天风证券股份有限公司 关于广东聚石化学股份有限公司 2024年度持续督导工作现场检查报告 天风证券股份有限公司（以下简称"天风证券"或"保荐机构"）作为广东 聚石化学股份有限公司（以下简称"聚石化学"、"发行人"或"公司"）拟向 特定对象发行A股股票的保荐机构，已承接聚石化学原保荐机构光大证券股份有 限公司未完成的持续督导工作。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海 证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11号——持续督导》等有关法律、法规的规定，保荐机构对公司2024年度（以下 简称"本持续督导期"）的规范运作情况进行了现场检查，现就现场检查的有关 情况报告如下： 一、本次现场检查的基本情况 天风证券股份有限公司 （二）保荐代表人 蒋伟驰、周娜 2025年4月15日、2025年5月12日 蒋伟驰、韦程耀 现场检查人员对本持续督导期内发行人公司治理及内部控制、信息披露、独 立性、与关联方的资金往来、募集资金使用情况、关联交易、对外担保、重大对 外投资、公司经营状况以及承诺履行情况等方面进行了现场检查。 查看公司主要生产经营场所并与公司董事、监事、高级管理人员及有关人员 交 ...

公司经营情况 - 2024年实现营业收入40.80亿元，同比上升10.72%，其中主营业务收入40.47亿元，同比上升10.38% [8] - 归属于上市公司股东的净利润-2.36亿元，同比下降926.31%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2.06亿元，同比下降729.46% [8] - 经营活动产生的现金流量净额为4.04亿元，公司资产总额为51.09亿元，归属于母公司所有者权益总计13.04亿元 [8] - 全年生产产品37.32万吨，同比增加26.69%，全年实现销售自产产品36.62万吨，同比增加20.67% [23] 财务指标分析 - 毛利率从2023年的13.58%下降至2024年的10.44%，其中自产销售毛利率下降3.38个百分点至10.24% [24] - 期间费用率从2023年的14.59%上升至2024年的16.09%，其中财务费用同比增长29.37%至9373万元 [26] - 信用减值损失和资产减值损失合计6.57亿元，同比增长22.11% [27] - 非经常性损益合计-1137万元，同比下降115.22% [27] 资产与负债情况 - 2024年末总资产51.09亿元，同比增长4.39%，其中非流动资产占比53.45% [30] - 固定资产净值从13.28亿元增至15.08亿元，主要由于房屋建筑物及设备等转固及新购置资产 [31] - 负债总额36.20亿元，同比增长15.32%，其中长期借款增长17.26%至8.12亿元 [31] - 资产负债率从2023年的64.13%上升至2024年的70.85% [35] 2025年经营计划 - 2025年预算目标为实现营业收入60亿元以上，净利润5500万元以上 [38] - 三大业务板块规划：阻燃剂业务预计收入2.98亿元，精细化工业务预计收入6.42亿元，改性塑料业务预计收入31.24亿元 [39] - 石化材料业务预计收入20.43亿元，其他业务预计收入2.15亿元 [39] - 计划通过期货期权套期保值业务控制原材料价格波动风险，保证金和权利金最高余额不超过5000万元 [47] 公司治理与资本运作 - 2024年召开6次董事会会议、5次股东大会，审议通过多项重大事项 [10] - 拟以简易程序向特定对象发行股票融资不超过3亿元且不超过最近一年末净资产的20% [51] - 计划出售子公司冠臻科技55%股权，已签署相关补充协议 [55] - 2024年度不进行利润分配，不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本 [40]

