深圳新益昌科技股份有限公司2024 年年度报告 公司代码：688383 公司简称：新益昌 深圳新益昌科技股份有限公司 2024 年年度报告 1 / 268 深圳新益昌科技股份有限公司2024 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是 √否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了可能存在的相关风险，敬请查阅本报告"第三节管理层讨论与 分析"之"四、风险因素"部分，请投资者注意投资风险。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人胡新荣、主管会计工作负责人王丽红及会计机构负责人（会计主管人员）蒋星星 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中 股份余额为基数向全体股东每10股派发现金红利2. ...

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为2.267亿元，同比下降13.78%[4] - 2025年第一季度营业总收入为226,666,707.93元，同比下降13.8%（2024年同期为262,899,154.42元）[21] - 归属于上市公司股东的净利润为1169.63万元，同比下降59.58%[4] - 2025年第一季度净利润为11,661,496.86元，同比下降57%（2024年同期为27,140,763.74元）[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1145.52万元，同比下降58.77%[4] - 基本每股收益0.12元/股，同比下降57.14%[4] - 2025年第一季度基本每股收益为0.12元/股，同比下降57.1%（2024年同期为0.28元/股）[22] - 加权平均净资产收益率0.84%，同比下降2.06个百分点[4] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业成本为151,343,462.43元，同比下降7.7%（2024年同期为164,023,622.17元）[21] - 研发投入合计2061.09万元，占营业收入比例为9.09%，同比增加0.85个百分点[4][5] - 2025年第一季度研发费用为20,610,907.03元，同比下降4.9%（2024年同期为21,665,682.53元）[21] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-5589.46万元，上年同期为-1780.90万元[4] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为1.092亿元，同比下降21.3%（2024年同期为1.388亿元）[24] - 经营活动现金流入总额为1.175亿元，同比下降19.4%（2024年同期为1.457亿元）[24] - 经营活动现金流出总额为1.734亿元，同比增长6.0%（2024年同期为1.635亿元）[24] - 经营活动产生的现金流量净额为-5589万元，同比扩大213.8%（2024年同期为-1781万元）[24] - 投资活动现金流出为4063万元，同比增长164.7%（2024年同期为1536万元）[24][25] - 取得借款收到的现金为2.543亿元，同比增长60.0%（2024年同期为1.59亿元）[25] - 偿还债务支付的现金为1.573亿元，同比增长39.1%（2024年同期为1.13亿元）[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为7406万元，同比增长144.8%（2024年同期为3026万元）[25] - 期末现金及现金等价物余额为1.686亿元，较期初下降11.3%（期初为1.901亿元）[25] 资产负债变动 - 2025年3月末货币资金余额172,890,267.24元，较2024年末减少35,008,903.09元[17] - 2025年3月末应收账款553,438,534.73元，较2024年末增加7,702,725.37元[17] - 2025年3月末存货767,010,599.91元，较2024年末增加7,163,412.33元[17] - 2025年3月末在建工程154,099,471.99元，较2024年末增加7,586,668.13元[17] - 非流动资产合计为930,783,919.96元，较上年末增长2.7%（上年末为906,572,108.37元）[18] - 短期借款为529,470,324.77元，较上年末下降3.7%（上年末为549,521,276.17元）[18] - 长期借款为241,384,722.44元，较上年末增长92.6%（上年末为125,355,949.73元）[19] - 归属于母公司所有者权益合计为1,389,802,582.96元，较上年末下降0.1%（上年末为1,391,534,986.85元）[19] - 总资产28.50亿元，较上年度末增长0.78%[5] 战略转型与业务调整 - 公司净利润下降主要系战略转型收缩传统LED业务，聚焦新型显示和半导体技术所致[8] 股东与股权结构 - 公司前十大股东中胡新荣持股37,631,757股占比36.85%，宋昌宁持股30,789,619股占比30.15%，李家权持股3,076,608股占比3.01%[11] - 公司员工持股平台春江投资中胡新荣持有16.82%出资份额，宋昌宁持有13.76%出资份额[12] - 截至报告期末公司回购专用账户持有1,054,085股无限售流通股，占总股本1.03%[12] - 2025年2月公司完成回购566,985股占总股本0.5551%，回购总金额28,096,179.58元[14] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为25.89万元[7]

