财务数据 - 2024年末商誉账面余额为561,131,045.84元，减值准备为136,141,742.91元[8] - 2024年末流动资产46.02亿元，较2023年末48.77亿元下降[19] - 2024年末非流动资产29.26亿元，较2023年末26.61亿元上升[19] - 2024年末流动负债19.47亿元，较2023年末24.35亿元下降[23] - 2024年末非流动负债3.58亿元，较2023年末3.69亿元略有下降[23] - 2024年末归属于母公司股东权益49.77亿元，较2023年末45.12亿元上升[25] - 2024年营业收入47.78亿元，较2023年47.46亿元略有上升[29] - 2024年营业成本33.40亿元，较2023年34.38亿元下降[29] - 2024年净利润5.40亿元，较2023年4.70亿元上升[29] - 2024年归属于母公司股东的净利润5.01亿元，较2023年4.33亿元上升[29] - 2024年少数股东损益0.40亿元，较2023年0.37亿元上升[29] - 2024年综合收益总额494,961,691.07元，2023年为518,412,813.83元[33] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.43元，2023年均为0.36元[33] - 2024年归属于母公司股东的综合收益总额455,265,688.90元，2023年为481,849,398.89元[33] - 2024年经营活动现金流量净额702,555,380.22元，2023年为487,180,738.66元[42] - 2024年投资活动现金流量净额 - 541,501,368.42元，2023年为 - 186,606,970.43元[42] - 2024年筹资活动现金流量净额 - 155,350,514.60元，2023年为88,864,464.34元[44] - 2024年末现金及现金等价物余额1,652,290,548.55元，2023年末为1,672,514,611.84元[44] - 2024年专项储备本年提取3,183,215.00元，使用1,306,645.28元[36] - 2024年取得借款收到现金155,442,846.07元，2023年为441,741,239.04元[44] - 2024年筹资活动现金流入小计262,788,352.77元，2023年为857,532,104.79元[44] - 2024年筹资活动现金流出小计418,138,867.37元，2023年为768,667,640.45元[44] 会计政策与核算方法 - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[94][95][96] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以摊余成本计量两类[97] - 存货按成本初始计量，发出存货采用加权平均法确定实际成本[112] - 固定资产折旧采用年限平均法，房屋及建筑物使用寿命20 - 40年，预计净残值率5.00%，年折旧率2.38% - 4.75%等[121] - 在建工程成本按实际工程支出确定，达到预定可使用状态时转入固定资产[122][123] - 符合资本化条件的资产购建或生产的借款费用资本化，非正常中断连续超3个月暂停资本化[125] - 境外土地使用权和商标权等作为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，至少每年进行减值测试[127] - 其余无形资产采用直线法摊销，土地使用权使用寿命40 - 50年，商标权5 - 10年，专利权5 - 10年[128] - 内部研究开发项目支出分研究和开发阶段，开发阶段支出满足条件才能资本化[129] 业务相关 - 智能包装设备业务中机器设备销售、安装、运输和保险等四项商品或服务承诺分别构成单项履约义务[172] 会计政策变更 - 2024年集团交易性金融资产年末余额会计政策变更前为791,404,413.35元，变更后为788,649,332.18元；衍生金融资产变更后为2,755,081.17元[186] - 2024年集团营业成本全年发生额会计政策变更前为3,259,650,772.86元，变更后为3,340,495,826.94元；销售费用变更前为273,249,203.69元，变更后为192,404,149.61元[186] - 2024年公司交易性金融负债年末余额会计政策变更前为116,513.31元，变更后为0元；衍生金融负债变更后为116,513.31元[188] - 2024年公司营业成本全年发生额会计政策变更前为279,926,633.62元，变更后为279,619,163.19元；销售费用变更前为34,381,793.46元，变更后为34,689,263.89元[188] 其他 - 重要在建工程投资预算金额超过5000万元[81] - 重要投资活动现金流量金额超过5000万元[81] - 存在重要少数股东权益的子公司，非全资子公司净资产占合并净资产10%以上[81] - 重要联营企业，联营企业的长期股权投资账面价值占合并净资产5%以上[81]

财务审计 - 安永华明审计公司2024年12月31日财务报告内控有效性，报告编号安永华明（2025）专字第70022785_G01号[2] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2025年3月17日[8] 人员资质 - 冯幸致证书编号110002432737，2006年发证，通过2017、2020年在职资格检查[17] 证书情况 - 某证书经检验合格，继续有效一年[19] - 编号为110002430315的证书于2022年8月换发[21]

审计报告 - 安永华明于2025年3月17日出具公司2024年度无保留意见审计报告[2] 资金往来 - 2024年期初往来资金余额54277.85万元[9] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）15025.68万元[9] - 2024年度往来资金利息358.29万元[9] - 2024年度偿还累计发生金额18618.58万元[9] - 2024年期末往来资金余额51043.24万元[9] 各子公司款项情况 - 狄伦拿非经营性其他应收款期初11372.97万元，期末5550.74万元[7] - 东方精工(荷兰)经营性应收账款期初9780.12万元，期末11971.26万元[7] - 广东佛斯伯经营性应收账款期初860.80万元，期末381.84万元[7] - 东方精工(香港)应收账款期初5713.05万元，期末7732.36万元[9] - 东方亿能其他应收款期初0.10万元，期末208.69万元[9]

