资金管理 - 制度加强公司资金管理，防控股股东及关联方占用[2] - 资金占用分经营性和非经营性[2] 责任划分 - 董事和高管维护公司资金安全，董事长等为第一责任人[5][6] 监管措施 - 财务把关资金流出，审计监督检查，半年核查非经营性往来[6][7] 处理办法 - 发生占用董事会追回资金和费用并报告，可冻结股份[7][8] - 外部审计需对占用情况出具说明，占用方担责[8][10]

会议召开 - 董事会每年至少上下半年度各开一次定期会议[4] - 七种情形下应召开临时会议[6] - 董事长应十日内召集董事会会议[8] - 定期和临时会议分别提前十日和三日通知[10] - 定期会议通知变更需提前二日发出[14] 会议举行 - 需过半数董事出席方可举行[15] - 董事委托出席有限制原则[18] - 以现场召开为原则，也可多种方式召开[19] 会议表决 - 一人一票，表决意向分三种[22] - 现场当场宣布结果，其他情况按时通知[23] - 提案决议需全体董事过半数同意，担保有额外要求[25] - 董事回避时，无关联董事有表决规则[26] - 部分董事可要求暂缓表决[28] 会议记录与决议 - 可全程录音[29] - 秘书安排人员记录[30] - 秘书制作单独会议决议[32] - 与会董事签字确认，可书面说明意见[33] 决议公告与落实 - 秘书按规定办理公告，相关人员需保密[34] - 董事长督促落实并检查情况[35] 会议档案 - 会议档案保存十年以上[36]

战略委员会设立 - 公司设立董事会战略委员会，负责中长期战略和重大投资决策研究并提建议[2] 成员构成与产生 - 成员由董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长或提名委员会提名，董事会全体董事过半数选举产生[4] 组织架构 - 设主任委员一名，由董事会在委员内任命[5] 职责与流程 - 职责包括研究中长期战略等事项并决定是否提请董事会审议[6] - 提案应提交董事会审查决定，董事会秘书办公室是日常办事机构[7] 会议规则 - 会议每年不定期召开，提前三天通知委员，紧急事项不受此限[11] - 需2/3以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[12] 生效与解释 - 本细则由董事会审议通过后生效，由董事会负责修订和解释[14]

股东会召开规定 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后6个月内举行，临时股东会不定期召开，规定情形下2个月内召开[2] - 董事会收到召开临时股东会提议后10日内书面反馈[6][7] - 董事会同意召开临时股东会，5日内发出通知[6][7] - 股东请求被拒或未获反馈，可向审计委员会提议，同意后5日内发通知[7] 提案与通知 - 持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[10] - 召集人在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前通知股东[10] 会议相关时间限制 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且不得变更[12] - 发出通知后延期或取消，召集人在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[12] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[14] 股东权益与关注事项 - 公司股东等对高于300万元且高于公司最近经审计净资产值5%的借款或资金往来需关注[15] - 减少公司注册资本超10%时，优先股股东出席会议并分类表决[16] 决议通过条件 - 股东会决议需经出席会议的普通股股东和优先股股东所持表决权的2/3以上通过[17] - 单一股东及一致行动人持股30%及以上，选举董事采用累积投票制[19] - 股东买入股份违规，超部分36个月内不得行使表决权[19] 投票相关 - 公司相关主体可公开征集股东投票权[19] - 股东会选举董事可实行累积投票制，每股拥有与应选董事人数相同表决权[19] - 股东会对发行优先股审议时需逐项表决11项事项[20] 其他 - 股东会决议公告应列明相关出席信息[39] - 会议记录保存期限不少于10年[23] - 公司在股东会作出回购普通股决议后次日公告[24] - 股东60日内可请求法院撤销违规决议[24] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权1/2以上通过[26] - 股东会特别决议需出席股东所持表决权2/3以上通过[26] - 6类事项需特别决议通过[26] - 非经特别决议批准，公司不得与特定人员订立管理合同[26] - 每一审议事项表决投票至少2名股东代表参加清点[26] - 股东会决议应注明出席股东信息及表决结果[28] - 本规则经股东会审议通过之日起生效[30]