广东聚石化学股份有限公司 2024 年年度股东大会会议资料 证券代码：688669 证券简称：聚石化学 广东聚石化学股份有限公司 2024 年年度股东大会会议资料 二〇二五年五月 1 广东聚石化学股份有限公司 2024 年年度股东大会会议资料 目录 | 2024 年年度股东大会会议须知 | | 3 | | --- | --- | --- | | 年年度股东大会会议议程 2024 | | 5 | | 2024 | 年年度股东大会会议议案 | 7 | | 议案一：关于 2024 | 年度董事会工作报告的议案 | 7 | | 议案二：关于 2024 | 年度监事会工作报告的议案 | 13 | | 议案三：关于 2024 | 年度独立董事述职报告的议案 | 18 | | 议案四：关于 2024 | 年年度报告及其摘要的议案 | 19 | | 议案五：关于 2024 | 年度财务决算报告的议案 | 20 | | 议案六：关于 2025 | 年度财务预算报告的议案 | 29 | | 议案七：关于 2024 | 年度利润分配预案的议案 | 33 | | 议案八：关于 2025 | 年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案的议案 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2024年一季报的-0 08元增至2025年一季报的0 07元 同比增长187 5 [1] - 每股净资产从12 85元降至10 82元 同比下降15 8 [1] - 每股公积金从7 12元微降至7 08元 降幅0 56 [1] - 每股未分配利润从4 19元大幅降至2 20元 降幅47 49 [1] - 营业收入从11 97亿元降至11 09亿元 同比下降7 35 [1] - 净利润从-0 1亿元扭亏为0 08亿元 同比增长180 [1] - 净资产收益率从-0 62%提升至0 64% 同比增长203 23个百分点 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东合计持股6973 98万股 占流通股57 47% 较上期减少216 31万股 [1] - 广州市石磐石投资管理有限公司为第一大股东 持股4784万股 占比39 43% 持股未变 [2] - 长江证券持股140 39万股 较上期减持128 04万股 [2] - 广东国民创新创业投资管理有限公司持股135 08万股 较上期减持101 64万股 [2] - 田万彪为新进股东 持股118 61万股 占比0 98 [2] - 宝创私募股权投资基金管理(深圳)有限公司退出前十大股东 上期持股105 24万股 [2] 分红情况 - 公司本报告期不进行利润分配或资本公积金转增股本 [2]

业绩总结 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] - 报告期内无内控重大、重要及一般缺陷[16] 未来展望 - 2025年公司将完善内控制度，规范执行，强化监督检查[17] 其他新策略 - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[12][13]

业绩数据 - 2024年公司营业收入25475.75万元，较2023年增长6.01%[36] - 2024年公司净利润1800.04万元，较2023年增长8.36%[36] - 2024年末公司总资产28387.14万元，较2023年末增长8.85%[36] - 2024年12月31日公司总资产33101.35万元，较2023年增长79.92%[18] - 2024年12月31日公司负债总额20841.56万元，较2023年增长271.73%[18] - 2024年广东聚石复合材料有限公司营业收入14088.46万元，较2023年增长22.49%[23] - 2024年广东聚石复合材料有限公司净利润1850.12万元，较2023年增长17.17%[23] - 2024年广东聚石供应链有限公司营业收入79681.11万元，较2023年增长29.51%[25] - 2024年广东聚石供应链有限公司净利润364.18万元，较2023年增长378.87%[25] - 2024年安徽龙华化工股份有限公司营业收入24120.43万元，较2023年下降14.74%[28] - 2024年安徽龙华化工股份有限公司净利润 -207.24万元，较2023年下降203.65%[28] - 2024年河源市普立隆新材料科技有限公司营业收入5892.64万元，较2023年增长6.18%[32] - 安徽聚石科技有限公司2024年营业收入9444.51万元，较2023年增长15.21%[9] - 安庆聚信新材料科技有限公司2024年营业收入87.98万元，较2023年增长35092%[13] - 常州奥智高分子集团股份有限公司2024年营业收入58780.01万元，较2023年下降1.12%[16] - 安徽聚石科技有限公司2024年末总资产10961.95万元，较2023年增长18.38%[9] - 安庆聚信新材料科技有限公司2024年末总资产40083.72万元，较2023年增长63.39%[13] - 常州奥智高分子集团股份有限公司2024年末总资产86913.46万元，较2023年下降4.01%[16] 担保情况 - 公司预计2025年度为子公司提供担保额度不超30亿元（或等值外币）[2][5][47] - 截至公告披露日，公司及子公司实际对外担保余额为153615.00万元[2][49] - 公司对外担保总额占2024年度经审计净资产及总资产的比例分别为103.15%、30.07%[49] - 公司无逾期担保、无涉及诉讼担保的情形[50] - 本次担保事项经股东大会批准后，将在被担保人借贷时签署协议[45] 子公司持股 - 安徽聚石科技有限公司注册资本5000万元，公司持股100%[7][8] - 安庆聚信新材料科技有限公司注册资本20000万元，公司持股95%[10] - 芜湖聚石新材料科技有限公司注册资本800万元，公司持股90%[37] - 安徽聚宝石化科技有限公司注册资本20080万元，公司持股100%[41]

