事件概述 - 远大智能于2025年11月28日收到辽宁证监局出具的《行政处罚事先告知书》[1] - 深圳证券交易所将对公司股票实施其他风险警示[1] - 公司股票自2025年12月1日起停牌一天，12月2日复牌，股票简称变更为“ST远智”，涨跌幅限制调整为5%[1][11] 行政处罚事项 - 公司涉嫌两项违法事实：一是利用伪造的《验收证明》提前确认电梯销售收入；二是利用未实际履行的租赁协议确认租赁业务收入[6] - 违法行为导致2019年至2022年半年度报告存在虚假记载[6][7] - 辽宁证监局拟对公司给予警告并处以600万元罚款，对时任董事长康宝华等7名当事人给予警告并合计处以1500万元罚款[8] 财务影响 - 2019年年度报告虚增营业收入1.23亿元，占当期营业收入的15.22%，虚增利润总额3258.21万元，占当期利润总额绝对值的31.48%[7] - 2020年年度报告虚增营业收入0.66亿元，占当期营业收入的7.24%，虚增利润总额2175.44万元，占当期利润总额绝对值的300.55%[7] - 2021年年度报告虚增营业收入1.47亿元，占当期营业收入的15.21%，虚增利润总额3892.71万元，占当期利润总额绝对值的286.69%[7] - 2022年半年度报告虚减营业收入1611.26万元，占当期营业收入的4.85%，虚减利润总额2345.01万元，占当期利润总额绝对值的42.96%[7] 公司状况与应对 - 公司主要从事电梯、自动扶梯等产品的研发、生产、销售及维保业务[12] - 截至公告披露日，公司生产经营管理及业务活动一切正常[12] - 公司董事会就本次事项向投资者致歉，并表示将完善内控制度，提高治理水平，争取尽早撤销其他风险警示[12]

股票交易状态变更 - 公司股票自2025年12月1日起停牌一天，2025年12月2日复牌 [2] - 复牌后股票简称由“远大智能”变更为“ST远智”，股票代码不变，交易日涨跌幅限制为5% [2] - 截至2025年11月28日收盘，公司股价报4.56元/股，总市值为47.57亿元 [3] 行政处罚事项 - 公司及相关人员于2025年11月28日收到辽宁证监局出具的《行政处罚事先告知书》[2][7] - 涉嫌违法事实包括利用伪造的《验收证明》提前确认电梯销售收入，以及利用未实际履行的租赁协议确认租赁业务收入 [8] - 上述行为导致2019年至2022年半年度报告存在虚假记载 [8] 财务造假具体影响 - 2019年年度报告虚增营业收入1.23亿元，占当期记载营业收入的15.22%，虚增利润总额3258.21万元，占当期记载利润总额绝对值的31.48% [8] - 2020年年度报告虚增营业收入0.66亿元，占当期记载营业收入的7.24%，虚增利润总额2175.44万元，占当期记载利润总额绝对值的300.55% [8] - 2021年年度报告虚增营业收入1.47亿元，占当期记载营业收入的15.21%，虚增利润总额3892.71万元，占当期记载利润总额绝对值的286.69% [8] - 2022年半年度报告虚减营业收入1611.26万元，占当期记载营业收入的4.85%，虚减利润总额2345.01万元，占当期记载利润总额绝对值的42.96% [8] 处罚结果 - 辽宁证监局拟对公司给予警告，并处以600万元罚款 [10] - 对时任董事长康宝华等7名当事人均给予警告，合计处以1500万元罚款 [10] - 时任董事长康宝华被认定为违法行为直接负责的主管人员 [9] 实施其他风险警示原因 - 根据行政处罚事先告知书认定，公司触及《深圳证券交易所股票上市规则（2025年修订）》规定的其他风险警示情形，但未触及重大违法强制退市情形 [12] - 具体原因为公司披露的年度报告财务指标存在虚假记载 [12] 公司业务与应对措施 - 公司主要从事客梯、自动扶梯、自动人行道及配套件的研发、生产、销售及安装维保业务 [14] - 公司公告称目前生产经营管理及业务活动一切正常 [14] - 公司董事会致歉并表示将完善内部控制制度，提高治理水平，争取尽早撤销其他风险警示 [14]