审计制度依据与适用范围 - 公司依据相关法律法规和公司章程制定内部审计制度，目的是完善治理、规范行为等[2] - 内部审计制度适用于公司及控股子公司[3] 审计机构设置与人员要求 - 公司设立审计部作为内部审计机构，配备专职人员，子公司可按需设立或配备并接受指导监督[5][6] - 审计人员需有过硬业务能力，遵守职业道德和独立性原则，实行岗位资格和后续教育制度[8] 审计部职责与工作内容 - 审计部职责包括对内部控制、财务收支等多方面检查评估，至少每季度向审计委员会报告一次[10][11] - 内部审计涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节[11] - 审计部建立工作底稿和档案管理制度，至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[12] 审计检查安排 - 审计委员会督导审计部门至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况进行一次检查[12][13] 审计工作配合要求 - 被审计单位应积极配合审计工作，如实提供资料，不得拒绝和隐匿[13] - 相关部门配合审计工作，督促被审计单位执行审计处理意见或决定[13] 审计实施流程 - 审计部实施审计需提前5天送达内部审计通知书，特殊业务可在实施时送达[18] - 审计部根据公司年度工作重点等确定内部审计工作重点并制订年度计划，报董事会批准后实施[18] - 审计部选派人员组成审计小组，实行主审负责制，必要时可申请其他专业人员参与[18] 审计结果处理 - 审计终结需出具书面审计报告报送董事会审计委员会[19] - 重大审计事项处理决定须报经董事会审计委员会批准，被审计对象必须执行[19] - 被审计单位及相关当事人在一定时间内整改审计问题并报告董事长，同时抄报审计部[19] 申诉处理 - 被审计对象对审计处理决定有异议，可在接到决定之日起一周内向董事长书面申诉[19] - 董事长接到申诉十五日内根据权限处理或提请董事会审议[19] 审计报告与执行情况汇报 - 审计部应至少每季度向审计委员会报告内部审计计划执行情况及发现问题[20] 审计部权限 - 审计部保障拥有参加公司相关会议、审查会计资料等履行职责必需权限[15]

提名委员会设立 - 公司设立董事会提名委员会，负责拟定董事、高管选择标准和程序等[2] 成员构成与产生 - 成员由董事组成，独立董事应占多数[4] - 委员由董事长或1/3以上董事会成员联合提名，董事会以全体董事过半数选举产生[4] 主任委员与任期 - 设主任委员一名，由独立董事担任，负责主持工作[5] - 任期与董事会任期一致，委员任期届满可连选连任[4] 会议规则 - 会议需2/3以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[12] - 召开前三天通知全体委员，紧急事项不受此限[12] - 表决方式为举手表决、投票表决或通讯表决[12] 其他规定 - 必要时可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司承担[12] - 细则由董事会审议通过后生效，由董事会负责修订和解释[15]

融资类型 - 融资包括权益性融资和债务性融资[2] 融资原则 - 公司融资应遵循战略导向、价值创造、风险匹配原则[2] 融资管理 - 子公司融资需报公司批准后实施[3] - 融资活动实行年度统筹、季度平衡、月度执行管理方式[8] 业务承办 - 董事会秘书办公室承办权益性融资及发行债券业务并负责信息披露[5][6] - 财务中心承办债务性融资（除发行债券外）业务并负责核算[6] 资金使用与监督 - 所融资金应按批准用途使用并进行有效控制和监督[9] - 内部审计部门和审计委员会对融资业务进行审计和监督[11]

审计委员会构成 - 成员不少于三人，独立董事占多数，至少一名为会计专业人士[4] - 任期与董事会一致，可连选连任[4] 审计工作汇报 - 内部审计部门每季度至少向董事会或委员会报告工作，每年至少提交一次报告[10] 审计检查安排 - 督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来[10] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次，必要时可开临时会议[14] - 三分之二以上成员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[14] 审计相关决策 - 对董事会负责，提案提交审议[7] - 审计部门做前期准备，提供资料[9] - 应根据报告出具内控评估意见并报告[11] - 董事会或委员会应出具年度内控自评报告[11]

对外投资分类 - 公司对外投资分短期和长期，短期持有不超一年，长期超一年[2] 对外投资权限 - 股东会对外投资权限有资产总额、营收等多项占比及金额标准[6] - 董事会对外投资权限有资产总额、营收等多项占比及金额标准[8] 对外投资管理职责 - 董事长组织审议并审批权限内投资[12] - 投资部门负责投资项目信息收集等工作[12] - 财务中心负责对外投资资金和财务管理[12] - 审计部负责对外投资审计并报告[12] - 董事会秘书履行对外投资信息披露义务[12] 投资处理情况 - 公司可在多种情况收回或转让投资[16][17] 信息披露规定 - 公司对外投资应按规定履行信息披露义务[20] - 子公司遵循信息披露制度，提供信息要真实准确完整及时[32][33] - 子公司重大事项及时报告董事会秘书[34] - 子公司设人员负责信息披露及沟通[35] 制度相关 - 制度未尽事宜依规定执行，不一致以规定为准[22] - 制度中部分表述含或不含本数规定[23] - 制度经股东会审议通过生效，由董事会修改等[23]

薪酬审议与制定 - 股东会审议董事薪酬方案，董事会审议高管薪酬方案[3] - 薪酬与考核委员会制定薪酬标准与方案并考核监督[5] 薪酬构成与发放 - 董事和高管薪酬由基本薪酬和年终效益奖组成[7] - 离任人员按实际任期和绩效算奖金，放弃津贴次月停发[7] 薪酬调整与制度 - 薪酬调整依据包括同行业薪资等多因素[11] - 制度经股东会通过生效，董事会负责解释修订[12]