社会责任制度 - 制定适用于公司及控股子公司的社会责任管理制度[2][3] - 定期评估社会责任履行情况并披露报告[17] 公司治理 - 完善治理结构，履行信息披露义务[5] - 制定稳定利润分配政策，做好市值管理[7] 员工与商业关系 - 遵守劳动法规，健全用人制度[7] - 对供应商、客户和消费者诚实守信[10] 环境保护 - 制定整体环境保护政策，节能减排[12][13] - 超标排放子公司缴费治理[24] 社会公益 - 参加社会公益活动，协调社区关系[15]

宁夏国运新能源股份有限公司 关于防范控股股东及关联方占用资金 管理办法 第一章 总 则 第一条 为进一步加强和规范宁夏国运新能源股份有限公 司（以下简称"公司"）的资金管理，防止和杜绝控股股东及 关联方占用资金行为的发生，建立健全防范控股股东及关联方 占用资金的长效机制，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证 券法》）《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市 规则》）《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》《关于进一步做好清理大股东占用上市 公司资金工作的通知》（证监发〔2006〕128 号）等相关法律 法规，以及《宁夏国运新能源股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）等规定,特制定本办法。 第二条 公司与控股股东及关联方之间的资金管理适用本 办法。 第三条 本办法所称资金占用包括经营性资金占用和非经 营性资金占用两种情况。 经营性资金占用是指控股股东及关联方通过采购、销售及 接受或提供劳务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。 1 非经营性资金占用包括但不限于公司为控股股东及关联 方垫付工资、福利、保险、广告等费 ...

信息披露时间 - 年度报告需在每个会计年度结束之日起4个月内披露[8] - 半年度报告需在上半年结束之日起2个月内披露[8] - 季度报告需在会计年度前3个月、9个月结束后的1个月内披露[8] 信息披露情形 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需及时披露[10] - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[8] - 定期报告披露前出现业绩泄露等异常情况，公司应及时披露本报告期相关财务数据[9] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，公司董事会应作出专项说明[9] - 重大事件发生时，公司应及时履行信息披露义务[14] - 重大事件披露后有进展或变化，公司应及时披露情况及影响[14] - 公司证券及其衍生品种交易被认定为异常交易，应及时了解因素并披露[16] - 公司变更名称等信息应立即披露[16] - 媒体报道出现未披露信息且可能影响股价或交易量时公司有澄清或报告公告责任[28] 信息披露流程 - 董事会办公室会同财务部拟定定期报告编制及披露时间表[17] - 定期报告由董事会办公室提交审计委员会审议，经董事会会议批准[18] - 临时报告由董事会办公室编制，董事会秘书审核合规性[18][19] 信息披露责任 - 董事和董事会应确保信息披露内容真实、准确、完整[20] - 控股子公司负责人为信息披露第一责任人，指定联络人负责信息收集整理[26] - 公司各部门及子公司负责人督促执行信息披露制度并及时通报重大信息[22] 信息保密 - 公司不得刊载未公开重大信息，应对内部会议内容审查[31] - 公司须与外部知情人订立保密协议或制定保密安排[31] - 信息披露前应将知悉人员控制在最小范围并严格保密[31] - 信息难以保密等情况时公司应立即披露[31] 违规处理 - 信息披露义务人失职违规公司可给予批评、警告及赔偿要求[32] - 擅自对外披露信息造成后果应承担直接责任，可给予处罚[33] - 聘请人员擅自披露公司信息，公司保留追究责任权利[33] 制度相关 - 制度未尽事宜按法律法规及章程规定执行[35] - 制度经董事会审议通过之日起生效并实施[35] - 制度由公司董事会负责解释、修订[35]

