可转债转股情况 - 累计转股金额为人民币52,025,000元，因转股形成的股份数量未明确披露 [1] - 尚未转股的可转债金额为人民币467,975,000元，占发行总量的89.9951923% [1] - 本季度（2025年4月1日至6月30日）转股金额为0元，转股数量为0股 [1] 可转债发行上市概况 - 公司于2023年7月6日发行可转换公司债券520万张，每张面值100元，发行总额52,000万元，实际募集资金净额为50,767.08万元 [2] - 可转债期限为6年（2023年7月6日至2029年7月5日），2023年8月1日起在上交所挂牌交易 [2] - 初始转股价格为47.85元/股，转股期为2024年1月12日至2029年7月5日 [2] 转股价格调整 - 因2023年年度权益分派，转股价格由47.85元/股调整（具体调整后价格未披露） [3] - 因股价触发向下修正条件，2024年6月6日转股价格由47.54元/股修正为29.58元/股 [3] - 因限制性股票激励计划归属登记，2024年12月4日转股价格由29.58元/股调整为29.56元/股 [5] 股本变动情况 - 截至2025年6月30日，无限售条件流通股为162,847,152股，总股本为162,847,152股 [6] - 本次可转债转股未导致股本变动 [6]

可转债发行 - 2023年7月6日发行可转债520万张，总额52000万元，净额50767.08万元[3] 转股信息 - 2024年1月12日起可转股，至2029年7月5日，初始价47.85元/股[4] - 2024 - 2025年多次调整转股价格，最低至29.11元/股[4][5][6][7] 转股情况 - 2025年4 - 6月转股金额0元，股份0股[2][8] - 截至2025年6月30日，累计转股52025000元，股份1757952股，占比1.0987200%[2][8] - 截至2025年6月30日，未转股金额467975000元，占比89.9952%[2][8] 股本情况 - 截至2025年6月30日，总股本162847152股，无变动[9]

可转债发行概况 - 公司于2023年7月6日发行可转债520万张，每张面值100元，发行总额5.2亿元，期限6年（2023年7月6日至2029年7月5日）[1] - 票面利率逐年递增：第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.60%、第五年2.00%、第六年2.80%[1] - 可转债于2023年8月1日在上交所挂牌交易，证券代码118037，简称"上声转债"[2] 转股条款调整 - 初始转股价为47.85元/股，因2023年年度权益分派调整至47.54元/股[2] - 2024年5月21日触发转股价下修条款（股价连续30日中有15日低于转股价85%），董事会决议将转股价下调至29.58元/股[3] - 2024年11月26日因限制性股票激励计划归属登记，转股价微调至29.56元/股[3] 本次付息安排 - 付息债权登记日：2025年7月4日，除息日与兑息日均为2025年7月7日（原定7月6日为休息日顺延）[1][5] - 第二年票面利率0.50%，每张面值100元可转债兑息0.5元（含税），个人投资者税后实得0.4元[4][7] - 付息对象为截至2025年7月4日登记在册的全体持有人，兑付资金通过中国结算上海分公司划转[5][6] 税务处理说明 - 个人投资者利息所得税率20%，由兑付机构代扣代缴[7] - 居民企业自行缴纳所得税，非居民企业（QFII/RQFII）2021年11月7日至2025年12月31日期间免征企业所得税[7][8] 机构联系方式 - 发行人：苏州上声电子股份有限公司（江苏省苏州市相城区）[8] - 保荐人：东吴证券股份有限公司（苏州工业园区）[8] - 托管人：中国结算上海分公司（上海市浦东新区）[8]

股东大会信息 - 2025年第一次临时股东大会于7月8日13点30分在苏州相城召开[13] - 投票方式为现场和网络结合，网络投票9:15 - 15:00[11] - 会议将审议发行可转债等多项议案[15] - 股东发言不超5分钟，次数不超2次[8] 可转债发行 - 拟发行不超33000万元可转债，期限六年[23][24] - 面值100元，每年付息，到期还本付息[25][28] - 转股期自发行结束六个月后至到期日[30] - 初始转股价格有要求，发生情况会调整[31][32] - 有转股价格修正、赎回、回售等条款[34][38][39] - 向现有股东优先配售，余额发售方式多样[43][44] 资金用途 - 扬声器项目拟用26000万元，车载项目2000万元[49] - 补充流动资金拟用5000万元[49] 公司治理 - 拟取消监事会，职权由审计委员会行使[82] - 修订7个公司治理制度[85] - 制定董高薪酬管理制度[87] 未来规划 - 有2025 - 2027年股东回报规划[5]