公司股票交易状态变更 - 公司股票自12月1日开市起停牌1天，并于12月2日开市起复牌，证券简称变为ST远智，日涨跌幅限制为5% [1] - 截至11月28日收盘，公司股价报4.56元/股，涨幅达0.88%，总市值为47.58亿元 [1] 监管处罚认定及违法事实 - 辽宁证监局查明公司涉嫌两项违法事实：利用伪造的《验收证明》提前确认电梯销售收入，以及利用未实际履行的租赁协议确认租赁业务收入 [3][4][5] - 上述行为导致公司2019年至2022年半年报存在虚假记载 [4][5] 财务数据虚假记载详情 - 2019年年报虚增营业收入1.23亿元，占当期营业收入15.22%，虚增利润总额3258.21万元，占当期利润总额绝对值31.48% [5] - 2020年年报虚增营业收入6622.57万元，占当期营业收入7.24%，虚增利润总额2175.44万元，占当期利润总额绝对值300.55% [5] - 2021年年报虚增营业收入1.47亿元，占当期营业收入15.21%，虚增利润总额3892.71万元，占当期利润总额绝对值286.69% [5] - 2022年半年报虚减营业收入1611.26万元，占当期营业收入4.85%，虚减利润总额2345.01万元，占当期利润总额绝对值42.96% [5] 监管处罚措施 - 辽宁证监局拟对公司给予警告，并处以600万元罚款 [6] - 对公司时任董事长康宝华等7名当事人均给予警告，合计处以1500万元罚款 [6] 风险警示依据及公司回应 - 公司行为触及其他风险警示情形，但未触及重大违法强制退市情形 [7][9] - 公司董事会表示将督促管理层积极采取措施，尽快消除影响，争取尽早撤销其他风险警示 [10]

公司股票交易状态变更 - 公司股票自12月1日开市起停牌1天，并于12月2日开市起复牌，证券简称变为ST远智，日涨跌幅限制为5% [1] - 截至11月28日收盘，公司股价报4.56元/股，涨幅0.88%，总市值为47.58亿元 [1][2] 行政处罚事先告知书认定的违法事实 - 公司涉嫌利用伪造的《验收证明》提前确认电梯销售收入，导致2019年年报、2020年年报、2021年年报及2022年半年报存在虚假记载 [3] - 公司涉嫌利用未实际履行的租赁协议确认租赁业务收入，导致2021年年报存在虚假记载 [3] 财务数据虚假记载的具体金额 - 2019年年报虚增营业收入1.23亿元，占当期营业收入的15.22%，虚增利润总额3258.21万元，占当期利润总额绝对值的31.48% [3] - 2020年年报虚增营业收入6622.57万元，占当期营业收入的7.24%，虚增利润总额2175.44万元，占当期利润总额绝对值的300.55% [3] - 2021年年报虚增营业收入1.47亿元，占当期营业收入的15.21%，虚增利润总额3892.71万元，占当期利润总额绝对值的286.69% [3] - 2022年半年报虚减营业收入1611.26万元，占当期营业收入的4.85%，虚减利润总额2345.01万元，占当期利润总额绝对值的42.96% [4] 行政处罚结果 - 辽宁证监局拟决定对公司给予警告，并处以600万元罚款 [4] - 对公司时任董事长康宝华等7名当事人均给予警告，合计处以1500万元罚款 [4] 风险警示认定依据 - 根据《行政处罚事先告知书》的认定情况，公司未触及重大违法强制退市情形，但触及其他风险警示情形 [4] - 依据《深圳证券交易所股票上市规则（2025年修订）》第9.8.1条规定，公司年报财务指标存在虚假记载，将被实施其他风险警示 [6] 公司应对措施 - 公司董事会表示将督促管理层积极采取措施，尽快消除相关事项影响，争取尽早撤销其他风险警示 [6]

公司被实施其他风险警示 - 远大智能因收到辽宁证监局《行政处罚事先告知书》 其股票自12月2日开市起被深交所实施其他风险警示 证券简称变更为ST远智 日涨跌幅限制为5% [2] - 公司股票自12月1日开市起停牌1天 并于12月2日开市起复牌 [5] - 截至11月28日收盘 公司股价报4.56元/股 总市值为47.58亿元 [5] 涉嫌违法事实详情 - 公司涉嫌利用伪造的《验收证明》提前确认电梯销售收入 导致其2019年年报 2020年年报 2021年年报及2022年半年报存在虚假记载 [8] - 公司涉嫌利用未实际履行的租赁协议确认租赁业务收入 导致其2021年年报存在虚假记载 [8] - 2019年至2021年年报分别虚增营业收入1.23亿元 6622.57万元 1.47亿元 分别占当期报告记载营业收入的15.22% 7.24% 15.21% [8] - 2019年至2021年年报分别虚增利润总额3258.21万元 2175.44万元 3892.71万元 分别占当期报告记载利润总额绝对值的31.48% 300.55% 286.69% [8] - 2022年半年报虚减营业收入1611.26万元 占当期报告记载营业收入的4.85% 虚减利润总额2345.01万元 占当期报告记载利润总额绝对值的42.96% [9] 监管处罚决定 - 辽宁证监局拟决定对远大智能给予警告 并处以600万元罚款 [9] - 对时任董事长康宝华等7名当事人均给予警告 合计处以1500万元罚款 [9] 公司后续处理 - 根据认定情况 公司未触及重大违法强制退市情形 但触及其他风险警示情形 [11] - 公司董事会表示将督促管理层采取有效措施 尽快消除相关事项影响 争取尽早撤销其他风险警示 [13]

