以上出席方可举行[16] - 监事会决议须全体监事过半数通过[17] 其他规定 - 二分之一以上监事对董事会决议有异议，监事会有权建议复议[18] - 监事会会议记录由董事会秘书保存十年[18]

审计委员会构成 - 由3名非高级管理人员董事组成，含2名独立董事，至少1名会计专业人士[4] - 委员任期与同届董事会董事一致，可连选连任[4] 审计委员会运作 - 人数低于规定人数三分之二时，董事会应增补，未达标前暂停职权[4][5] - 定期会议每季度至少一次，2名以上委员提议或召集人认为必要可开临时会[16] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[16] - 会议记录由证券部保存10年[17] 审计委员会职责 - 审核公司财务信息及披露，相关事项过半数同意后提交董事会[9][10] - 监督评估内部审计工作，指导监督制度建立实施[11] - 根据评价报告出具年度内部控制评价报告[12] - 审阅财务会计报告并提意见[13]

金发拉比妇婴童用品股份有限公司 货币资金管理制度 金发拉比妇婴童用品股份有限公司 货币资金管理制度 第一章 总则 第一条 为提高金发拉比妇婴童用品股份有限公司（以下简称"金发拉比" 或"公司"）资金使用效益，防范和控制资金风险，保障资金安全，根据国家相 关法律法规、《中华人民共和国会计法》（以下简称《会计法》）、《企业内部 控制基本规范》以及《金发拉比妇婴童用品股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）等内部管理制度，结合公司实际情况，特制定本货币资金管理制度。 第二条 本制度所称的货币资金是指公司拥有的现金、银行存款和其他货币 资金等。 第三条 本制度适用于公司及下属公司。本制度所称"下属公司"是指公司 直接或间接持股的全资子公司、控股子公司以及纳入公司合并财务报表的其他主 体。 第四条 资金管理的原则 （一）集中管控原则。公司及下属公司经营活动、投资活动、筹资活动产生 的货币资金收支，由公司统一规划、统筹安排、集中管控。 （二）战略导向原则。公司及下属公司资金管理必须与整体发展战略保持一 致，以支持战略规划的实现。 （三）风险可控原则。公司及下属公司要充分重视资金使用的风险，加强资 金活动关键环节的 ...

会议信息 - 公司第五届监事会第十三次会议于2024年12月31日召开[1] - 会议通知于2024年12月27日发出[1] - 应出席监事3名，实际出席3名[1] 议案审议 - 会议审议通过《关于修订<监事会议事规则>的议案》[1] - 表决结果为同意3票，反对0票，弃权0票[2] - 该议案将提交最近一次公司股东大会审议[2]

董事会秘书聘任与解聘 - 原任离职后三个月内聘任新董事会秘书[8] - 连续三月以上不能履职，一个月内解聘[11] - 空缺超三月，董事长代行，六个月内完成聘任[11] 董事会秘书职责与保障 - 有权了解公司经营财务，查阅文件资料[13] - 负责组织协调管理信息披露工作[14] - 公司保障其高管地位职权，参加相关会议[13] 其他规定 - 设立证券部协助履职[19] - 资料差错致违规追究相关人员责任[21] - 制度经董事会审议通过生效，解释修改权属董事会[23]

财务制度 - 会计年度为每年1月1日至12月31日[11] - 以人民币为记账本位币[12] - 以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告[13] 资产处理 - 现金指库存现金及可随时用于支付的存款[14] - 应收款项定期统计分析并计提信用减值损失[17] - 存货按成本与可变现净值孰低计量[18] - 固定资产采用年限平均法计提折旧[19] - 无形资产分两类不同处理[20] 利润分配 - 依法缴纳所得税后利润提取10%列入法定公积金[25] - 法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[26] 财务管理 - 控制负债和对外担保规模[23] - 各项收入纳入会计账册核算[24] - 建立成本控制管理体系[24] 财务报告 - 定期编制月度、季度、中期和年度财务报告[36] - 月度、季度、半年度报告保管10年[50] - 会计移交清册等保管30年[50] - 年度财务报告永久保存[50] 制度相关 - 制度由董事会修订和解释[53] - 制度经董事会审议通过生效[54] - 落款日期为2024年12月31日[55]

会议信息 - 金发拉比第五届董事会第十四次会议于2024年12月31日召开，7名董事全出席[1] - 会议通知于2024年12月27日通过电话及书面形式发出[1] - 会议由董事长林浩亮主持[1] 议案表决 - 多项制度修订议案表决均7票同意，无反对和弃权[2][4][6][7][9][11] - 《关于修订<对外担保决策管理制度>的议案》将提交股东大会审议[8]

会议安排 - 公司应在年报披露后十日内举行不少于两小时的年报说明会[6] - 公司应至少提前两个交易日发布召开说明会通知[6] 人员职责 - 董事长为投资者关系管理第一责任人[6] - 董事会秘书为事务负责人和授权发言人[7] 工作管理 - 证券部负责具体工作，其他部门协助[7][9] - 应对员工进行相关知识培训[9] 信息披露 - 投资者关系活动发布重大信息应及时报告披露[10] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效，由董事会解释[10]