财务制度 - 制度适用于公司本部及其下属各控股公司[2] - 财务工作由总裁组织实施，财务总监全面负责[4] 报表编制 - 财务报表编制依据企业会计准则，以人民币为记账本位币[9] 资金管理 - 公司实行资金集中管理，货币资金支付须经授权批准[13] 预算管理 - 围绕公司发展目标，采用统一目标、分级管理原则[15] - 预算保持相对“刚性”，特殊情况按程序调整[16] 投资管理 - 对外投资按相关制度执行，严控投资风险[18] - 重大投资项目实行立项、可研论证等体制[19] 资产管理 - 财务部建立和完善资产管理办法，保证资产安全完整[20] 利润分配 - 法定公积金按所得税后利润的10%提取，达注册资本50%可不再提取[25] 税务缴纳 - 企业所得税每季度预缴，年终汇算清缴[30] 档案保管 - 会计档案定期保管期限一般分为10年和30年[39]

制度修订 - 制度于2025年9月修订，适用于公司董事、高管及相关人员[1][3] 重大差错 - 重大差错包括年报重大会计差错、信息披露错误遗漏等情形[2] - 年度财务报告重大会计差错影响报表使用者判断[6] 责任追究 - 责任追究遵循实事求是、客观公正等原则[3] - 九种情形需追究责任人责任[6] - 七种情形从重处理，五种情形从轻处理[11] 处理流程 - 董事会办公室负责收集资料并提出处理方案报董事会批准[4] - 审计部收集资料调查责任并拟订处罚意见[7] 追究形式 - 责任追究形式有责令改正、通报批评等六种[11]

委托理财业务条件 - 以不影响正常经营和主营业务发展为先决条件，用闲置资金[5] 额度审议要求 - 单次或连续12个月委托理财额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议并披露[8] - 单次或连续12个月委托理财额度占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需提交股东会审议[8] 报告与监督 - 财经管理中心每月结束后8日内向董事会秘书等报告委托理财情况[10] - 财经管理中心每季度结束后15日编制委托理财报告，报告进展、盈亏和风险控制情况[10] - 委托理财情况由内部审计部门日常监督并定期审计核实[13] 相关人员职责 - 董事会指派财务负责人跟踪委托理财进展及安全状况，异常时及时报告[13] - 独立董事可检查委托理财情况，必要时聘任外部审计机构专项审计[14] - 审计委员会或内部审计部可定期或不定期检查，发现违规可提议停投[14] 信息披露 - 委托理财事项提交董事会审议后应及时披露相关信息[21]

制度修订 - 公司于2025年9月修订外部信息报送和使用管理制度[1] 制度适用范围 - 制度适用于公司及控股子公司[2] 信息定义 - 制度所指信息为对公司股票交易价可能有影响、准备公开但未公开的信息[2] 保密义务与报送流程 - 涉密人员在特定期间负有保密义务[3] - 拒绝无依据报送要求，依法报送需登记内幕知情人员[3] - 对外报送信息需审批、提供《保密提示函》[3] 违规处理 - 外部不得泄露未公开信息，否则公司报告并公告[4] - 违反制度致损，公司依法追究责任[4]

离职制度要点 - 2025年9月制定适用于董高离职情形的制度[1][2] - 董高辞职提交书面报告，收到日生效，两交易日内披露[4] - 特定情形原董事改选出新董事就任前履职[4] 职务解除与移交 - 董高出现八种情形公司依法解除职务[5] - 股东会、董事会可决议解任董高，决议作出日生效[6] - 董高正式离职5日内向董事会办妥移交手续[8] 股份转让与信息申报 - 任职每年转让股份不超25%，离职半年内不得转让[11] - 董高离职2个交易日内委托公司申报个人信息[11] 承诺核查与制度生效 - 离任承诺由董秘登记，季度核查并披露重大未履行承诺[8] - 制度由董事会解释修订，审议通过日生效施行[14]