公司被实施其他风险警示 - 公司股票自12月2日开市起被深交所实施其他风险警示 证券简称变为ST远智 日涨跌幅限制为5% [2] - 公司股票自12月1日开市起停牌1天 并于12月2日开市起复牌 [2] - 截至11月28日收盘 公司股价报4.56元/股 涨幅0.88% 总市值为47.58亿元 [2] 涉嫌违法事实及财务影响 - 公司涉嫌利用伪造的《验收证明》提前确认电梯销售收入 导致2019年至2022年半年报存在虚假记载 [6] - 公司涉嫌利用未实际履行的租赁协议确认租赁业务收入 导致2021年年报存在虚假记载 [6] - 2019年年报虚增营业收入1.23亿元 占当期报告记载营业收入的15.22% 虚增利润总额3258.21万元 占当期报告记载利润总额绝对值的31.48% [6] - 2020年年报虚增营业收入6622.57万元 占当期报告记载营业收入的7.24% 虚增利润总额2175.44万元 占当期报告记载利润总额绝对值的300.55% [6] - 2021年年报虚增营业收入1.47亿元 占当期报告记载营业收入的15.21% 虚增利润总额3892.71万元 占当期报告记载利润总额绝对值的286.69% [6] - 2022年半年报虚减营业收入1611.26万元 占当期报告记载营业收入的4.85% 虚减利润总额2345.01万元 占当期报告记载利润总额绝对值的42.96% [7] 监管处罚及后续处理 - 辽宁证监局拟决定对公司给予警告 并处以600万元罚款 [7] - 对公司时任董事长康宝华等7名当事人均给予警告 合计处以1500万元罚款 [7] - 公司未触及重大违法强制退市情形 但触及其他风险警示情形 [9] - 公司董事会表示将督促管理层采取措施消除影响 争取尽早撤销其他风险警示 [10]

文章核心观点 - 多家上市公司因涉嫌信息披露违法违规等财务造假问题，于11月28日集中收到监管部门的立案告知书、行政处罚事先告知书或行政处罚决定书 [1] 海德股份 - 公司及实际控制人王广西因涉嫌信息披露违法违规，收到证监会《立案告知书》 [1] - 公司存在历史非经营性资金占用，已于4月24日全部归还，并于4月28日收到海南证监局警示函 [1] - 公司表示生产经营活动正常有序，该事项不会对经营造成重大影响 [1] 天风证券 - 公司因涉嫌信息披露违法违规、违法提供融资，收到证监会《立案告知书》 [4] - 公司表示生产经营活动正常有序，将配合调查工作 [4] 远大智能 - 公司及相关当事人收到辽宁证监局《行政处罚事先告知书》 [8] - 公司涉嫌利用伪造的验收证明提前确认电梯销售收入，导致2019年至2022年半年度报告存在虚假记载 [8] - 公司涉嫌利用未实际履行的租赁协议确认收入，导致2021年年度报告存在虚假记载 [8] - 辽宁证监局拟对公司给予警告，并处以600万元人民币罚款 [8] 普利制药 - 已退市的公司及相关当事人收到海南证监局《行政处罚事先告知书》 [11] - 公司于4月29日和5月1日披露无法在法定期限内披露定期报告的风险提示公告，截至目前仍未披露2024年年度报告 [11] - 海南证监局拟对公司责令改正、给予警告，并处以50万元人民币罚款 [11] ST沈化 - 公司收到辽宁证监局下发的《行政处罚决定书》 [17] - 全资子公司沈阳蜡化在2018年至2021年间，通过人为调整成本核算虚减（虚增）营业成本、虚增（虚减）利润总额、虚减存货，导致公司2018年至2021年年度报告存在虚假记载 [17][18] - 公司已对相关财务数据进行更正 [18] - 辽宁证监局决定对公司给予警告，并处以700万元人民币罚款 [18]

