财务表现 - 上半年公司实现营业收入1.60亿元 同比增长10.04% [1] - 归属于上市公司股东的净利润3175.89万元 同比增长3.99% [1] - 基本每股收益0.0547元 [1] 盈利能力 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3188.73万元 同比增长2.07% [1]

江苏大港股份有限公司财务报表附注 2025 年半年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 江苏大港股份有限公司 JIANGSU DAGANG CO.,LTD 二○二五年半年度财务报告 公司简称：大港股份 股票代码：002077 江苏大港股份有限公司财务报表附注 2025 年半年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表单位为：元 合并资产负债表 | 编制单位：江苏大港股份有限公司 | | 单位：人民币元 | | --- | --- | --- | | 项 目 | 2025 年 6 月 30 日 | 2025 年 1 月 1 日 | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 242,327,744.45 | 263,003,817.80 | | 结算备付金 | | | | 拆出资金 | | | | 交易性金融资产 | | | | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | | | | 应收账款 | 93,177,850.39 | 66,616,693.44 | | 应收款项融资 ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.6亿元，同比增长10.04%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为3175.89万元，同比增长3.99%[19] - 基本每股收益为0.0547元/股，同比增长3.99%[19] - 加权平均净资产收益率为0.96%，同比增长0.03个百分点[19] - 公司2025年上半年营业收入160.1953百万元，同比增长10.04%[27] - 归属于上市公司股东的净利润31.7589百万元，同比增长3.99%[27] - 营业收入同比增长10.04%至160,195,276.36元[36][37] - 营业总收入同比增长10.0%至160.20亿元，其中营业收入为160.20亿元[125] - 净利润同比增长8.6%至3.40亿元，归母净利润为3.18亿元[126] - 基本每股收益增长4.0%至0.0547元[126] 成本和费用（同比环比） - 财务费用同比下降23.40%至11,190,694.48元[36] - 所得税费用同比下降45.83%至4,812,594.62元[36] - 营业总成本同比下降1.1%至179.66亿元，其中财务费用下降23.4%至1.12亿元[125] - 研发费用同比下降2.7%至7846.81万元[125] - 信用减值损失同比大幅减少54.4%至1.36亿元[125] 各条业务线表现 - 集成电路业务收入84.3128百万元，同比下降4.78%[28] - 集成电路产业毛利率18.86%，同比增长10.63个百分点[28] - 环保资源服务收入65.7343百万元，同比增长36.98%[31] - 环保资源服务毛利率27.62%，同比下降2.50个百分点[31] - 集成电路业务收入同比下降4.78%至84,312,834.02元[37][38] - 环保资源服务收入同比增长36.98%至65,734,335.99元[37][38] - NMP废液提纯业务收入同比增长71.88%至28,605,019.18元[37][38] - 公司合并营业收入中不再包含苏州科阳的封装业务收入，集成电路产业转为以测试业务为主[59] 各地区表现 - 江苏省内收入占比71.25%达114,132,257.32元[37] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利[5] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[65] - 2025年预计日常关联交易总额不超过552万元[83] - 向关联方采购商品或接受劳务预计不超过550万元[83] - 向关联方提供劳务或销售商品预计不超过2万元[83] 其他财务数据 - 经营活动产生的现金流量净额为4873.77万元，同比下降48.45%[19] - 总资产为41.5亿元，较上年度末下降0.48%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为33.25亿元，较上年度末增长0.96%[19] - 经营活动现金流量净额同比下降48.45%至48,737,654.50元[36] - 长期股权投资占总资产比例49.72%达2,062,981,386.04元[41] - 投资收益占利润总额比例111.58%达43,252,248.02元[40] - 报告期投资额为2153.18万元，较上年同期4446.92万元下降51.58%[48] - 受限资产总额为5.50亿元，其中投资性房地产5.48亿元用于借款抵押[47] - 其他非流动金融资产公允价值变动损失491.05万元，期末价值为7254.79万元[45] - 货币资金受限186.73万元作为保证金[47] - 公司商誉合计116.261百万元，占总资产比重为2.8%[60] - 货币资金期末余额为2.42亿元，较期初减少7.9%[116] - 应收账款期末余额为9317.79万元，较期初增长39.8%[116] - 存货期末余额为1.88亿元，较期初减少2.0%[116] - 应收款项融资期末余额为2232.51万元，较期初减少24.3%[116] - 非流动资产合计从3,597.56亿元减少至3,582.68亿元，下降0.41%[117] - 长期股权投资从20.20亿元增加至20.63亿元，增长2.13%[117] - 投资性房地产从6.28亿元减少至6.18亿元，下降1.64%[117] - 短期借款从1.87亿元增加至1.99亿元，增长6.70%[117] - 