融资类型与原则 - 融资包括权益性和债务性融资[2] - 融资需遵循合法性、统一性等原则[3] 融资方案与审批 - 财务部和证券合规部拟定融资方案[6] - 预算内贷款由总经办批准，预算外由董事会批准[15] - 融资租赁资产占比30%以下由董事会批准，超30%由股东会批准[10] - 权益性融资和发行债券由董事会审议、股东会批准[10] 融资计划与使用 - 重大项目贷款及发行债券融资需制定融资计划[10] - 需按融资方案用途使用资金，变更用途需履行程序[13] 融资管理与核算 - 公司加强债务偿还和股利支付管理，准确计算应付利息并按期支付，选择合理股利分配政策[14] - 财务部根据融资合同和资金到账凭据进行会计处理，登记融资台账，计算应付利息并核对[14] - 银行借款等业务，财务部每季度与控股子公司进行内部对账[15] 文件保管与还款 - 财务部负责融资活动重要文件归档保管，业务完结交档案室[16] - 融资到期时，财务部核对偿还日期、本金和利息，无误后付款[16] 审计与责任 - 审计部对融资活动进行定期或不定期内部审计[18] - 董事、高管对违规或失当融资损失承担连带责任[21] - 擅自签订融资合同造成损害的，相关人员承担赔偿责任[21] - 相关人员怠于履职造成损失的，视情节处罚，构成犯罪移交司法机关[21]

交易审批 - 批准与关联自然人不超30万元、法人不超300万元或占净资产绝对值不超0.5%关联交易[5] - 批准成交金额占净资产10%以下或1000万元以下收购出售资产事项[5] 项目审议 - 审议年度新增100万元及以下单项固定资产投资、300万元以下技改项目[5] 会议规定 - 总经理办公会半数（含）以上经理层到会方可召开[9] - 会议纪要3个工作日内发送，存档不少于10年[11] 总经理职责 - 每半年在董事会报告重大事项安排，年初提交上年度工作报告[14]

投资决策标准 - 投资达资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等6种标准之一，提交股东会审议[9] - 投资达资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等6种标准之一、未达股东会标准，董事会审议并披露[10] - 投资涉及资产总额和净额，以账面值和评估值较高者为准[9] - 投资标的营收占最近一年经审计营收50%以上且超5000万元，提交股东会审议[9] - 投资标的净利润占最近一年经审计净利润50%以上且超500万元，提交股东会审议[9] - 投资成交金额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，提交股东会审议[9] - 投资产生利润占最近一年经审计净利润50%以上且超500万元，提交股东会审议[9] - 投资标的营收占最近一年经审计营收10%以上且超1000万元，董事会审议并披露[10] - 投资标的净利润占最近一年经审计净利润10%以上且超100万元，董事会审议并披露[10] 项目审查与决策 - 特别监管类项目审查论证外部专家人数占比超60%[15] - 投资项目内容变化或滞后两年以上实施需重新决策[18] - 初步设计概算或投资额超原估算20%（含）以上需重新决策[18] 投资计划与验收 - 年度投资计划7月底可调整一次[19] - 固定资产投资项目建成后1年内组织竣工验收[21] 项目评估与检查 - 计划经营部在项目投资完毕完整会计年度后三年内开展后评价[22] - 公司每年选部分重大投资项目开展检查[22] 重大投资要求 - 股权类重大投资项目决策前委托出风险评估报告[25] - 并购类项目不得提前支付价款、不得高溢价向关联方输送利益[25] 制度生效 - 制度经董事会审议通过之日起生效并实施[28]

宁夏国运新能源股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范宁夏国运新能源股份有限公司（以下简称 "公司"）的内幕信息管理，做好内幕信息保密工作，维护 公司信息披露的公开、公平、公正原则，有效防范内幕交易 等证券违法违规行为，维护广大投资者的合法权益，根据 《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)《上市公 司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《上市公司监管指引第 5 号——上市公司内幕信息知情人登 记管理制度》等法律、法规和《宁夏国运新能源股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定本制度。 第二条 公司董事会是公司内幕信息管理机构，董事长 为公司内幕信息保密管理工作的主要责任人，董事会秘书负 责办理公司内幕信息知情人的登记入档和报送事宜。 公司其他部门、子公司等负责人为其管理范围内的保密 工作负责人，负责其涉及的内幕信息的报告、传递工作。公 司董事会办公室为公司内幕信息登记备案工作的日常管理部 门，具体负责公司内幕信息知情人的登记、披露、备案、管 理等工作。 公司审计委员会应当对公司内幕信息知情人登记管理制 度实施情况进行监督。 1 第三条 公司董 ...

