审 计 报 告 华兴审字[2024]23012590013 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 福建漳州发展股份有限公司 审 计 报 告 华兴审字[2024]23012590013号 福建漳州发展股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了福建漳州发展股份有限公司（以下简称漳州发展公司）财务 报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了漳州发展公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于漳州发展公司，并 履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们 ...

福建漳州发展股份有限公司 董事会提名委员会实施细则 （经第八届董事会第十一次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范公司董事、高级管理人员的产生，优化董事会组成，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市 公司独立董事管理办法》《公司章程》及其他有关规定，公司设立董事会提 名委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会提名委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责对 公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。 第三条 本细则所称的高级管理人员是指董事会聘任的总经理、副总经 理、总会计师、董事会秘书及公司章程规定的其他高级管理人员。 第二章 人员组成 第四条 提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董事不少于两名。 第五条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董 事三分之一提名，并由董事会选举产生。 第六条 提名委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任， 负责主持委员会工作。 第七条 提名委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连 任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会 根据本实施细则的有关规定 ...

福建漳州发展股份有限公司 第五条 薪酬与考核委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全 体董事三分之一提名，并由董事会选举产生。 第六条 薪酬与考核委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委 员担任，负责主持委员会工作。 第七条 薪酬与考核委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连 董事会薪酬与考核委员会实施细则 （经第八届董事会第十一次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为进一步建立健全公司董事（非独立董事）及高级管理人员薪 酬与考核管理制度，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》及其他 有关规定，公司设立董事会薪酬与考核委员会，并制定本实施细则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责核 准公司制定公司董事及高管人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查 公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，并提出建议。 第三条 本细则所称董事是指在本公司支取薪酬的董事长和董事，高级 管理人员是指董事会聘任的总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书及 公司章程规定的其他高级管理人员。 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员 ...

福建漳州发展股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 华兴专字[2024]23012590033 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 华兴专字[2024]23012590033 号 福建漳州发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的福建漳州发展股份有限公司（以下简称漳州发 展）董事会编制的《关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进 行鉴证。 一、对报告使用者和使用目的的限定 1 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务，该准则要求我们计划 和实施鉴证工作，以对鉴证对象是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证 过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我们相 信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证意见 本鉴证报告仅供漳州发展年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为漳州发展年度报告的必备文件，随其他文件一起 报送并对外披露。 二、董事会的责任 漳州发展董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资 ...

财务相关 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额约占合并报表资产总额98.56%[6] - 纳入评价范围单位营业收入约占合并报表营业收入总额98.81%[6] - 报告期内公司不存在财报内控重大和重要缺陷[26] - 报告期内未发现非财报内控重大和重要缺陷[26] 制度管理 - 公司设立“三会一层”法人治理结构并明确职责[7] - 以财务和业务管控结合管理子公司[9] - 规定关联交易审批权限并履行披露义务[11] - 制定募集资金管理办法[12] - 按法规和章程制定投资管理制度[14] - 对外担保遵循原则明确审批权限且总部统一管理[15] - 报告期内修订完善多领域相关制度[4] 信息与审计 - 信息披露工作由董事会统一领导管理，董事长是最终责任人[16] - 审计风控部开展日常和专项审计强化手册执行[17] 内控测评 - 内控测评涉及总部流程59个样本247笔等[18] 缺陷标准 - 财报内控缺陷与资产、利润表相关的缺陷分级标准[19][20] - 非财报内控缺陷与资产、利润表相关的缺陷分级标准[23]

人员数据 - 截至2022年12月31日，华兴所拥有合伙人61名、注册会计师326名，签过证券服务业务审计报告的162人[1] 业绩数据 - 2022年度华兴所收入总额42044.78万元，审计业务收入39595.84万元，证券业务收入21407.04万元[2] - 2022年为76家上市公司提供年报审计服务，收费9085.74万元，同行业上市公司审计客户4家[2][3] 审计相关 - 2023年续聘华兴所为公司审计机构，聘期一年[4] - 华兴所认为公司2023财报编制合规，内控有效并出具无保留意见报告[5][6] - 审计委员会认为华兴所2023年审计表现良好[9]

（一）报告期内，公司监事会共召开7次会议，审议通过31 项议案，具体情况如下： | 会议届次 | 召开日期 | 议案 《2022年监事会工作报告》 | | --- | --- | --- | | 第八届监事会第六 | 2023年4月13日 | | | | | 《2022年年度报告》及年度报告摘要 | | | | 《2022年财务决算报告》 | | | | 《2022年利润分配预案》 | | 次会议 | | 《关于2023年度对外担保额度的议案》 | | | | 《关于为子公司项目融资提供担保额度的议案》 | | | | 《关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 | | | | 《2022年度内部控制评价报告》 | | 第八届监事会第七 | 2023年4月21日 | 《2023年第一季度报告》 | | | A | | --- | --- | | I | 12. 文版 ZhangZhou Development | 福建漳州发展股份有限公司 2023 年监事会工作报告 2023年度，福建漳州发展股份有限公司（以下简称公司） 监事严格按照《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》和 有关法律、法规的要求， ...

证券代码：000753 证券简称：漳州发展 公告编号：2024-007 福建漳州发展股份有限公司 第八届监事会第十次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建漳州发展股份有限公司第八届监事会第十次会议通知于 2024 年 4 月 8 日以书面、电子邮件等方式发出，会议于 2024 年 4 月 18日在公司13楼会议室以现场方式召开。本次会议应出席监事5名， 实际出席监事 5 名。会议的召集、召开符合《公司法》《公司章程》 的有关规定。会议决议如下： 一、审议通过《2023 年监事会工作报告》 表决结果：5 票同意；0 票反对；0 票弃权 本议案须提交公司 2023 年年度股东大会审议。 《2023 年监事会工作报告》同日披露于巨潮资讯网。 根据《证券法》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内 容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》和《深圳证券交易 所股票上市规则》等相关规定和要求，监事会对公司《2023 年年度报 告》及年度报告摘要的审核意见如下： （一）公司 2023 年度报告及其摘要的编制和审议程序符合法律 法规、《公 ...

深圳证券交易所文件 抄送:兴业证券股份有限公司 福建漳州发展股份有限公司： 深圳证券交易所上市审核中心 深圳证券交易所（以下简称我所）于 2023 年 8 月 23 日依法 受理了你公司向特定对象发行股票的申请文件，并按照规定进行 了审核。 2024 年 1 月 26 日印发 2024 年 1 月 23 日，你公司和保荐人兴业证券股份有限公司 向我所提交了《福建漳州发展股份有限公司关于撤回向特定对象 发行股票申请文件的申请》和《兴业证券股份有限公司关于撤回 福建漳州发展股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的申 请》，申请撤回申请文件。根据《深圳证券交易所上市公司证券发 深证上审〔2024〕20 号 行上市审核规则》第二十条、《深圳证券交易所股票发行上市审核 规则》第六十二条的有关规定,我所决定终止对你公司申请向特 定对象发行股票的审核。 关于终止对福建漳州发展股份有限公司申请 向特定对象发行股票审核的决定 21 ...

公司决策 - 2024年1月23日公司审议通过终止向特定对象发行A股股票并撤回申请文件议案[1] 信息披露 - 2024年1月25日相关公告披露在巨潮资讯网[1] 审核结果 - 2024年1月26日公司收到深交所终止发行股票审核决定[1]