前次募集资金使用及结余情况 - 2021年首次公开发行股票募集资金总额为30,880万元，扣除发行费用5,028.88万元后净额为25,851.12万元，资金于2021年4月13日全部到位并存入专项账户 [1][2] - 2023年向不特定对象发行可转债募集资金总额52,000万元，扣除发行费用1,232.92万元后净额为50,767.08万元，资金已全部到位并专户存储 [2][3] - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金专项账户余额合计27,106.42万元，可转债募集资金专项账户余额合计51,141.51万元 [2][3] 前次募集资金管理情况 - 公司制定了《募集资金管理制度》，对资金存储、使用及管理进行规范，并与保荐机构、开户银行签订三方监管协议 [4] - 针对子公司实施的募投项目（如茹声电子、合肥上声），公司签订四方监管协议，并通过借款或实缴出资方式划转资金，其中向茹声电子提供8,000万元借款，向合肥上声实缴出资6,300万元并提供不超过35,700万元借款 [5][7] 前次募集资金实际使用情况 - 首次公开发行股票募投项目包括扩产扬声器、扩产汽车电子及补充流动资金，实际募集资金净额25,851.12万元低于原计划44,666.65万元，不足部分通过自筹资金解决 [9][10] - 可转债募投项目包括汽车音响系统及电子产品、补充流动资金，实际募集资金净额50,767.08万元略低于计划52,000万元，调整了补充流动资金项目的投入金额 [11][13] - 扩产扬声器项目于2023年10月结项，扩产汽车电子项目于2023年7月结项，汽车音响系统项目于2024年12月结项 [8][15][21] 前次募集资金投资项目效益情况 - 扩产扬声器项目投产后前两年承诺净利润分别为2,163.07万元和4,322.75万元，扩产汽车电子项目投产后前两年承诺净利润分别为591.82万元和1,055.88万元，目前处于产能爬坡阶段暂未达承诺效益 [24] - 汽车音响系统项目因2024年底刚结项，2024年度不适用效益测算，补充流动资金项目无法单独核算效益 [20][21] 闲置募集资金使用及结余处理 - 公司多次使用闲置募集资金进行现金管理，单次额度最高不超过2亿元，购买保本型理财产品，截至2024年底理财余额为0元 [17][18][19][20] - 首次公开发行股票募投项目结项后，将节余资金2,711.42万元永久补充流动资金，可转债募投项目无节余资金 [21][22]

融资情况 - 2021年首次公开发行股票4000万股，每股7.72元，募集资金总额30880万元，净额25851.12万元[8] - 2023年发行可转换公司债券520万张，每张面值100元，募集资金总额52000万元，净额50767.08万元[10] 资金使用 - 拟用2021年募集资金向全资子公司茹声电子提供8000万元借款实施“扩产汽车电子项目”[15] - 拟用不超过42000万元募集资金实施“汽车音响系统及电子产品项目”[17] - 2023年使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金127947035.25元[31] 项目进展 - “扩产汽车电子项目”2023年7月4日结项，“扩产扬声器项目”2023年10月30日结项[16] - “汽车音响系统及电子产品项目”2024年12月21日结项[18] 效益情况 - 扩产扬声器项目2022 - 2024年实际效益分别为不适用、849.35万元、2189.68万元，承诺效益3243.76万元[47][49] - 扩产汽车电子项目2022 - 2024年实际效益分别为不适用、 - 74.18万元、4639.05万元，承诺效益1119.7万元[47][48][49] 资金管理 - 2021 - 2023年分别同意使用最高不超过20000万元、16000万元、2.50亿元闲置募集资金进行现金管理[32][34][35][37] 其他 - 2021 - 2023年各年度使用募集资金总额分别为7990.31万元、24728.11万元、8707.97万元[47] - 变更用途的募集资金总额为0，变更用途的募集资金总额比例为0.00%[47]

募集资金情况 - 2021年首次公开发行股票募集资金总额30880.00万元，净额25851.12万元，4月13日到位[1][2] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额52000.00万元，净额50767.08万元[3] - 截止2024年12月31日，2021年募资初始存放金额27106.42万元[4] - 截止2024年12月31日，2023年募资初始存放金额51141.51万元[6] 募投项目情况 - 拟用2021年部分募资向茹声电子提供8000.00万元借款实施“扩产汽车电子项目”[8] - 2021年“扩产扬声器项目”“扩产汽车电子项目”“补充流动资金项目”结项，节余2711.424749万元永久补充流动资金[9] - 拟用不超42000.00万元2023年募资实施“汽车音响系统及电子产品项目”[10] - 拟用6300.00万元2023年募资对合肥上声实缴出资，拟用不超35700.00万元提供借款[10] - 2021年“扩产汽车电子项目”2023年7月4日结项，“扩产扬声器项目”10月30日结项[9] - 2023年“汽车音响系统及电子产品项目”2024年12月21日结项[11] 项目资金差异 - 2021年首次公开发行股票实际募资净额低于预计规模44666.65万元[12] - 2023年可转债实际募资净额低于预计总投资额52000.00万元[13] - 2021年首次公开发行股票项目合计差额 -1801.99万元[17] - 2023年可转债项目合计差额140.36万元[17] 资金置换与管理 - 2021年用1632.13万元募资置换自筹及自有资金[18] - 2023年用127947035.25元募资置换自筹资金[19] - 2021年5月同意用最高15000.00万元闲置募资现金管理[20] - 2021年6月同意增加不超5000.00万元闲置募资现金管理，合计不超20000.00万元[21] - 2022年4月27日同意用最高不超1.6亿元闲置募资现金管理，期限12个月[22] - 2023年7月26日同意用最高2.5亿元闲置募资及3亿元自有资金现金管理，期限12个月[23] - 截至2024年12月31日，闲置募资买理财产品余额为0元[23] 项目效益 - 2021年扩产扬声器项目投产后前两年承诺净利润分别为2163.07万元、4322.75万元[38] - 2021年扩产汽车电子项目投产后前两年承诺净利润分别为591.82万元、1055.88万元[38] - 2021年扩产扬声器项目截止日累计实现效益3039.03万元，未达承诺效益[39] - 2021年扩产汽车电子项目截止日累计实现效益4564.87万元，达到预计效益[39] 资金使用情况 - 2021年募资净额25851.12万元，累计使用24049.13万元[35] - 2023年募资净额50767.08万元，已累计使用50907.44万元[42] - 2023年使用募资44271.64万元，2024年为6635.80万元[42] 项目投资差异 - 汽车音响系统及电子产品项目募集后承诺投资42000.00万元，实际投资42139.87万元，差额139.87万元[42] - 补充流动资金项目募集后承诺投资8767.08万元，实际投资8767.57万元，差额0.49万元[42] - 项目合计募集后承诺投资50767.08万元，实际投资50907.44万元，差额140.36万元[42] 项目状态 - 汽车音响系统及电子产品项目2024年底达到预定可使用状态[44] - 汽车音响系统及电子产品项目和补充流动资金项目截止日效益情况均不适用[45]

