客户与供应商 - 2023年前五大客户均为新进入，销售金额合计29742.61万元，占比28.60%[3] - 2022年前五大客户销售金额合计39420.16万元，占比33.30%[6] - 2021年前五大客户销售金额合计34924.92万元，占比29.19%[9] - 2023年前五大供应商中第一和第五大供应商为新进入，采购金额合计19585.50万元，占比27.92%[3][14] - 2022年公司前五大供应商采购金额合计7054.03万元，占比15.24%[16] - 2021年公司前五大供应商采购金额合计14465.66万元，占比13.67%[17] 产品毛利率与销售情况 - 2023年公司固晶机毛利率为31.91%，较上年减少13.14个百分点[22][26] - 2023年公司锂电池设备毛利率为22.10%，较上年增加5.05个百分点，单位成本下降5.12%，销售量增加246.67%[22][27] - 2023年公司其他设备毛利率50.88%，较上年增加7.40个百分点[22] - 2023年公司配件及维修费毛利率54.41%，较上年减少26.94个百分点[22][27] - 2023年度传统LED固晶机设备销售量下降21.04%，平均售价下降14.93%[26] 应收账款情况 - 2023年末公司应收账款余额83914.96万元，1年以上的应收账款占比47.6%，较上年增加16.72个百分点[32] - 本期实际核销应收账款512.11万元[32] - 2023年末应收账款及合同资产前五名客户期末账面余额小计23194.55万元，占比26.52%[34] - 2023年末一年以上应收账款及合同资产前五名客户期末账面余额小计19131.07万元，占比21.88%[37] - 2023年末应收账款信用期内款项17915.44万元，占比21.35%；逾期款项65999.51万元，占比78.65%[40] - 2023年前五大逾期客户逾期金额合计19882.85万元，占逾期账款比例92.30%[40] - 截至2024年5月31日应收账款回款率为36.79%，期后回款金额30872.96[42] - 2023年度公司应收账款核销合计593.13万元[42] 分期收款与销售模式 - 2023年公司2月开始采用分期收款的销售模式[49] - 2023年分期收款金额为13319.74万元，收入占比为12.82%[50][53] 子公司情况 - 2022年公司与自然人共同设立深圳市星海威真空设备有限公司，持股比例55%，2023年该公司营业收入为0、净利润为 - 503.96万元[53] - 2023年6月，深圳市星海威真空设备有限公司与行业知名企业签订卷绕镀膜设备购销合同，合同金额2000多万元[55] - 深圳市星海威真空设备有限公司卷绕镀膜设备和第三代半导体长晶炉已处于优化验证阶段[55]

目 录 | 关于客户和供应商…………………………………………… 一、 | 第 1—10 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、关于毛利率变动………………………………………………第 | 10—14 | 页 | | 三、关于应收账款…………………………………………………第 | 14—19 | 页 | | 四、关于分期收款业务……………………………………………第 | 19—24 | 页 | | 五、关于股权投资…………………………………………………第 | 24—26 | 页 | 问询函专项说明 天健函〔2024〕3-66 号 上海证券交易所： 由深圳新益昌科技股份有限公司（以下简称新益昌公司或公司）转来的《关 于对深圳新益昌科技股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管问询函》（上 证科创公函〔2024〕0160 号，以下简称问询函）奉悉。我们已对问询函中需要 我们说明的财务事项进行了审慎核查，现汇报说明如下。 一、关于客户和供应商变动 年报显示，2023 年你公司前五大客户均为新进入前五大客户，前五大供应 商中第一和第五大供应商均为新进入前五大供应商。 请你公司： （1）补充披露近三年 ...