募资情况 - 公司获准发行2553.36万股，每股19.58元，募资49994.79万元，净额44226.13万元[2] 项目投资 - 新益昌智能装备新建项目投资43095.08万元，调整后募资17482.18万元，累计投入17327.23万元[6] - 高端智能装备制造基地项目调整后募资11195.91万元，累计投入5701.05万元[6] - 研发中心建设项目投资12103.65万元，募资12103.65万元，累计投入12538.24万元[6] - 补充流动资金募资3746.40万元，累计投入3746.40万元[6] 项目进度 - 募投项目原计划投资55198.73万元，调整后募资44528.14万元，累计投入39312.92万元[6] - 高端智能装备制造基地项目预计2026年5月达可使用状态[7] 项目决策 - 2025年4月25日董事会和监事会通过募投项目延期议案[11] - 监事会同意延期，保荐人无异议[12][13][14]

目 录 | | | | | 二、附件…………………………………………………………第 | 3—6 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | (一) | 本所执业证书复印件 ……………………………… | 第 3 | 页 | | (二) | 本所营业执照复印件 ……………………………… | 第 4 | 页 | | (三) | 本所签字注册会计师证书复印件 ………………第 | 5—6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕3-366 号 深圳新益昌科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了深圳新益昌科技股份有限公司（以下简称新益昌公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是新益 昌公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进 ...

募集资金情况 - 2021年4月23日收到募集资金469,451,275.28元，净额442,261,310.97元[12] - 截至2024年末，项目投入累计393,129,200元，利息收入净额1,025,900元[16] - 应结余和实际结余募集资金均为57,072,000元[16] - 截至2024年12月31日，2个专户余额合计57,072,009.31元[18][22] - 变更用途的募集资金总额11,195.91万元，占比25.32%[27] 项目投资情况 - 新益昌智能装备新建项目承诺投资31,095.08万元，调整后17,482.18万元，累计投入17,327.23万元，进度99.11%，本年度效益4,702.70万元未达预计[27] - 新益昌高端智能装备制造基地项目调整后投资11,195.91万元，本年度投入4,012.74万元，累计投入5,701.05万元，进度50.92%，未达进度因厂房建设中[27][30] - 新益昌研发中心建设项目承诺投资12,103.65万元，累计投入12,538.24万元，进度103.59%[27] - 补充流动资金承诺投资12,000.00万元，调整后3,746.40万元，累计投入3,746.40万元，进度100.00%[27] 资金使用调整 - 2023年将新益昌智能装备新建项目节余11,195.91万元用于高端智能装备制造基地项目[32] - 2024年1月23日同意用9,087.79万元节余资金向子公司增资[31] 资金使用历史 - 2021年5月21日同意用10,896.90万元募集资金置换自筹资金[30] - 2023 - 2024年使用闲置资金临时补流并归还[30] - 2021 - 2022年两次用不超2亿元闲置资金现金管理，获收益530.55万元和161.23万元[30]

| | | | 一、审计报告……………………………………………………… 第 | 1—7 页 | | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 8—15 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 8 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 9 页 | | （三）合并利润表…………………………………………………第 | 10 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 11 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 12 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 13 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 14 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 15 页 | | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 | 16—100 页 | | 四、附件…………………………………………………………第 101—104 | 页 | ...

