文章核心观点 公司于2025年3月28日通过《2024年度利润分配预案》，拟以2024年末总股本为基数每10股派发现金红利2.50元，该预案尚需提交股东大会审议，且符合相关规定具备合理性 [1][2][4] 审议程序 - 公司于2025年3月28日召开第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第十次会议，全票通过《2024年度利润分配预案》，该议案尚需提交2024年度股东大会审议 [1] 利润分配预案的基本情况 本次利润分配方案的基本内容 - 2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润646,741,666.49元，母公司报表净利润 -119,812,198.77元，不再提取10%法定公积金，截至2024年12月31日母公司可供分配利润783,920,365.35元 [1] - 以2024年末总股本1,467,296,204股为基数，每10股派发现金红利2.50元（含税），共派发现金红利366,824,051.00元，剩余利润留存，不送红股、不转增资本，现金分红占归属于上市公司股东净利润比例为56.72% [2] 股本变动调整原则 - 利润分配预案披露至实施前，若公司股本总额变动，拟保持分配总额不变，按调整每股分配比例原则相应调整 [2] 现金分红方案的具体情况 风险警示情况 - 2024年度现金分红方案不触及其他风险警示情形，最近三个会计年度累计现金分红总额高于年均净利润30%，不触及《深圳证券交易所股票上市规则》相关可能被实施其他风险警示情形 [2][3] 现金分红方案合理性说明 - 2024年度利润分配预案符合相关规定，综合考虑公司实际情况，兼顾投资者回报和可持续发展，不存在损害公司和股东利益情形，具备合法性、合规性及合理性 [4]

文章核心观点 公司第六届监事会第十次会议审议通过多项议案，部分议案需提交2024年年度股东大会审议，涉及监事会工作报告、年度报告、内部控制、理财投资、外汇衍生品交易、授信担保及利润分配等事项 [1][2][3][4][5][6][7] 监事会会议召开情况 - 会议通知及议案于2025年3月14日以电子邮件发出，3月28日下午15:00在深圳南山区会议室以现场与通讯结合方式召开 [1] - 应参与表决监事3人，实际参与3人，郑泽辉通讯参与，会议由其主持，董事会秘书钱风奇列席，会议符合规定 [1] 监事会会议审议情况 《2024年度监事会工作报告》 - 经全体监事审议通过，表决结果为3票同意、0票反对、0票弃权，需提交2024年年度股东大会审议，具体内容见巨潮资讯网 [1][2] 《2024年年度报告》等报告 - 监事会认为报告编制和审议程序合规，信息真实反映公司2024年财务和经营成果，无虚假记载等问题，表决结果为3票同意、0票反对、0票弃权，需提交2024年年度股东大会审议，具体内容见相关网站和报纸 [2] H股相关报告 - 同意授权联席公司秘书批准H股《2024年年度报告》等报告对外披露，需提交2024年年度股东大会审议，表决结果为3票同意、0票反对、0票弃权 [3] - 监事会认为公司内控体系完善，《2024年度内部控制自我评价报告》真实反映内控情况，具体内容见巨潮资讯网 [3] 使用自有资金购买理财产品 - 监事会同意公司使用不超过25亿元人民币（或等值外币）闲置自有资金购买理财产品，投资期限12个月内有效，额度可循环滚动使用，需提交2024年年度股东大会审议，表决结果为3票同意、0票反对、0票弃权，具体内容见相关网站和报纸 [4][5] 开展外汇衍生品交易业务 - 监事会同意公司开展以套期保值为目的的外汇衍生品交易业务，认为可规避汇率风险，审议程序合规，具体内容及可行性分析见相关网站和报纸，表决结果为3票同意、0票反对、0票弃权 [5][6] 2025年度授信暨担保事项 - 监事会同意天道医药等全资子公司2025年度向银行及金融机构申请授信额度暨提供担保事项，认为可满足业务需求，决策程序合规，需提交2024年年度股东大会审议，表决结果为3票同意、0票反对、0票弃权，具体内容见相关网站和报纸 [6] 2024年度利润分配预案 - 公司2024年度利润分配预案为以2024年末总股本1,467,296,204股为基数，每10股派发现金红利2.50元（含税），共计派发现金红利366,824,051.00元，不送红股，不以资本公积金转增资本，需提交2024年年度股东大会审议，表决结果为3票同意、0票弃权、0票反对，具体内容见相关网站和报纸 [7]

