内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价[2] - 评价基准日无财务和非财务内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围业务和事项无重大遗漏[6] 重要性水平 - 财务报告重要性水平为当年度合并报表税前利润5%[7] - 非财务报告内控缺陷损失达或超5%可认定重大[8] 报告期情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[9] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[10]

担保额度 - 2025年度公司为下属公司新增担保额度不超21.6亿元，为资产负债率超70%子公司担保不超6000万元[3] - 拟为宜昌磷化新增担保20亿元，占最近一期经审计净资产18.18%[5] - 拟为丰锂新能源新增担保6000万元，占最近一期经审计净资产0.55%[5] - 拟为洋丰美新能源新增担保1亿元，占最近一期经审计净资产0.91%[5] - 截至目前担保余额3.45亿元，本次新增担保额度占最近一期经审计净资产19.64%[5] - 担保事项经2024年年度股东会审议通过，有效期至2025年年度股东会召开[7] - 本次担保通过后累计担保额度341,750万元，占最近一期经审计归属于上市公司股东净资产31.07%[18] - 截至公告披露日，已使用对外担保额度61,980万元，占最近一期经审计归属于上市公司股东净资产5.64%[18] - 公司及控股子公司对合并报表范围外单位担保总额度为0元[18] 财务数据 - 2025年3月31日，宜昌磷化总资产1.902亿元，负债20.01万元，净资产1.9亿元，净利润610.86元[9] - 2025年3月31日，丰锂新能源总资产5.27亿元，负债4.21亿元，净资产1.06亿元，营收9477.51万元，净利润 - 1151.58万元[11][12] - 2025年3月31日洋丰楚元总资产592,946,264.80元，2024年12月31日为551,502,712.32元[13] - 2025年3月31日洋丰楚元负债总额269,756,829.35元，2024年12月31日为227,868,954.67元[13] - 2025年3月31日洋丰楚元净资产323,189,435.45元，2024年12月31日为323,633,757.65元[13] - 2025年3月31日洋丰楚元营业收入1,386,364.70元，2024年12月31日为1,790,356.04元[13] - 2025年3月31日洋丰楚元利润总额 -388,630.68元，2024年12月31日为 -2,185,821.19元[13] 股权结构 - 公司直接持有宜昌磷化80%股权，与其他股东按持股比例提供同等比例担保[5] - 洋丰楚元新能源科技有限公司持股比例为65%，格林美（湖北）新能源材料有限公司持股比例为35%，洋丰楚元为公司100%持股的全资子公司[13] 其他事项 - 公司董事会提请股东会授权公司管理层调剂担保额度，授权财务总监办理相关担保事宜[7] - 截至公告日，公司不存在对合并报表范围外公司对外担保等不良情形[18]

资金安排 - 公司拟用不超18亿闲置自有资金买理财产品[2] - 投资期限自2025年4月16日起12个月内[3] - 资金可在18亿额度内滚动使用[2] 产品与管理 - 投资产品为中低风险理财产品[2] - 董事会授权经营层决策及签合同[4] 监督机制 - 财务管理中心建台账并账务处理[4] - 内审部门每季度全面检查[5] - 独立董事和监事会可检查投资情况[5] 审议情况 - 第九届董事会第十次会议通过议案[9] - 监事会同意使用自有资金买理财产品[9]

监事会会议情况 - 报告期内监事会成员列席7次董事会及1次股东会[2] - 报告期内监事会共召开6次会议[3] 会议审议事项 - 2024年多次会议审议报告及议案并发布决议公告[3][4][5][6] 审计情况 - 信永中和为2024年年度报告出具标准无保留意见审计报告[9] 制度执行 - 公司实施《内幕信息知情人登记制度》，未发现内幕交易[15] 未来展望 - 2025年监事会加强自身建设完善监督体系等[17][18]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性全面评估[1] - 三位独立董事符合任职资格且无利害关系[1] - 董事会认为其符合独立性法规要求[1] 信息发布 - 专项意见于2025年4月18日发布[2]

关联交易金额 - 公司2025年度预计日常关联交易金额66600万元，已发生9096.58万元，上年66434.93万元[6] - 2025年预计向湖北昌达化工采购磷矿石28000万元，已发生2254.85万元，上年35668.01万元[6] - 2025年预计向荆门市放马山中磷矿业采购磷矿石等27000万元，已发生4431.63万元，上年26576.35万元[6] 采购比例差异 - 2024年向湖北昌达化工采购磷矿石实际占比14.82%，与预计差异 - 40.85%[7] - 2024年向荆门市放马山中磷矿业采购实际占比9.51%，与预计差异 - 4.74%[7] 关联方财务 - 2024年湖北昌达化工营收56891.24万元，净利润20488.13万元，资产63394.68万元，负债10689.63万元，净资产52705.05万元[10] - 2024年放马山中磷矿业营收38194万元，净利润4000万元，资产80181.24万元，负债56252万元，净资产23929.24万元[11] - 2024年湖北众为钙业营收45324.77万元，净利润5596.78万元，资产98307.04万元，负债73238.35万元，净资产25068.69万元[12][13] - 2024年宜昌圆融矿业营收0元，净利润 - 1186.63万元，资产19833.84万元，负债22657.31万元，净资产 - 2823.47万元[14][15] - 2024年广西新洋丰田园营收8346.41万元，净利润458.22万元，资产4004.96万元，负债1837.56万元，净资产2167.4万元[16] 交易审议 - 2025年4月16日会议通过2025年度日常关联交易预计议案，需提交2024年年度股东会审议[4][5] - 2025年4月16日独立董事专门会议通过该议案，认为必要、连续、合理，定价公允，同意提交董事会审议[20] 交易说明 - 公司2024年度日常关联交易实际与预计差异大属正常，对经营及业绩无重大影响[8] - 公司与关联方业务按市场规则定价，在预计额度内签合同交易[17] - 关联交易保障公司及子公司生产经营，遵循公平原则，不损害上市公司利益[18][19]