交易概况 - 开展金融衍生品交易目的为套期保值[2] - 交易品种含远期、期权等，对应利率、汇率等资产[2] - 交易金额最高余额不超6000万美元（或等值其他币种）[3] 交易安排 - 2025年4月25日董事会审议通过开展业务议案[3] - 交易期限自审议通过起12个月内有效[6] - 交易对手为无关联关系的金融机构[8] - 资金来源为公司自有资金[9] 风险与控制 - 交易存在价格波动等风险[11] - 通过明确原则等方式控制风险[13] 核算处理 - 按相关会计准则核算交易业务[15]

股权交易 - 2025年4月25日公司拟5万元转让冠臻科技55%股权[2] - 2021年11月公司1.32亿元受让冠臻科技55%股权，已付6000万元[4] - 冠臻科技交易后徐建军和徐姜娜各认缴出资1500万元，持股比例均为50%[14] 业绩情况 - 冠臻科技2022 - 2024年对赌业绩未达成，2022年扣非净利润981.85万元，2023年 - 4726.30万元，2024年 - 3202.14万元[6][7] - 2024年末冠臻科技净资产 - 1251.41万元，2024年累计营收约6307.41万元[7] 财务数据 - 截至《股份转让协议》签订日，公司为冠臻科技提供的担保余额为3195.85万元[20] - 截至《股份转让协议》签订日，公司向冠臻科技提供借款余额757.44万元[21] - 冠臻科技业绩补偿款为6000万元，支付计划分四期，已收到500万元[21][22] 交易相关 - 本次交易经董事会和监事会审议通过，尚需股东大会审议[2][8][9] - 本次交易不构成关联交易和重大资产重组[2][10] - 本次交易预计对公司当期净利润产生正向影响[23] - 本次交易目的是剥离不良资产，优化资产结构，改善财务状况[23]

业绩总结 - 公司对截至2024年12月31日资产进行减值测试并计提损失[2] - 本期计提信用减值损失14,736,326.69元[2] - 本期计提资产减值损失58,295,036.25元[2] - 计提减值使2024年度合并报表税前利润减少73,031,362.94元[8] 减值明细 - 应收票据坏账损失248,389.24元[3] - 应收账款坏账损失13,672,133.36元[3] - 其他应收款坏账损失815,804.09元[3] - 存货跌价损失4,721,775.70元[3] - 固定资产减值损失15,724,527.00元[3] - 无形资产减值损失21,000,000.00元[3] - 商誉减值损失16,848,733.55元[3]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年5月19日14点30分召开[3] - 会议地点为广东聚石化学股份有限公司二楼会议室[3] - 网络投票起止时间为2025年5月19日[3][5] 投票时间 - 交易系统投票平台投票时间为9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[6] - 互联网投票平台投票时间为9:15 - 15:00[6] 议案情况 - 本次股东大会审议13项议案，含年度报告等[8][9] - 特别决议议案为议案9、议案12[10] - 对中小投资者单独计票的议案有7 - 13号[10] 登记信息 - 股权登记日为2025年5月13日[14] - 登记时间为2025年5月16日9:00 - 12:00、14:00 - 17:00[16] - 登记地点为公司办公楼证券部[16]