股权情况 - 截至披露日，上声投资持股41,399,988股，占总股本25.42%[3] - 过去12个月减持600,012股，比例0.375%[4] 减持计划 - 计划减持不超4,885,410股，比例不超3%[5] - 集中竞价不超1,628,470股，大宗交易不超3,256,940股[5] - 减持期为2025年7月17日至10月16日[5] 相关承诺 - 上市36个月内不转让或委托管理发行前股份[7] - 上市后6个月内股价连续20日低于发行价，锁定期延6个月[7] 其他规定 - 违规减持所得归公司，五日内上交[10] - 减持计划实施有不确定性[12]

可转债发行 - 2023年7月6日公司发行可转换公司债券520万张，募集资金总额5.2亿元，期限6年[7] - 截至2024年12月31日，可转换公司债券剩余规模为4.67975亿元[11] - 可转换公司债券初始转股价格为47.85元/股[21] 可转债条款 - 转股期自2024年1月12日起至2029年7月5日止[20] - 票面利率第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.60%、第五年2.00%、第六年2.80%[13] - 有条件赎回情形：连续30个交易日中至少15个交易日收盘价不低于当期转股价格130%或未转股余额不足3000万元[31] - 有条件回售：最后两个计息年度，连续30个交易日收盘价低于当期转股价格70%可回售[33] - 附加回售：募集资金用途重大变化，持有人有一次回售权[35] 募集资金使用 - 募集资金用于汽车音响等项目及补充流动资金[36] - 汽车音响项目投资55395.12万元，拟用募集资金42000.00万元[37] - 补充流动资金项目拟用募集资金10000.00万元，调整后投入8767.08万元[37] 业绩数据 - 2024年公司营业收入277,590.48万元，较上年同期增长19.32%[63][64] - 2024年归属于上市公司股东的净利润23,517.38万元，比上年同期增加47.92%[63][64] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润18,890.03万元，比上年同期上升21.00%[63][64] - 2024年经营活动产生的现金流量净额33,219.07万元，较上年增长39.91%[64] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产159,105.95万元，较上年末增长22.30%[64] - 2024年末总资产333,023.88万元，较上年末增长15.47%[64] 转股价格调整 - 2024年6月第一次调整，因2023年度权益分派，转股价格由47.85元/股调为47.54元/股[96] - 2024年6月第二次调整，触发向下修正条件，转股价格由47.54元/股向下修正为29.58元/股[97][98] - 2024年12月第三次调整，因2023年限制性股票激励计划股份登记，总股本增加，转股价格由29.58元/股调为29.56元/股[99] - 2025年5月第四次调整，因2024年度权益分派，转股价格由29.56元/股调为29.11元/股[100] 其他信息 - 公司主体和可转债信用等级均为A+，评级展望稳定[39] - 2024年公司资产负债率51.95%，流动比率1.72倍，速动比率1.37倍[82] - 公司注册资本为16000万元[61] - 公司成立日期为1992年6月27日[61] - 公司股票代码为688533[61]

评级结果 - 前次公司主体信用等级为"A+"，评级展望为"稳定"，"上声转债"信用等级为"A+" [1] - 本次公司主体信用等级维持"A+"，评级展望维持"稳定"，"上声转债"信用等级维持"A+"，评级结果较前次无变化 [2] 评级机构与时间 - 前次评级由中证鹏元于2024年6月21日出具 [1] - 本次跟踪评级由中证鹏元于2025年6月20日出具，报告编号为中鹏信评【2025】跟踪第【264】号01 [2] 信息披露 - 本次评级报告详情已同步披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) [2]