审计机构续聘 - 2025年3月28日公司同意续聘安永华明为2025年度境内审计机构，安永为境外审计机构，待股东大会审议[2] - 2025年3月28日公司董事会全票通过续聘议案，待股东大会审议通过生效[17][18] 审计机构情况 - 截至2024年末安永华明有合伙人251人，执业注册会计师逾1700人等[3] - 2023年安永华明业务总收入59.55亿元，审计业务收入55.85亿元[4] - 2023年安永华明A股上市公司年报审计客户137家，收费9.05亿元[4] 审计人员情况 - 项目合伙人谢枫近三年签署或复核7家上市公司年报或内控审计[7] - 拟签字注册会计师蒋寒松近三年签署或复核2家上市公司年报或内控审计[9] 费用相关 - 2024年度境内财务报告审计费用251万元，内部控制审计费用80万元[14]

股东大会时间 - 2025年5月22日召开2024年年度股东大会[1] - 现场会议时间为2025年5月22日下午14:00[2] - 网络投票时间为2025年5月22日[2] 股权登记与投票 - A股股权登记日为2025年5月14日[5] - 普通股投票代码为"362399"，投票简称为"海普投票"[20] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月22日9:15—9:25等时段[21] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月22日上午9:15至下午15:00[22] 提案相关 - 提案6、7、8需经出席股东大会股东所持表决权三分之二以上同意通过[8] - 股东大会提案涉及《2024年度董事会工作报告》等多项内容[26] 登记信息 - 登记时间为2025年5月21日上午9:30 - 11:30等时段[11] - 登记地点为深圳市南山区松坪山朗山路21号公司董秘办[12] 中小投资者定义 - 中小投资者指除董监高及5%以上股份股东以外的其他股东[9]

会议相关 - 第六届监事会第十次会议于2025年3月28日召开，3名监事参与表决[1] 报告审议 - 《2024年度监事会工作报告》等报告表决通过，需提交2024年年度股东大会审议[2][3][4][6] - 《2024年度内部控制自我评价报告》表决通过[7] 资金运作 - 同意公司用不超25亿元闲置资金买理财产品，期限12个月[9][10] 业务开展 - 同意开展外汇衍生品交易业务[11] 授信担保 - 同意2025年度向银行及金融机构申请授信暨提供担保[13][14] 利润分配 - 2024年度利润分配预案每10股派2.5元，共派366,824,051元[15][16]

会议相关 - 公司第六届董事会第十四次会议于2025年3月28日召开，应参与表决董事7人，实际参与7人[1] - 《2024年度董事会工作报告》等多项议案表决高票通过[2][6][7][9][11][13][17][18][21][22] - 《2024年度董事会工作报告》等议案需提交公司2024年年度股东大会审议[5][8][16][19][21] 资金运用 - 公司及子公司拟用不超过25亿元自有资金买理财产品，有效期12个月且额度可循环滚动[13] - 2024年度利润分配以1467296204股总股本为基数，每10股派现2.50元，共派现366824051元[21] 业务安排 - 公司按香港联交所上市规则编制H股《2024年年度报告》等报告并授权披露[7] - 公司及子公司拟开展以套期保值为目的的外汇衍生品交易[17] 人事调整 - 公司第六届董事会提名委员会新增女性委员李坦，任期至第六届董事会换届[22] 员工持股 - 《关于修订第二期员工持股计划和第三期员工持股计划的议案》表决6票同意，单宇回避[23] - 《关于修订第二期员工持股计划和第三期员工持股计划的议案》需提交2024年年度股东大会审议[26] 审计相关 - 《关于会计师事务所2024年度履职情况评估报告》等表决7票同意[27][28][29] - 拟续聘安永华明为2025年度境内审计机构，安永为境外审计机构[29] - 《关于续聘会计师事务所的议案》需提交公司2024年年度股东大会审议[30]

