资产减值准备 - 2024年计提各项资产减值准备20443万元，含坏账9817万元、存货跌价10626万元[1][4][7][9] - 2024年其他原因增加坏账准备21万元[2][7][9] - 2024年转回各项资产减值准备472万元，均为坏账准备[2][4][7][9] - 2024年转(核)销各项资产减值准备12951万元[3][4][7][9] 对财务影响 - 上述事项减少2024年利润总额11372万元[4] - 减少归属于母公司所有者净利润9680万元[4] - 减少2024年末归属母公司所有者权益9680万元[4] 各项准备余额 - 坏账准备年初45754万元，期末51047万元[7] - 存货跌价准备年初12614万元，期末14642万元[7] - 固定资产减值准备年初9903万元，期末9624万元[7][14] 子公司情况 - 振华新能源转回坏账466万元，核销坏账3992万元[11] - 振华富计提存货跌价1926万元，转销存货跌价1970万元[11][13][14] - 振华富转销固定资产减值准备14万元[11][13][14]

捐赠预算 - 公司2025年度对外捐赠预算为100万元[2] 决策流程 - 2025年3月10日董事会审议通过捐赠预算议案[2] - 董事会授权管理层在100万元内实施捐赠计划[2] 其他情况 - 捐赠无需股东大会审议，无关联交易和重大资产重组[2] - 资金为自有资金，不影响经营，不损害股东利益[3]

董事薪酬方案 - 拟定2025年度董事薪酬方案[2] - 内部董事薪酬结合业绩考核发放[2] - 外部董事不在公司领薪酬[2] 独立董事津贴 - 2025年度独立董事津贴拟定为每年税前6万，一年发一次[3] 薪酬计算与扣税 - 董事离任按实际任期算薪酬，新任按同等标准执行[4] - 薪酬或津贴个税由公司代扣代缴[4] 方案生效 - 薪酬方案需经股东大会审议通过生效[4]

担保额度与余额 - 2024年度公司及其子公司担保额度为8.55亿元，年末担保余额2000万元[2] - 2025年7户子公司拟申请授信综合额度6.4亿元，由公司担保[2] - 2025年振华红云拟申请授信1500万元，由振华新云担保[2] - 2025年江苏新云拟申请授信2000万元，由振华新云担保[2] - 公司拟为资产负债率低于70%子公司及孙公司提供担保，合计6.6亿元[6] - 本次担保后公司及其子公司担保额度总金额为67500万元，占最近一期经审计净资产4.70%[32] 子公司财务数据 - 振华新云2024年9月30日资产总额19.3462亿元，负债2.8989亿元，净资产16.4473亿元[9] - 振华永光2024年9月30日资产总额27.4876亿元，负债4.1271亿元，净资产23.3605亿元[11] - 振华微2024年9月30日资产总额18.7265亿元，负债8.6753亿元，净资产10.0512亿元[13] - 振华宇光2024年9月30日资产总额5.3768亿元[14] 子公司指标变化 - 2024年9月30日较2023年12月31日，振华动力资产从5026万元增至6590万元，负债从1971万元增至3224万元[17] - 振华华联资产从82815万元增至88833万元，负债从39442万元增至43595万元[19] - 振华群英资产从135489万元降至135282万元，负债从60439万元降至57010万元[20] - 江苏新云资产从17584万元增至18859万元，负债从7814万元增至10183万元[23] 子公司营收与利润变化 - 振华动力营收从8421万元降至6913万元，净利润从253万元增至311万元[18] - 振华华联营收从43627万元降至29107万元，净利润从7194万元降至1849万元[20] - 振华群英营收从77166万元降至37653万元，净利润从15645万元降至3521万元[21] - 江苏新云营收从9590万元降至8154万元，亏损从1449万元减至1094万元[23] 其他财务数据 - 2023年12月31日资产总额8337万元，2024年9月30日为8323万元[30] - 2023年12月31日负债总额6277万元，2024年9月30日为6553万元[30] - 2023年12月31日银行贷款总额（短期）3200万元，2024年9月30日为3400万元[30] - 2023年12月31日流动负债总额5895万元，2024年9月30日为6145万元[30] - 2023年12月31日净资产2060万元，2024年9月30日为1770万元[30] - 2023年营业收入6201万元，2024年为4835万元[30] - 2023年利润总额 -251万元，2024年为 -304万元[30] - 2023年净利润 -273万元，2024年为 -289万元[30] 其他要点 - 担保议案需提交公司股东大会审议[4] - 振华科技为多家子公司及孙公司提供担保，总额66000万元[25] - 振华科技拟为贵州振华红云电子有限公司提供1500万元担保[26] - 被担保公司以全部资产向担保公司提供连带反担保责任，反担保期限与担保期限相同[29] - 振华红云资产负债率超过70%，此议案需提交公司股东大会审议[31]