法律意见书 中国广东深圳市福田区益田路 6001 号太平金融大厦 11、12 楼 邮编：518038 电话（Tel）：（0755）88265288 传真（Fax）：（0755）88265537 翻露信達律師事務所 LAW SUNDIAL LAW FLRM 法律意见书 目 录 | 释 义 | | --- | | 第一节 律 师 声 明 | | 第二节 正 文 5 | | 一、本次作废的批准与授权 5 | | 二、本次作废相关事宜 : : : : : : : : : | | 三、结论性意见 . | l 关于深圳新益昌科技股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划 部分限制性股票作废相关事项的 法律意见书 法律意见书 释 义 在本法律意见书内，除非文义另有所指，下列简称和词语具有以下含义： | 公司 | 指 | 深圳新益昌科技股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 本次激励计划 | 指 | 公司 年限制性股票激励计划 2023 | | 限制性股票 | 指 | 符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条 | | | | 件后分次获得并登记的公司股票，为第二类限制性股票 | | 激励对象 ...

中泰证券股份有限公司 关于深圳新益昌科技股份有限公司 补充确认 2024 年度日常关联交易的核查意见 中泰证券股份有限公司（以下简称"中泰证券"或"保荐人"）作为深圳新 益昌科技股份有限公司（以下简称"新益昌"或"公司"）首次公开发行股票并 在科创板上市的保荐人，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《证券发 行上市保荐业务管理办法》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》《上海证券 交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，就新益 昌补充确认 2024 年度日常关联交易事项进行了核查，具体情况如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 2025 年 4 月 25 日，公司召开第二届董事会独立董事第二次专门会议，审议 通过了《关于补充确认 2024 年度日常关联交易并预计 2025 年度日常关联交易的 议案》，此议案获得全体独立董事一致表决通过。独立董事认为：公司补充确认 2024 年度日常关联交易并预计 2025 年度日常关联交易，均为公司正常经营与发 展需要；公司与各关联方的关联交易，严格遵循"公平、公正、公允"的原则， 交易方式符合市场规则，决策程序合法 ...

经核查独立董事施伟力、江奇、卢北京及其直系亲属和主要社会关系人员 的任职经历以及独立董事签署的相关自查文件,独立董事施伟力、江奇、卢北 京不存在《上市公司独立董事管理办法》第六条不得担任独立董事的情形,在 担任公司独立董事期间,独立董事已严格遵守中国证监会和上海证券交易所的 相关规定,确保有足够的时间和精力勤勉尽责地履行职责,作出独立判断时不 受公司主要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。 公司独立董事施伟力、江奇、卢北京符合《上市公司独立董事管理办法》《上海 证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》中对独立董事 独立性的相关要求。 深圳新荷 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律 监管指引第1号 -- 规范运作》等要求,深圳新益昌科技股份有限公司(以下 简称"公司")董事会,就公司在任独立董事施伟力、江奇、卢北京的独立性情 况进行评估并出具如下专项意见: 深圳新益昌科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 ...

卢北京：男，1983 年 3 月出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于中山大 学法学院，研究生学历。曾任国浩律师（深圳）事务所授薪律师、合伙人，招商 致远资本投资有限公司合规负责人，特一药业集团股份有限公司独立董事，深圳 市拉芳投资管理有限公司副总经理，涅生科技（广州）股份有限公司监事，金雅 豪精密金属科技（深圳）股份有限公司独立董事，拉芳家化股份有限公司投资部 总监，广州肌安特生物科技有限公司董事，中证汇成（深圳）私募股权投资基金 管理有限公司副总经理；现任深圳至正高分子材料股份有限公司独立董事，上海 诚儒电子商务有限公司董事，深圳市容大感光科技股份有限公司独立董事，特一 药业集团股份有限公司董事，深圳市皓文电子股份有限公司独立董事，湾区梦想 科技有限公司董事；2022 年 11 月至今，在公司任独立董事。 报告期内在专门委员会任职情况：任提名委员会主任委员、任审计委员会委 员。 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 深圳新益昌科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（卢北京） 作为深圳新益昌科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度任职期间，本人严格 ...