海德股份立案调查 - 公司及实际控制人王广西因涉嫌信息披露违法违规收到证监会《立案告知书》[1] - 公司存在历史非经营性资金占用问题 已于4月24日全部归还并于4月28日收到海南证监局警示函[1] - 公司表示生产经营活动正常有序开展 上述事项不会对生产、经营和管理造成重大影响[2] 天风证券立案调查 - 公司因涉嫌信息披露违法违规、违法提供融资收到证监会《立案告知书》[4] - 公司表示在立案调查期间将积极配合调查工作 生产经营活动正常有序开展[4] 远大智能行政处罚 - 公司及相关当事人收到辽宁证监局《行政处罚事先告知书》 涉嫌利用伪造验收证明提前确认收入导致2019年至2022年半年度报告存在虚假记载[7] - 公司还涉嫌利用未实际履行租赁协议确认收入导致2021年年度报告存在虚假记载[7] - 辽宁证监局拟对公司给予警告并处以600万元罚款[7] 普利制药行政处罚 - 公司及相关当事人收到海南证监局《行政处罚事先告知书》 截至目前仍未披露2024年年度报告[10] - 公司曾披露无法在法定期限内披露定期报告的风险提示公告 其股票已进入退市整理期[10] - 海南证监局拟对公司责令改正 给予警告并处以50万元罚款[10] ST沈化行政处罚 - 公司收到辽宁证监局《行政处罚决定书》 全资子公司沈阳蜡化在2018年至2021年通过调整成本核算虚减营业成本及虚增利润[13] - 上述行为导致公司2018年至2021年年度报告存在虚假记载 公司已对相关财务数据进行更正[13] - 辽宁证监局决定对公司给予警告并处以700万元罚款[14]

立案与处罚告知 - 公司于2024年4月30日因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案 [2] - 公司及相关当事人于2025年11月28日收到辽宁证监局出具的《行政处罚事先告知书》 [2] 财务报告虚假记载详情 - 2019年至2022年半年度期间，公司利用伪造的《验收证明》提前确认电梯销售收入，导致相关定期报告存在虚假记载 [3] - 2019年虚增营业收入1.23亿元，占当期营收15.22%，虚增利润总额3258万元，占当期利润总额绝对值31.48% [3] - 2020年虚增营业收入6623万元，占当期营收7.24%，虚增利润总额2175万元，占当期利润总额绝对值300.55% [3] - 2021年因电梯销售和租赁业务共虚增营业收入1.47亿元，占当期营收15.21%，虚增利润总额3893万元，占当期利润总额绝对值286.69% [4][5] - 2022年半年度虚减营业收入1611万元，占当期营收4.85%，虚减利润总额2345万元，占当期利润总额绝对值42.96% [3][5] 租赁收入虚假确认 - 2021年公司在相关租赁协议未正式生效、未取得交房验收确认单的情况下，确认租赁收入，导致虚增营业收入915万元，虚增利润总额848万元 [4] 会计差错更正 - 公司于2023年4月29日发布了关于前期会计差错更正的公告 [6] 公司及相关责任人处罚 - 拟对公司处以600万元罚款 [10] - 拟对时任董事长康宝华处以300万元罚款 [10] - 拟对时任董事兼总经理王延邦、时任财务总监王维龙各处以250万元罚款 [10] - 拟对时任总经理陈光伟、时任财务总监张楠、时任董事孙成雨各处以200万元罚款 [10] - 拟对伪造《验收证明》的时任安装维保部负责人王爽处以100万元罚款 [10]

A股市场表现 - 2025年11月28日三大指数集体收涨，沪指报3888.60点涨0.34%，深证成指报12984.08点涨0.85%，创业板指报3052.59点涨0.70% [1] - 个股表现涨多跌少，上涨个股超4100只，沪深两市全天成交额1.59万亿元，较上个交易日缩量1200亿元 [1] 港股市场表现 - 2025年11月28日港股三大指数涨跌互现，恒生指数跌0.34%报25858.89点，恒生国企指数跌0.38%，恒生科技指数微涨0.02% [1] - 全月累计表现，恒指累跌0.18%，国指累跌0.42%，恒科指数累跌5.23% [1] 动力和储能电池产业政策 - 工信部召开座谈会，指出产业在市场规模、创新能力和产业体系方面已形成全球竞争优势，但面临问题和挑战 [2] - 将加快推出针对性政策，依法依规治理非理性竞争，加强产能监测预警调控，打击知识产权违法行为，引导企业科学布局产能和有序出海 [2] 上交所市场监管动态 - 2025年11月24日至28日，上交所对80起证券异常交易行为采取自律监管措施，对异常波动的退市风险警示股票及波动幅度较大股票进行重点监控 [3] - 期间对23起上市公司重大事项进行专项核查，并向证监会上报涉嫌违法违规案件线索1起 [3]