财务管理原则 - 公司财务管理实行统一管理、分级负责原则[4] 财务负责人职责 - 法定代表人是财务管理第一负责人，对外报送财务资料须其签署[5] - 重大财务事项由董事会或股东会审议[5] - 财务总监是财务工作直接责任人，负责日常财务管理[8] - 财务总监主要职责包括监督财务收支、组织会计核算等[7] 财务部岗位设置 - 财务部完善岗位设置，执行不相容职务分离原则[10] - 财务部负责人原则上应具备会计师及以上专业技术资格[12] - 会计工作岗位实行定期轮换，人员变动要做好交接[13] 会计政策与估计 - 公司统一执行国家会计法规、准则及自身会计政策、估计[14] - 会计政策和估计制订、变更需经总经理办公会研究，董事会决定，特定金额变更需股东会审议[14] 预算管理 - 公司实行预算管理制度控制成本费用，确保经营和财务目标实现，预算执行情况作为绩效考核依据[19] 资金筹集与管理 - 公司可通过增资扩股、发行债券、银行贷款等方式筹集资金，需按规定权限审批[21] - 公司资金实行统一调控、分级管理，年末做好整体资金预算，子公司预算需与整体一致[21] - 会计和出纳不能由同一人担任，银行支票印章等保管需分人负责[22] - 资金支付需按规定权限和程序审批，依据有效合同和凭据[23] - 非金融投资类公司未经批准，资金不得投入证券等风险投资活动[23] 资产管理 - 公司对各项资产统一核算，业务部门管理实物资产，财务部履行监督职责[27] - 业务部门对应收款项设台账，定期清理催收，逾期长的作为重点对象[27] - 符合坏账确认条件的应收款项，按程序核销[29] - 公司对固定资产每年清查盘点一次，确保账实相符[30] 收入与成本管理 - 公司各项收入需合法，纳入法定会计账册核算并依法纳税[34] - 公司建立成本控制管理体系，按预算控制成本费用开支[34] 利润分配 - 公司当年税后利润先弥补以前年度亏损[36] - 公司按10%提取法定盈余公积金[36] - 公司可根据实际情况提取任意盈余公积金[37] - 公司对剩余利润进行分配[37] 会计档案管理 - 会计档案包括会计凭证、账簿、报表及其他核算资料[39] - 月度结账后财务部整理装订会计凭证[39] - 年度终了整理装订全年会计报表[39] - 会计档案借阅需经财务部负责人、财务总监审批[39]

审计工作安排 - 审计部至少每半年对募集资金使用等事项检查一次并提交报告给审计委员会[8] - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作，每年提交一次内部审计报告[9] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价计划和报告[9] 审计流程 - 内部审计通知提前3个工作日送达，特殊情况经批准可不事先通知[14] - 被审计单位或个人10日内上报整改方案，60日内上报书面整改结果[15] 审计内容 - 审计对外投资关注审批、合同、项目评估监督等[17] - 审计购买和出售资产关注审批、合同、资产运营及限制情况[19] - 审计对外担保关注审批、风险、反担保等情况[19] - 审计关联交易关注关联方名单、审批、定价等情况[20] - 审计募集资金使用关注存放、使用、用途变更等情况[20] - 审计业绩快报关注准则遵守、会计政策等情况[21] - 审查信息披露制度关注制度制定、实施等情况[21] 报告披露 - 审计委员会出具年度内控自我评价报告，董事会形成决议[26] - 公司在年报披露同时披露内控自我评价等报告[28] 审计档案管理 - 内部审计工作底稿等资料保存不少于10年[33] - 项目审计档案分四类，立卷责任人整理编目装订[33] - 审计档案查阅须履行批准手续，仅限内部借阅[33][34] - 外部单位查阅或要求出具证明须经分管领导批准[34] 违规处理与制度说明 - 对违规处理审计档案责任人给予行政处分[34] - 制度未尽事宜按《审计法》等规定执行[36] - 制度由董事会负责解释和修订，审议通过之日起生效[36]

董事薪酬方案 - 股东会确定董事年度薪酬方案，薪酬与考核委员会考核[2] - 内部董事兼任高管按公司薪酬制度执行[2] - 独立董事津贴6万元/年（税前），按季发放[4] 薪酬相关规定 - 任职外部董事不领津贴，可设专项奖惩[4] - 离任按实际任期和绩效算薪酬，不足一月按天发[4] - 出现5种情形不发年终奖励或津贴[4][5] 制度生效与解释 - 制度由董事会拟订，股东会审议通过后生效[5] - 董事会负责制度解释修订[5]