业绩总结 - 2024年度合并报表归属股东净利润646,741,666.49元，母公司报表净利润 - 119,812,198.77元[2] - 2024年度归属于上市公司股东净利润较2023年扭亏为盈[5] 利润分配 - 2024年度以1,467,296,204股为基数，每10股派2.5元，共派366,824,051.00元[2] - 2024年度累计现金分红占净利润比例56.72%[2] - 最近三年累计现金分红总额高于年均净利润30%[5]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入约为人民币5258.9百万元，2023年约为人民币5431.0百万元[3] - 2024年公司毛利约为人民币1739.3百万元，毛利率约为33.1%；2023年毛利约为人民币940.9百万元，毛利率约为17.3%[3] - 2024年母公司权益拥有人应占溢利约为人民币646.7百万元，2023年应占亏损约为人民币783.3百万元[3] - 2024年税前溢利为人民币726,229千元，2023年税前亏损为人民币928,334千元[4] - 2024年年内全面收益总额（扣除税项）为人民币704,671千元，2023年为亏损人民币769,177千元[5] - 2024年非流动资产总额为人民币7,722,250千元，2023年为人民币8,599,148千元；2024年流动资产总额为人民币9,621,274千元，2023年为人民币10,604,269千元[6] - 公司2024年营业收入约5258.9百万元，同比下降约3.2%，毛利约1739.3百万元，同比增长约84.9%，毛利率约33.1%，同比增加约15.8个百分点[10] - 公司2024年转亏为盈，净利润约624.9百万元，公司权益持有人应占净利润约646.7百万元[10] - 公司2024年经营活动产生的现金流量净额约2194.1百万元，较2023年约398.2百万元增长约451.0%[9] - 2024年公司总收入为52.59亿元，占比100%，较2023年的54.31亿元减少3.2%[26] - 2024年销售产品收入为41.58亿元，占比79.0%，较2023年的44.15亿元减少5.8%[26] - 2024年销售成本为35.20亿元，较2023年的44.90亿元降低约9.71亿元[27] - 2024年毛利为17.39亿元，毛利率为33.1%，较2023年的9.41亿元增长约7.98亿元，毛利率增长约15.8个百分点[28][29] - 2024年公司计提的存货减值金额为760万元，2023年为8.55亿元[29] - 剔除存货减值金额后，2024年经调整毛利为17.47亿元，经调整毛利率为33.2%，2023年分别为17.96亿元和33.1%[29] - 报告期内融资成本减少约8290万元至1.452亿元，较2023年的2.281亿元减少约36.3%[30] - 报告期内所得税开支约为1.013亿元，2023年所得税抵免约为1.262亿元[31] - 报告期内确认约5540万元物业、厂房及设备以及其他无形资产的减值损失[32] - 报告期内公司权益持有人应占溢利约为6.467亿元，2023年为亏损约7.833亿元[33] - 报告期内每股基本盈利及摊薄盈利为0.44元，2023年每股基本亏损及摊薄亏损为0.53元[34] - 2024年12月31日，集团现金及银行结余约14.218亿元，2023年12月31日约为17.656亿元[36] - 2024年12月31日，集团短期贷款约为23.672亿元，长期贷款约10.81亿元；2023年12月31日分别约为36.246亿元和18.1亿元[37] - 2024年12月31日，集团资产抵押约为29.22亿元，2023年12月31日约为29.955亿元[38] - 2024年12月31日，集团总资产约173.435亿元，总负债约51.414亿元，资产及负债比率约29.6%；2023年12月31日分别约为192.034亿元、72.15亿元和37.6%[40] - 2024年12月31日，集团约有69.6%的计息借款按固定利率计息，2023年12月31日约为96.6%[41] - 2024年公司资产总值为17,343,524千元，负债总额为5,141,403千元；2023年资产总值为19,203,417千元，负债总额为7,215,040千元[54][56] - 2024年公司客户合同收入为5,258,919千元，2023年为5,430,974千元[57][60] - 2024年公司于损益表确认之减值亏损净额为199,424千元，2023年为145,019千元[54][56] - 2024年公司折旧与摊销为334,909千元，2023年为377,848千元[54][56] - 2024年公司资本开支为305,436千元，2023年为469,846千元[54][56] - 