长期借款从2.41亿元减少至1.96亿元，下降18.80%[118] - 未分配利润从-3.04亿元改善至-2.72亿元，减亏10.50%[118] - 母公司货币资金从1.02亿元减少至0.67亿元，下降34.66%[120] - 母公司应收账款从239.37万元增加至1,091.46万元，增长356.14%[121] - 母公司长期股权投资从28.10亿元增加至28.62亿元，增长1.82%[121] - 母公司短期借款从1.65亿元增加至1.75亿元，增长6.06%[121] - 母公司营业收入增长12.2%至1009.15万元，但净利润转亏为-730.56万元[128] - 母公司投资收益大幅转负为-695.33万元，同比下滑113.3%[128] - 母公司信用减值损失同比增长96.1%至5866.25万元[128] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降48.5%，从9445.74万元降至4873.77万元[130] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降26.9%，从2.04亿元降至1.49亿元[130] - 支付给职工的现金同比增长9.8%，从3827.65万元增至4201.26万元[130] - 投资活动现金流出同比下降51.6%，从4446.92万元降至2153.18万元[131] - 筹资活动现金流出同比下降29.7%，从1.09亿元降至7684.83万元[131] - 期末现金及现金等价物余额同比下降2.4%，从2.46亿元降至2.40亿元[131] - 母公司经营活动现金流量净额同比下降34.5%，从1510.05万元降至988.63万元[133][134] - 母公司取得借款收到的现金同比减少100%，从3422.47万元降至0元[131][134] - 母公司筹资活动现金流入同比下降82.2%，从1.83亿元降至3250万元[134] - 合并所有者权益期初余额为3.33亿元[136] - 归属于母公司所有者权益本期增加金额为31,758.88万元[137] - 综合收益总额本期增加金额为31,758.88万元[137] - 未分配利润本期增加金额为33,951.71万元[137] - 专项储备本期增加金额为2,182.73万元[137] - 资本公积期初余额为29,069.34万元[137][139] - 盈余公积期初余额为10,939.39万元[137][139] - 未分配利润期初余额为-3,327.56万元[139] - 归属于母公司所有者权益合计期初余额为32,691.12万元[139] - 少数股东权益期初余额为7,778.06万元[139] - 所有者权益合计期初余额为33,468.92万元[139] - 母公司所有者权益总额本期减少7,305,621.72元[143] - 母公司综合收益总额为-7,305,621.72元[143] - 母公司未分配利润减少7,305,621.72元[143] - 母公司期初所有者权益合计3,183,374,621.09元[143] - 母公司股本总额580,348,513.00元[143] - 母公司资本公积2,881,275,308.28元[143] - 母公司盈余公积109,397,557.43元[143] - 母公司期初未分配利润为-387,646,757.62元[143] - 其他综合收益结转留存收益金额为45元[141] - 专项储备变动涉及金额2,934,129.12极元[141] - 公司股本为580,348,513.00极元[144][146][147] - 公司资本公积为2,881,275,308.28极元[144][146][147] - 公司盈余公积为109,397,557.43极元[144][146][147] - 公司未分配利润为3,176,068,999.37极元[144] - 公司所有者权益合计为3,168,360,225.88极元[147] - 公司2024年上半年综合收益总额为25,098,881.97极元[146] - 公司2024年上半年期末未分配极利润为402,661,152.83极元[147] - 公司2024年上年末所有者权益合计为3,143,261,343.91极元[146] 非经常性损益 - 政府补助产生的非经常性损益为411.85万元[23] - 金融资产公允价值变动产生亏损483.07万元[23] 子公司及参股公司表现 - 子公司上海旻艾净利润11.0395百万元，同比增长299.56%[28] - 上海旻艾半导体净利润1103.95万元，同比增长299.56%[55] - 科力半导体净利润亏损871.37万元，参股公司苏州科阳造成投资损失803.41万元[56] - 镇江固废处置净利润119.03万元，同比增长779.23%[56] - 新纳环保净利润亏损94.81万元，营业收入同比增长73.17%[56] - 参股融资租赁公司确认投资收益5122.59万元[56] - 出售港诚国贸股权影响净利润约0.77万元[55] - 投资收益同比增长18.2%至4.33亿元，其中对联营企业投资收益为4.32亿元[125] 运营数据 - NMP废液回收提纯量22,165.17吨，同比增长120.25%[31] - 危废填埋处置量1.47万吨，同比增长35.10%[31] - 液体化工码头吞吐量58.00万吨，同比减少4.42%[31] - 新纳环保二期于2025年6月建成投产[70] - 公司固废处置顺利取得《危险废物经营许可证》五年期新证[70] 关联交易 - 报告期实际向关联方采购商品或接受劳务金额为183.