2023 年度独立董事述职报告 许长龙 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 许长龙：硕士研究生，注册会计师，全国注册造价工程师。曾任 湖南省审计厅科长，国家审计署长沙特派办科长，湖南省审计师事务 所部门主任，湖南省中山审计师事务所所长，湖南永信有限责任会计 师事务所董事长，湖南省永信司法鉴定所所长，湖南永信工程管理有 限公司董事长，湖南永信资产评估有限公司总经理，信永中和会计师 事务所有限责任公司合伙人，华天酒店集团股份有限公司独立董事， 拓维信息系统股份有限公司独立董事，中钨高新材料股份有限公司独 立董事。现任利安达会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所所长、 湖南省利安达司法鉴定所任所长，中博信工程项目管理（北京）有限 公司副董事长兼湖南分公司总经理，湖南省郑洞国教育基金会理事长 (法人代表）（公益慈善基金），湖南省证券协会监事兼培训委员会委 员，湖南华升股份有限公司独立董事，山河智能装备股份有限公司独 立董事，张家界旅游集团股份有限公司独立董事。 （二）独立性说明 作为公司独立董事，本人及本人的直系亲属、主要社会关系均不 在公司或其附属企业任职，未直接或间接持有公司股份，不在直接或 间接持有公司已发 ...

公司治理 - 2023年独立董事出席7次董事会和1次股东大会，对议案均投赞成票[5] - 2023年审计等委员会及独董专门会议分别召开2、1、1、4次，独董全勤[6] - 2023年第二次临时董事会提名非独立董事候选人获股东大会批准[17] 合规运营 - 2023年子公司关联交易议案通过，交易公平合理[12] - 2023年对外担保审批合规，风险可控[14] - 2023年不存在关联方违规占用资金情况[15] 信息披露 - 2023年按时编制披露多期报告[16] - 严格执行信息披露规定保障投资者知情权[18] 财务相关 - 2022年度利润分配不派现、不送股、不转增获批准[20] - 同意续聘天职会计师事务所为2023年度审计机构[21] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职促进公司规范运作[24]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入41,995.61万元，上年度13,246.80万元[9] - 2023年度公司营业收入扣除后金额41,582.34万元，上年度12,983.78万元[9] 其他 - 注册会计师认为扣除情况表按要求编制，公允反映2023年情况[4] - 扣除情况表于2024年4月19日经董事会批准[9]

同业竞争情况 - 2023年11月公司知悉控股股东与公司产生同业竞争[1] - 子公司杨家界索道与控股股东旗下天子山索道构成同业竞争[2] 股权结构 - 经投集团持有武陵源产业公司85.9978%股权[2] 收购情况 - 武陵源产业公司于2022年收购天子山索100%股权[2] 解决措施 - 武陵源产业公司承诺2024年5月31日前转让湖南武陵源索道100%股权[5] - 经投集团及其一致行动人承诺不开展新的竞争业务[5]

人员与客户数据 - 截止2022年底，天职国际合伙人85人，注会1061人，签过证券审计报告注会347人[1] - 2022年天职国际上市公司审计客户248家，收费3.19亿，同行业客户152家[1] 审计机构聘任 - 2023年经系列会议审议通过，续聘天职为2023年度财务及内控审计机构，聘期一年[2][3][6] 审计工作沟通 - 2024年董事会审计委员会进行2023年度报告审计工作重点沟通并审议议案[6] 审计结果 - 天职认为公司财报和内控重大方面合规，出具标准无保留意见审计报告[4] - 董事会审计委员会认为天职2023年审计表现良好，自身履职[7]