2024年来自香港、美国、欧洲、中国内地及其他国家/地区的外部客户收入分别为7,204千元、1,430,427千元、2,372,846千元、339,157千元、1,109,285千元；2023年分别为18,098千元、1,277,604千元、2,615,709千元、397,837千元、1,121,726千元[57] - 2024年中国内地、美国、欧洲、香港的非流动资分别为2,570,952千元、3,291,361千元、100,856千元、3,397千元；2023年分别为2,878,234千元、3,356,795千元、126,362千元、407,322千元[57] - 2024年来自占总收入10%以上的单一外部客户的收入约为561,367,000元，2023年无此类客户[58] - 2024年产品销售、CDMO服务及其他收入分别为4,157,537千元、1,033,790千元、67,592千元；2023年分别为4,415,058千元、966,952千元、48,964千元[59][60] - 2024年计入年初合约负债余额的已确认收入为367,602千元，2023年为440,940千元[61] - 2024年和2023年分配至剩余履约责任（一年內）的交易價格分别为364,935千元人民币和493,767千元人民币[63] - 2024年和2023年其他收入总额分别为113,931千元人民币和97,969千元人民币，其他收益总额分别为417,513千元人民币和124,348千元人民币，其他收入及收益总额分别为531,444千元人民币和222,317千元人民币[64] - 2024年和2023年融资成本分别为145,205千元人民币和228,087千元人民币[67] - 2024年和2023年出售存货的成本分别为2,800,180千元人民币和3,721,533千元人民币，提供服务的成本分别为719,425千元人民币和768,545千元人民币[68] - 2024年和2023年研发成本分别为212,036千元人民币和182,433千元人民币[68] - 2024年和2023年雇员福利开支（包括工资及其他福利、退休金计划供款等）分别为640,893千元人民币和744,375千元人民币[68] - 2024年和2023年年度税项支出╱（抵免）总额分别为101,311千元人民币和 - 126,175千元人民币[71] - 2024年和2023年母公司普通股权益持有人应佔溢利╱（虧損）分别为646,742千元人民币和 - 783,258千元人民币[73] - 2024年和2023年计算每股基本及摊薄盈利所用的年内已发行普通股的加權平均數均为1,467,296,204股[72][73] - 2024年和2023年银行利息收入分别为44,375千元人民币和39,521千元人民币[64] - 2024年贸易应收款项为1204481千元，2023年为1300441千元；2024年应收票据为4243千元，2023年为3182千元[74] - 2024年贸易应付款项为299692千元，2023年为302233千元[75] - 2024年拟派末期股息为366824千元，2023年无[75] - 2024年和2023年已发行及缴足的普通股均为1467296204股，金额均为1467296千元[76] - 2024年12月31日公司有1926名雇员，报告期内员工成本约为640.9百万元，2023年约为744.4百万元[82] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年制剂业务销售收入约为人民币2986.1百万元，毛利率约为31.8%；2023年销售收入约为人民币2979.0百万元，毛利率约为43.1%[3] - 2024年API业务销售收入约为人民币1065.7百万元，毛利率约为38.6%；2023年销售收入约为人民币1307.3百万元，毛利率约为 - 42.8%[3] - 2024年CDMO业务销售收入约为人民币1033.8百万元，毛利率约为32.9%；2023年销售收入约为人民币967.0百万元，毛利率约为22.0%[3] - 公司2024年肝素产业链业务销售收入约4051.8百万元，同比下降约5.5%[12] - 公司2024年药物制剂销售收入约2986.1百万元，同比上涨约0.2%，占公司总收入约56.8%，毛利约950.3百万元，同比下降约26.0%，毛利率约31.8%[12] - 