极52万元[83] - 报告期实际向关联方提供劳务或销售商品金额为1.9万元[83] - 接受瀚瑞控股租赁及水电费关联交易金额113万元占比27.98%[82] - 接受港润物业关联服务金额36.77万元占比23.54%[82] - 接受镇江名都饭店商务接待关联交易金额2.24万元占比4.21%[82] 担保情况 - 子公司上海旻艾半导体获公司担保额度5000万元[93] - 报告期实际担保发生金额累计920万元[93] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为736万元，占公司净资产比例为0.22%[94] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为920万元[94] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计为5,000万元[94] 资本运作 - 公司以59,601,968.31元债权对全资子公司港诚国贸进行债转股增资[98] - 港诚国贸注册资本由3,550万元增加至9,510.196831万元[98] - 公司以144.75万元转让港诚国贸100%股权[98] - 公司注册资本为人民币12000万元[148] - 公司2006年首次公开发行人民币普通股6000万股[148] - 2007年以资本公积转增股份7200万股后总股本增至25200万股[148] - 2015年非公开发行股票15800万股后总股本增至41000万股[149] - 控股股东瀚瑞控股2015年直接持股284186313股占比69.31%[150] - 2016年发行股份购买资产94098513股后总股本增至504098513极股[151] - 2016年募集配套资金发行76250000股后总股本增至580348513极股[151] - 控股股东瀚瑞控股2016年持股比例降至48.97%[151] - 控股股东及其一致行动人2022年减持后持股比例降至49.20%[153] - 2024年控股股东股权划转后间接持有公司股份285579110股占比49.20%[154] 股东信息 - 公司普通股股东总数为90,676户[105] - 第一大股东江苏瀚瑞投资控股有限公司持股比例为48.97%，持股数量为284,225,647股[105] - 股东孙程远持股比例为0.74%，持股数量为4,271,500股[105] - 股东招商银行－南方中证1000ETF持股比例为0.55%，持股数量为3,218,030股[105] - 香港中央结算有限公司持股0.38%，持股数量222.49万股[106] - 招商银行－华夏中证1000ETF持股0.33%，持股数量189.42万股[106] - 黄志龙持股0.30%，持股数量177.00万股[106] - 工商银行－广发中证1000ETF持股0.26%，持股数量152.91万股[106] - 镇江市大港自来水公司持股0.23%，持股数量135.35万股[106] - 孙程远通过信用证券账户持有425.87万股，占其总持股量的99.7%[107] 诉讼及监管事项 - 公司作为原告的未达重大诉讼标准的其他诉讼事项共12起，涉案总金额3013.54万元[79] - 原告诉讼中案件2极起，涉案金额1241.26万元[79] - 原告已判决未执行完毕案件5极起，涉案金额460.92万元[79] - 原告申请破产及破产程序中案件5极起，涉案金额1311.36万元[79] - 公司作为被告的未达重大诉讼标准的其他诉讼事项共5起，涉案总金额1379.05万元[79] - 被告诉讼中及仲裁中案件4极起，涉案金额1314.68万元[79] - 公司及相关人员于2025年8月16日收到江苏证监局出具的警示函[80] 公司治理与信息披露 - 公司纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量为1家[67] - 公司上半年召开党委会24次，研究重大事项50余件[70] - 公司上半年组织党委理论学习中心组集中学习20余次[69] - 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[66] - 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动[64] - 公司报告期无控股股东及其他关联方非经营性资金占用[74] - 公司报告期无违规对外担保情况[75] - 半年度财务报告未经审计[76] 重要会计政策及估计 - 现金等价物定义为持有期限不超过3个月且流动性强的投资[169] - 外币报表折算差额在其他综合收益项目中列示[171] - 金融资产分类基于业务模式和合同现金流量特征[172] - 金融资产初始计量以公允价值计量 但销售商品或服务产生的应收账款或应收票据若不包含重大融资成分或融资期不超过一年则按交易价格计量[173] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入当期损益 其他类别金融资产交易费用计入初始确认金额[173] - 以摊余成本计量的金融资产需满足业务模式以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为本金和未偿付本金利息的支付[174] - 以公允价值计量极且变动计入其他综合收益的债务工具投资需满足业务模式兼具收取合同现金流量和出售目标 且合同现金流量仅为本金和利息支付[174] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动计入其他综合收益 仅股利收入计入当期损益[174] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债所有公允价值变动计入当期损益 但自身信用风险变动引起的变动可能计入其他综合收益[177] - 金融负债初始指定为以公允价值计量且变动计入当期损益需满足消除会计错配等四项条件之一[178] - 金融工具减值采用预期信用损失模型 基于单项和组合评估 考虑历史数据及宏观经济等因素[179] - 应收账款和合同资产按简化计量方法 以整个存续期预期信用损失金额计量损失准备[180] - 应收账款信用损失评估以账龄组合为基础 参考历史信用损失经验编制账龄与违约损失率对照表[181] - 应收账款划分为单项计提、关联方组合和账龄组合三类，其中关联方组合为母公司合并范围内应收账款[182] - 应收银行承兑汇票因信用风险较低不确认预期信用损失，应收商业承兑汇票参照应收账款坏账政策计提[183] - 其他应收款采用三阶段法计提预期信用损失：第一阶段按未来12个月损失计提，第二阶段按整个存续期损失计提，第三阶段按已发生减值计提[183][184] - 金融资产转移时以风险报酬转移程度作为终止确认依据，终止确认部分损益计入当期[184][185] - 金融负债与权益工具区分标准为是否需无条件交付现金或其他金融资产履行义务[186][187] - 金融资产和金融负债满足法定抵消权及净额结算计划时可按极净额列示[188] - 合同资产指已转让