薪酬方案 - 公司拟定2025年度监事薪酬方案[1] - 监事薪酬结合业绩考核情况发放[1] - 兼任职务员工不领监事薪酬[1] - 方案需股东大会审议通过生效[1]

股东大会信息 - 公司2025年第一次临时股东大会于2025年3月26日召开[1] - 现场会议时间为3月26日15:00，网络投票9:15 - 15:00[1] - 股权登记日为2025年3月21日[4] 会议审议内容 - 审议2025年度董事、监事薪酬及子公司担保等议案[5] - 普通决议议案需二分之一以上表决权同意通过[5] 投票相关 - 投票代码360733，简称为振华投票[14] - 深交所交易系统3月26日多时段可投票[16] - 深交所互联网投票系统3月26日9:15 - 15:00可投票[17] 登记信息 - 登记时间为2025年3月21日8:30 - 11:30、14:30 - 17:00[9]

会议信息 - 公司第十届监事会第二次会议于2025年3月10日下午召开[2] - 会议通知于2025年2月28日以书面、邮件方式发出[2] - 会议应到监事3人，实到3人[2] - 会议由监事会主席陆燕女士主持[2] 议案审议 - 审议《关于2025年度监事薪酬的议案》，全体监事回避表决[3] - 《关于2025年度监事薪酬的议案》提交公司2025年第一次临时股东大会审议[3]

会议信息 - 公司第十届董事会第四次会议于2025年3月10日召开[2] - 会议应到董事7人，实到7人[2] 议案表决 - 《关于2024年度计提及核销各项资产减值准备的议案》全票通过[2] - 《关于为控股子公司及孙公司提供担保的议案》全票通过，需提交2025年第一次临时股东大会审议[2] - 《2024年度风险管理与内控体系工作报告》全票通过[2] - 《关于2025年度内部审计工作计划的议案》全票通过[2] - 《关于2025年度董事薪酬的议案》全体董事回避表决，提交2025年第一次临时股东大会审议[4] - 《关于2025年度对外捐赠预算的议案》全票通过[4] - 《关于召开2025年第一次临时股东大会的议案》全票通过[4] 公告日期 - 公告日期为2025年3月11日[5]

保荐人变更 - 2025年公司收到广发证券变更保荐代表人安排的函[1] - 原保荐代表人王宝慧因工作变动不再担任，苏云接替[1] - 变更后持续督导保荐代表人为苏云和杨华川[1] 新保荐人信息 - 苏云为金融学硕士、保荐代表人，曾参与中国石化项目[4]

业绩预告期间 - 2024年度业绩预告期间为2024年1月1日至12月31日[3] 业绩预计情况 - 归属于上市公司股东的净利润预计盈利9.5亿元 - 10.5亿元，较上年同期26.8209亿元下降64.58% - 60.85%[4] - 扣除非经常性损益后的净利润预计盈利8.2亿元 - 9.2亿元，较上年同期25.5329亿元下降67.88% - 63.97%[4] - 基本每股收益预计盈利1.7143元/股 - 1.8948元/股，上年同期为5.1277元/股[4] 业绩变动原因 - 2024年高新电子行业下游客户需求减弱，销售订单不及预期[5] - 下游客户成本压力大，公司调整部分产品销售价格，整体营收和净利润同比减少[5] 业绩预告审计情况 - 本次业绩预告未经会计师事务所审计，与最终数据可能存在差异[2] - 公司已就业绩预告与年审会计师事务所预沟通，不存在分歧[3] 财务数据披露安排 - 具体财务数据将在2024年度报告中详细披露[6] 公告发布时间 - 公告发布时间为2025年1月25日[8]