审计机构情况 - 截止2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告超700人[3] 审计相关决策 - 2023年年度股东大会等通过续聘信永中和为2024年度审计机构[3] - 2024年4月15日，审计委员会通过2024年年度报告等议案并提交董事会[5] 审计意见 - 信永中和认为公司财务报表按准则编制，公允反映财务状况等[4] - 信永中和认为公司保持了有效的财务和非财务报告内部控制[4] - 信永中和对财务报表和内控审计均出具标准无保留意见报告[4] 审计评价 - 审计委员会核查认为信永中和具备审计资质和专业能力[5] - 审计委员会认为信永中和在2024年度审计及监督发挥重要作用[6] - 审计委员会认为信永中和完成审计任务，报告能真实准确反映公司情况[7]

业绩数据 - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务30.15亿元，证券业务9.96亿元[5] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元[5] 人员与资质 - 截至2024年底，合伙人259人，注册会计师1780人[5] 审计相关 - 2024年度审计意见为标准无保留意见[4] - 2024年度审计费用170万元（含税）[7] 未来展望 - 2025年拟续聘信永中和为审计机构，待股东会审议[4][8]

业绩数据 - 2024年公司实现营业收入155.63亿元，净利润13.15亿元[16] - 2024年公司纳税总额为47,048万元[26] - 2024年公司复合肥销量435.71万吨，磷酸一铵销量112.90万吨[26] - 2024年公司实行每10股派3元的分红政策，现金分红3.76亿元，分红率达31.20% [57] 人员与渠道 - 公司员工人数8,315人，农技服务及市场推广人员1,200人，科研人员700余名[26] - 公司一级经销商6,000余家，终端零售商70,000余家[26] 荣誉与排名 - 2024年公司位列湖北民营企业制造业100强第15位、湖北民营企业100强第25位、中国制造业民营企业500强第490位[31] - 2024年公司在行业数据中蝉联全国复合肥生产企业产量第一名，上榜“2024中国石油和化工企业500强”[68] - 2024年6月，公司荣获磷石膏综合利用“领跑者”和技术创新“领跑者”称号[87] 产能与项目 - 公司高浓度磷复肥产能超1000万吨/年，磷石膏综合利用产能超700万吨/年，低品位磷矿洗选能力535万吨/年[68] - 公司可年产5万吨磷酸铁，产品导入全国重要磷酸铁锂厂商供应链体系[72] - 2024年湖北钟祥基地10万吨/年精制磷酸项目通过节能审查验收，宜都基地首期10万吨/年精制磷酸项目启动建设[78] - 2024年公司在荆门东宝总部生产基地投资建设年产3万吨无水氟化氢和2万吨白炭黑项目[80] - 2024年4月，宜都生产基地阿尔法石膏项目一期工程完成调试并投入试生产[85] - 宜都基地年产2万吨阿尔法石膏中试线建设完成[111] 技术研发 - 公司拥有专利245件，在磷石膏综合利用方面取得19项国内专利、2项国际专利[26][85] - 2024年公司投入2.44亿元科研经费，参与制定2项国家标准、2项行业标准、3项团体标准，新申请发明专利35件，新主持或参与国家级、省市级重点科研项目6项[91] - 2024年高富专花生肥创新技术实现品质效双优[98] - 2024年自研自产NITROUD技术实现氮效率倍增[102] - 2024年双控DCR技术在22个玉米大田试验平均增产7%以上[105] - 2024年新能源材料完成磷酸铁锂有效实验123次，磷酸铁锰有效实验45次[111] 市场与客户 - 公司产品累计出口至全球40余个国家和地区[26] - 2024年新型肥料增速首超常规品种，使用新型肥料的农户大田作物增产8% - 10%、经济作物增收超10%[164] - 华中大区水稻肥首场启动会订出升级产品近700吨[184] - 2024年海宁农资洋丰肥料销量从5000吨跃升至8000余吨，新型肥料增量达2000余吨[184] 未来展望 - 复合肥景气周期上行，公司因上游产业链配套完善成本优势显著，盈利能力将持续提升[183] - 公司复合肥资本开支进入开花结果期，新型肥结构占比有望提升[183] - 公司立足复合肥主业，构建上下游完整产业链，随着磷矿产能增加，一体化优势将进一步增强[183] - 公司三季度利润同比显著提升，费率合理，毛利率、净利率回升，水溶肥等项目有望贡献增量[183] - 公司新型复合肥销量大幅提高，在建项目有序推进，打造业绩新增长点[183]

业绩数据 - 2024年营业收入155.63亿元，增长3.07%[3] - 2024年营业利润15.90亿元，增长11.76%[3] - 2024年净利润13.21亿元，增长9.84%[3] 产品与财务指标 - 2024年产品销量增8.25%，两类肥毛利率提升[3][4] - 2024年末流动资产增16.10%，非流动负债增18.45%[6] - 2024年末资产负债率降1.03%，流动比率增15.75%[8] 其他指标 - 2024年销售毛利率增0.75%，每股收益增5.00%[8]