融资活动分析 - 8月21日融资买入2123.46万元 融资偿还2020.61万元 实现融资净买入102.86万元[1] - 融资余额达2.62亿元 占流通市值比例为3.08%[1][2] - 近3个交易日连续净买入累计680.91万元 近20个交易日中有11个交易日出现融资净买入[1] 融资余额趋势 - 8月19日出现单日最大融资净买入485.23万元 推动融资余额升至2.60亿元[2] - 8月18日融资净买入达1269.64万元 单日增幅显著[2] - 8月15日融资净流出447.32万元 融资余额降至2.42亿元[2] 融券活动情况 - 8月21日融券净买入400股 融券余量6.31万股 对应融券余额92.38万元[3] - 融券活动规模显著小于融资活动 融券余额不足百万元级别[3] - 融券余量近期在6.26万-6.53万股区间波动 变化相对平稳[3] 两融整体表现 - 8月21日融资融券总余额2.63亿元 较前日上涨0.39%[4] - 8月18日两融余额单日增长1266.44万元 涨幅达5.21% 为近期最高单日增幅[4] - 两融余额从8月15日的2.43亿元逐步攀升至2.63亿元 呈现持续增长态势[4]

公司股价影响因素 - 股价受宏观经济 行业环境 市场情绪等多重因素影响 [1] 公司业绩披露安排 - 2025年半年度报告将于2025年8月28日披露 [1]

公司回应ST风险 - 公司未直接回应是否存在被ST风险 但提示股价受宏观经济 行业环境 市场情绪等多重因素影响 [2] - 公司业绩情况需关注2025年8月28日披露的2025年半年度报告 [2]

公司财务披露问题 - 大港股份于8月15日收到江苏证监局下发的行政监管措施决定书，因2022年度、2023年度部分贸易业务采用总额法核算，会计处理不符合规定 [1] - 公司2022年、2023年年度报告中营业收入、营业成本列报不准确 [1] - 公司已对上述事项进行更正，于4月24日召开董事会和监事会会议，审议通过会计差错更正及追溯调整议案 [1] 会计处理调整 - 公司将2022年、2023年部分供应链贸易业务收入确认方法由"总额法"调整为"净额法" [1] - 追溯调整公司2022年度、2023年度的营业收入、营业成本 [1] - 本次更正仅涉及公司2022年度、2023年度营业收入和营业成本项目 [1] 财务影响 - 会计调整不影响公司2022年度及2023年度的总资产、归属于上市公司股东的净资产、归属于上市公司股东的净利润等关键财务指标 [1] - 不会导致公司已披露的相关年度财务报表出现盈亏性质的改变 [1]

公司违规行为 - 公司2022年度、2023年度部分贸易业务采用总额法核算，相关会计处理不符合规定 [1] - 上述会计处理导致公司2022年、2023年年度报告中营业收入、营业成本列报不准确 [1] 监管措施 - 江苏证监局对公司及相关责任人采取出具警示函的行政监管措施 [1] - 监管措施将记入证券期货市场诚信档案 [1] 责任认定 - 公司时任董事长、总经理王靖宇未履行勤勉尽责义务 [1] - 总经理李维波、财务总监王曼未履行勤勉尽责义务 [1] - 上述人员对公司违规行为负有主要责任 [1]

违规情况 - 2022 - 2023年部分贸易业务会计处理不合规，营收和成本列报不准[1] - 时任董事长等三人对违规负主要责任[2] 会计更正 - 2025年4月审议通过会计差错更正议案[3] - 调整2022 - 2023年部分业务收入确认方法[3] - 更正不影响关键指标和盈亏性质[3] 后续措施 - 10个工作日内提交书面报告[2] - 加强法规学习完善治理提高信披质量[4]

股东结构 - 截至2025年8月8日公司股东总户数为89129户 [2]