业绩总结 - 2023年接待购票游客715.77万人，同比上升252.58%[2] - 2023年营业收入41,995.60万元，同比上升217.02%[2] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 23,933.06万元，同比上升7.87%[2] 各业务数据 - 2023年环保客运购票人数413.85万人，同比上升269.87%，营收17,349.78万元，同比上升232.17%，净利润1,597.60万元，同比上升134.42%[2] - 2023年宝峰湖购票人数77.72万人，同比上升190.22%，营收4,650.67万元，同比上升219.12%，净利润197.22万元，同比上升116.26%[2] - 2023年杨家界索道购票人数88.96万人，同比上升254.56%，营收5,599.04万元，同比上升285.33%，净利润1,059.64万元，同比上升193.93%[2] - 2023年十里画廊观光电车购票人数133.04万人，同比上升271.31%，营收4,151.19万元，同比上升250.34%[3] - 2023年张家界国际大酒店营收1,477.60万元，同比上升99.16%，净利润为 - 1,059.38万元，同比上升15.33%[3] 公司治理 - 2023年董事会召开6次会议，审议通过23项议案[7] - 2023年召开4次股东大会，审议通过12项议案[8] - 2023年各董事会下属专门委员会严格按规则履职[9] 安全与信息 - 2023年开展安全检查15次，督办安全问题16项，闭环管理隐患107个，未发生责任事故[5] - 报告期内信息披露合规，未发生内幕信息泄露等违规情形[11] - 报告期内与投资者沟通回复率达100%[12] 未来展望 - 2024年旅游经济预期“供需两旺、积极乐观”[14] - 公司面临旅游业创新迭代、自身薄弱环节及古城项目定位等挑战[15] 新策略 - 2024年以宝峰湖营销改革试点为突破点构建创新环境[16] - 计划实现营业收入47414.14万元，较上年同期增收12.9%[17] - 计划实现净利润 - 13206.63万元，较上年同期减亏44.82%[17] - 2024年发挥董事会作用，精准定位发展战略，防范各类风险[17] - 紧跟监管动态，完善“三会一层”治理结构，提升治理水平[17] - 2024年营销方针为“品牌赋能，渠道为王”，构建全员营销体系[18] - 重点打造中旅公司全目标责任制管理典范[19] - 着力丰富产品，激活大庸古城资产，发展宝峰湖景区业务[19] - 完善人力资源管理体系，推进薪酬及考核体系改革[19] - 按法规要求开展信息披露工作，保障公司与股东利益[20] - 加大投资者关系管理力度，树立良好资本市场形象[20]

业绩总结 - 2023年监事会召开4次会议，审议8项议案[2] 未来展望 - 2024年监事会将加强学习，履行职责，促进公司规范运作[9] 其他评价 - 监事会认为董事会决策科学，“三会”程序合规，董高履职无违规[3] - 监事会认为财务制度健全，报告真实，审计意见准确[4] - 监事会认为关联交易合规，未损害公司及股东利益[6] - 监事会认为无违规对外担保事项[7] - 监事会认为内控体系完善，评价报告反映内控情况[8]

业绩审计 - 审计公司于2024年4月19日对张旅集团2023年财报签标准无保留意见审计报告[1] 关联资金 - 2023年关联资金往来期初余额62744.51万元，占用累计21044.73万元，期末余额71054.23万元[5] 大股东资金 - 张家界国资委2023年末占用资金余额5.27万元，张经投集团0.52万元[5] 子公司资金 - 张家界易程天下应收股利余额1300万元，宝峰湖应收股利1963.84万元[5] - 宝峰湖其他应收款期末余额4630.61万元，大庸古城期末余额37288.22万元[5]

张家界旅游集团股份有限公司 审计报告 天职业字[2024]24628 号 二、形成审计意见的基础 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://arc.met 审计报告 天职业字[2024]24628号 张家界旅游集团股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了后附的张家界旅游集团股份有限公司(以下简称"张旅集团"或"公司")财 务报表,包括 2023年12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了张 旅集团 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 目 录 审计报告 -- -1 2023 年度财务报表 -- -6 2023 年度财务报表附注 -- -18 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们 ...

财务审计 - 天职国际为公司2023年度财报出具标准无保留意见审计报告[1] 风险内控 - 公司健全并改进风险防范和内部控制体系[2] - 监事会认为公司2023年度内控自评全面真实准确[3] 资产减值 - 公司按准则计提2023年度资产减值准备，程序合规[4]