公司依诺肝素钠制剂年度销量再次实现两位数增长，API销售量同比取得两位数增长，CDMO业务收入及毛利率同比均实现增长[9] - API业务销售收入约为10.657亿元，同比下降约18.5%，销量同比增长约10.8%，毛利率约为38.6%，相比2023年的负毛利率约42.8%转正值[15] - CDMO业务销售额约为10.338亿元，同比上升约6.9%，毛利率同比上升约10.9%至2024年约32.9%[16] - 2024年药物制剂收入为29.86亿元，占比56.8%，较2023年的29.79亿元增长0.2%[26] - 2024年API收入为10.66亿元，占比20.2%，较2023年的13.07亿元减少18.5%[26] - 2024年CDMO服务收入为10.34亿元，占比19.7%，较2023年的9.67亿元增长6.9%[26] - 公司有四个可报告经营分部，分别为药物制剂、API、CDMO和“其他”分部[50][52] - 截至2024年12月31日止年度，药物制剂分部售予外部客户收入为2986129千元人民币，API分部为1065692千元人民币，CDMO分部为1033790千元人民币，“其他”分部为173308千元人民币，合计5258919千元人民币[53] - 截至2024年12月31日止年度，药物制剂分部间销售为4158483千元人民币，API分部为2320102千元人民币，CDMO分部为128千元人民币，“其他”分部为241719千元人民币，合计6720432千元人民币[53] - 截至2024年12月31日止年度，药物制剂分部业绩为1007545千元人民币，API分部为551056千元人民币，CDMO分部为370455千元人民币，“其他”分部为118971千元人民币，合计2048027千元人民币[53] 公司业务合作与研发进展 - 公司与永太药业签订分销协议，获加巴喷丁胶囊在美国商业化许可[17] - 公司自主研发的H1710于2025年2月获国家药监局批准开展临床试验[18] - Oregovomab已完成一项II期临床试验，III期临床试验中期分析未达预期目标，正进行病患生存随访[19] - AR - 301获美国FDA快速审查通道资格及欧洲EMA孤儿药资格，全球III期研究未达主要研究终点，但特定患者群体有获益趋势[20] - RVX - 208已完成III期临床试验，2020年2月获FDA突破性疗法认定，6月获FDA批准关键性III期临床方案[21] 公司财务报表编制相关 - 子公司按与公司相同报告期编制财务报表，采用一致会计政策，业绩自取得控制权日期起合并[46] - 损益及其他全面收益各组成部分归属公司母公司拥有人以及非控股权益[46] - 集团内成员公司之间交易有关的所有内部资产与负债等在合并时悉数据销[46] - 若失去对子公司控制权，将终止确认相关资产等，并确认保留投资公允价值及损益[46] - 公司本年度财务报表首次采纳《国际财务报告准则》第16号等多项新订及经修订准则，这些修订对公司财务状况或表现无影响[48] 公司资金使用情况 - 公司H股上市所得款项净额约为3538.4百万元，30%拟用于改善资本结构及偿还现有债务，30%拟用于拓展销售及营销网络等，20%拟用于提升开发及生产能力，20%拟用于创新药投资[77] - 截至2024年12

审计信息 - 审计深圳市海普瑞药业集团2024年12月31日财务报告内部控制有效性[1] - 审计报告编号为安永华明(2025)专字第70015147_H01号[1][6] - 中国注册会计师为蒋寒松和谢枫[8][9] - 审计报告日期为2025年3月28日[8] 内部控制情况 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] - 内部控制有不能防止和发现错报可能性，推测未来有效性有风险[4]

财务审计 - 安永华明对海普瑞2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[1] 关联资金往来 - 2024年初其他关联资金往来余额236,352.49万元[10] - 2024年度累计发生金额（不含利息）326,762.70万元[10] - 2024年度利息452.87万元[10] - 2024年度偿还累计发生金额326,431.35万元[10] - 2024年末其他关联资金往来余额237,136.71万元[10] 子公司应收款项 - 海普瑞(上海)药业2024年初其他应收款余额10,543.06万元[10] - 深圳市北地奥科科技十友2024年末其他应收款余额623.91万元[10] - 山东瑞盛生物技术2024年末应收账款余额88,614.72万元[10]