会议情况 - 2024年董事会应出席4次，通讯参与4次[5] - 2024年股东大会应出席4次，现场出席4次[5] - 2024年参与1次审计委员会例行会议[6] 计划与职责 - 2024年完成员工持股计划决策、执行和披露[15] - 2025年独立董事将履行专门会议工作职责[9]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[8] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[9] - 公司新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[9] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[9] 报送要求 - 内幕信息披露后5个交易日内向深交所报重大事项进程备忘录[13] - 内幕信息首次披露后5个交易日内向深交所报知情人档案[14] - 重大资产重组等事项应向深交所报知情人档案[12] - 披露重大事项后变化或交易异常应报知情人档案[12] 管理要求 - 内幕信息知情人档案等至少保存10年[14] - 董事会保证知情人档案真实准确完整，董事长为主要责任人[14] - 公司加强内幕信息管理，控制知情人范围[16] - 控股股东等讨论重大事项控制信息知情范围[18] 责任与处理 - 内幕信息知情人负有保密责任，不得利用信息交易[16] - 相关主体配合做好知情人登记备案工作[16] - 证券公司等受托业务对股价有重大影响需填知情人档案[18] - 收购人等涉及重大事项发起方需填知情人档案[18] - 知情人违规给公司造成影响或损失将受处分[21] - 公司对知情人违规处理结果向监管部门备案[22] 教育培训 - 公司加强对内幕信息知情人员的教育培训[24]

本人系上海财经大学毕业，本科学历，中国注册会计师。2004 年至 2009 年 任广东大华德律会计师事务所审计经理，2010 年任广西赛富投资有限责任公司 投资总监，2010 年 12 月至 2016 年 9 月历任广东东方精工科技股份有限公司财 务经理、财务负责人、董事长助理等职务。现任深圳长河资本管理有限公司执行 董事、总经理，最近五年任广州首联环境集团有限公司董事和深圳市艾文文化发 展有限公司董事职务。自 2022 年 8 月起担任东方精工独立董事。 广东东方精工科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （独立董事：涂海川） 本人作为广东东方精工科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事 会的独立董事，在 2024 年度严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独 立董事管理办法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》等相关法律法规、规 章和制度的规定和要求，诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认 真审议董事会各项议案，维护了公司和股东特别是中小股东的合法利益。现将 2024 年度独立董事履行职责情况汇报如 ...

广东东方精工科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （独立董事：李克天） 本人作为广东东方精工科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事 会的独立董事，在 2024 年度严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独 立董事管理办法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》等相关法律法规、规 章和制度的规定和要求，诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认 真审议董事会各项议案，维护了公司和股东特别是中小股东的合法利益。现将 2024 年度独立董事履行职责情况汇报如下： 一、基本情况 本人系华南理工大学毕业，博士研究生学历，机械工程专业教授。1974 年至 1989 年任武汉照相机厂工人、技术员和工程师，1992 年至 2020 年任广东工业大 学讲师、副教授和教授。自 2022 年 8 月起担任东方精工独立董事。 经自查，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性 要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024 年度履职概况 （1）2024 年度出席董事会和股东大会的情况 | 会议 | 应出席次数 | ...

信息披露标准 - 年报重大会计差错认定标准为资产等会计差错金额占比超5%[8] - 年度业绩预告与年报重大差异认定为变动方向或幅度超20%且无合理解释[8][9] 责任追究 - 发生重大差错董事会落实责任人并处分[10] - 5种情形从重或加重惩处，4种从轻、减轻或免处理[11] 制度相关 - 制度适用于对年报披露负责人员，由董事会解释修订[5][13] - 实施责任追究遵循4项原则，季报、半年报参照执行[6][13]

董事会秘书任职要求 - 需取得深交所认可资格证书，有财务等专业知识和经验[10] - 近三十六个月受证监会处罚等人士不得担任[10] 董事会秘书职责 - 负责股东会和董事会会议筹备等事宜[9] - 负责公司信息披露和股权管理事务[14][16] - 协助制定资本市场战略，筹划融资等[16] - 督促大股东及其法定代表人参加培训[16] 董事会秘书聘任与解聘 - 由董事会聘任或解聘并披露[21] - 解聘需理由充分并报告深交所[21] - 连续三月以上不能履职应一月内解聘[22] 董事会秘书离职与空缺处理 - 提前3个月提离职，离任签保密协议[17][22] - 空缺先由董事长代行，超三月继续代行并半年内完成聘任[22] 其他 - 应聘请证券事务代表协助履职[22] - 制度冲突以法律法规和章程为准[24] - 细则由董事会解释，审议通过生效[24]

关联人定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为公司关联人[6][7] 关联交易审批权 - 董事长对特定小额关联交易有最终审批权[15] - 董事会对超一定金额关联交易有最终审批权并应披露[16] - 超3000万元且超净资产绝对值5%的关联交易需股东会审议[16] 关联交易计算原则 - 连续12个月内相关关联交易按累计计算适用审批规定[16] 溢价交易要求 - 购买资产成交价溢价超100%且对方未担保，公司应说明原因[23] 关联人信息报送 - 公司需督促持股5%以上股东等报送关联人名单及关系说明[27] 股东会与董事会审议规则 - 股东会审议关联交易需非关联股东表决权二分之一以上通过[19] - 为关联人提供担保需非关联董事特定比例审议同意[25] 日常关联交易协议 - 签超三年协议每三年重新履行审议及披露义务[23] - 首次或条款变化等按金额提交审议，无金额提交股东会[21] - 可预计总金额，超预计重新提交审议[21] 信息披露 - 达到标准的关联交易在董事会决议后两交易日内披露[27] 独立董事审议 - 审议特定关联交易，公司应提交材料，独立董事可聘中介出报告[20]