接待推广时间限制 - 定期报告披露前30日、业绩预告披露前10日、重大信息临时公告披露前5日尽量避免特定对象接待和推广活动[6] 报告说明会安排 - 年度报告披露后15个工作日内举行年度报告说明会[6] 资料存档与责任人 - 接待投资者等特定对象资料存档期限为10年[10] - 董事长为接待和推广工作第一责任人，董事会秘书全面负责[4] 沟通与记录要求 - 特定对象接待沟通内容涵盖公司发展战略等多方面[6] - 除特定情形外要求特定对象签署承诺书[8] - 形成书面调研记录并签字确认[9] 活动方式与信息披露 - 业绩说明会等活动可网络远程或视频直播并提前公告[12] - 确需披露重大信息及时报告深交所并下一交易日开市前正式披露[13]

担保审批 - 未经批准公司及分支机构、子公司不得对外或相互担保[3] - 申请担保企业近3年财务文件不得有虚假记载或资料[8] - 担保总额超净资产50%、总资产30%需股东会审批[12] - 一年内向他人担保超总资产30%需股东会审批[12] - 为资产负债率超70%对象担保需股东会审批且三分之二以上通过[12] - 单笔担保额超净资产10%需股东会审批[12] 担保额度调剂 - 合营或联营企业间担保额度调剂累计不超预计总额度50%[15] - 获调剂方单笔调剂不超最近一期经审计净资产10%[15] 担保后续管理 - 督促被担保人在债务到期15个工作日内还款[22] - 发现未还款等情况按规定披露信息[28] - 审议批准的担保需披露相关总额及比例等信息[27] - 子公司担保按章程审批，达标准由公司安排流程[17] - 获批准后订立书面担保合同[19] - 要求被担保人定期报告借款情况[22] - 财务部门专人监控并向董事会报告[22] - 对外担保要求对方提供反担保[22][23] - 履行担保责任后追偿并披露情况[25]

授权管理 - 公司制定授权管理制度完善法人治理结构[2] - 董事会授权分常规与临时，常规涵盖多事项[5] - 常规授权采取制度与清单结合模式[6] 授权监督 - 董事会每年检查董事长、总经理授权行使情况[10] - 可调整、终止授权，变更需提交董事会决策[10][11] 责任主体 - 董事会是授权管理责任主体，负监管责任[13] - 董事长、总经理应在授权内决策并报告行权情况[14]

股份转让限制 - 董事和高管任职及届满后6个月内每年转让股份不超所持总数25%[7][12] - 新增无限售条件股份当年可转让25%[7] - 董事和高管离职后半年内不得转让股份[12] - 董事和高管离婚分配股份后减持每年转让不超各自持股总数25%[14] 股票买卖禁止期 - 公司董事和高管在年报、半年报公告前15日内不得买卖股票[6] - 董事和高管在季报、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖股票[6] 违规处理 - 董事和高管违规6个月内买卖，所得收益归公司[8] - 持股5%以上股东买卖参照6个月买卖规定执行[8] 信息申报 - 新任董事、高管在通过任职事项后2个交易日内申报个人及近亲属信息[10] - 现任董事和高管信息变化、离任后2个交易日内申报[10] 减持规定 - 董事和高管减持应提前十五个交易日报告并披露计划[12] - 减持计划实施完毕或未实施应在二个交易日内向交易所报告并公告[12] 其他规定 - 董事等买卖股票前应书面通知董事会秘书[13] - 董事和高管股份被强制执行应在收到通知后二个交易日内披露[13] - 董事和高管股份变动应在二个交易日内向公司报告并公告[14] - 董事会秘书每季度检查董事和高管买卖股票披露情况[15] - 本制度自公司董事会批准之日起实施[17]

制度修订 - 制度于2025年9月修订[1] 汇报与审计安排 - 会计年度结束后30日内，总经理和财务总监向审计委员会汇报生产经营和重大事项进展[3] - 会计年度结束后30日内，审计委员会与审计机构协商确定年度财务报告审计工作安排[3] 审计相关职责 - 审计委员会督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告[3] - 公司财务报告有问题，审计委员会督促整改并监督落实，披露整改完成情况[5] 会计师事务所管理 - 审计委员会续聘年审会计师事务所需评价工作和质量，提交意见给董事会和股东会[6] - 原则上不得在年报审计期间改聘，改聘需经多环节决议并充分披露[6] 其他规定 - 审计委员会沟通等情况书面记录，在股东会决议披露后3个工作日内报告浙江证监局[6] - 年度报告编制和审议期间，审计委员会委员对会议事项保密，不得买卖公司股票[7] - 制度由董事会制定并解释，自董事会决议通过后生效[7]