客户与销售 - 2023年前五大客户均为新进入[3] - 2022年前五大客户销售金额合计29742.61万元，销售占比28.60%[7] - 2021年前五大客户销售金额合计34924.92万元，销售占比29.19%[10] 采购与供应商 - 2023年向深圳华侨城瑞湾发展有限公司采购写字楼，金额12579.14万元，占比17.93%[14] - 2023年前五大供应商采购合计金额19585.50万元，占比27.92%[14] - 2022年前五大供应商采购合计金额7054.03万元，占比15.24%[15] 产品毛利率与销售情况 - 2023年固晶机毛利率为31.91%，较上年减少13.14个百分点[26] - 2023年锂电池设备毛利率为22.10%，较上年增加5.05个百分点[26] - 2023年其他设备毛利率50.88%，较上年增加7.40个百分点[26] 应收账款情况 - 2023年末公司应收账款余额83,914.96万元，账龄1年以上占比47.6%，较上年增加16.72个百分点[40] - 2023年末应收账款信用期内款项17,915.44万元，占比21.35%；逾期款项65,999.51万元，占比78.65%[45] - 截至2024年5月31日，部分逾期客户有回款[47] 新增资产情况 - 2023年末公司新增一年内到期的非流动资产5,928.84万元，2024年一季度末增加至6,960.96万元[57] - 2023年末公司新增长期应收款6,264.98万元，2024年一季度末增加至8,376.48万元[57] 分期收款销售模式 - 2023年公司分期收款模式实现收入13319.74万元，收入占比为12.82%[67] 子公司情况 - 2022年公司与自然人共同设立深圳市星海威真空设备有限公司，持股比例55%[71] - 2023年度深圳市星海威真空设备有限公司总资产2885.52万元，净资产46.04万元，营业收入0，净利润 -503.96万元[72] - 2023年6月深圳市星海威真空设备有限公司与行业知名企业签订卷绕镀膜设备一台的购销合同，合同金额2000多万元[72]

财务表现 - 公司报告期内实现营业收入104,016.95万元，较上年同期减少12.12%；净利润6,030.38万元，较上年同期减少70.55%[3] - 公司2023年营业收入为1,040,169,545.35元，较上年同期下降12.12%[15] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为60,303,832.22元，较上年同期下降70.55%[15] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为-96.00万元，较上年度改善较为明显[16] - 公司2023年研发投入占营业收入的比例为9.28%，较上年度增加1.71个百分点[16] - 公司2023年第一季度至第四季度的营业收入分别为358,169,549.70元、180,866,611.33元、285,487,889.49元、215,645,494.83元[18] - 公司2023年第一季度至第四季度的归属于上市公司股东的净利润分别为58,331,276.51元、-14,232,709.40元、12,071,091.75元、4,134,173.36元[18] - 公司2023年第一季度至第四季度的经营活动产生的现金流量净额分别为-51,976,931.98元、-1,739,147.94元、-14,952,412.47元、67,708,482.94元[18] - 公司2023年实现归属于上市公司股东的净利润为6030.38万元，同比下降70.55%[16] - 公司2023年非经常性损益项目包括非流动性资产处置损益、政府补助、金融资产和金融负债公允价值变动损益等[19] - 公司2023年采用公允价值计量的项目包括交易性金融资产、应收款项融资、其他权益工具投资等[20] - 公司2023年因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况适用[20] - 公司2023年度报告显示，锂电池设备实现营业收入3,523.45万元，同比增加250.24%，营业成本2,744.78万元，同比增加228.90%[94] - 公司境外营业收入3,723.01万元，同比减少55.42%，主要受海外经济形势不确定性增加和客户需求波动影响[95] - 公司实现营业收入104,016.95万元，较上年同期减少12.12%[88] 产品与技术 - 公司新增专利53项，软件著作权15项，拥有研发人员344名，技术领先于Mini LED生产的智能制造装备[22] - 公司研发的产品包括全自动平面贴片固晶机、双摆臂固晶机、料片式共晶机、料卷式摆臂共晶机、全自动多维引线焊线机、粗铝丝压焊机、全自动平面焊线机等[23][25][26][27][28][30][31] - 公司主要从事半导体、LED、电容器、锂电池等行业智能制造装备的研发、生产和销售[40] - 公司在LED和半导体固晶机领域掌握了高速精准运动控制技术等核心技术[73] 市场前景 - LED市场产值有望成长至210.13亿美金，2022-2027年复合成长率达8%[48] - 全球超级电容器市场将从2020年的197亿元增长到2026年的583亿元，CAGR为16.5%[49] - 半导体行业在国产替代加速、行业技术升级和国家产业政策扶持的多重利好加持下，国内半导体企业有望迎来黄金发展期，2023年全球半导体制造设备销售额小幅下降至1,063亿美元，中国仍是全球最大的半导体设备市场[52] - LED行业市场规模逐步增加，全球Mini LED市场规模预计将从2021年的1.5亿美元增长至2024年的23.2亿美元，年均复合增长率为149.2%[53] - 锂电池行业受到下游新能源汽车的带动，2023年我国锂电池总产量超过940GWh，同比增长25%，行业总产值超过1.4万亿元，锂电池生产厂商采用大规模高程度的自动化生产模式，智能制造装备已成为必要装备[54] 客户与供应商 - 公司2023年年度报告显示，前五大客户销售额总计为29,742.61万元，占年度销售总额的28.60%[103] - 公司2023年年度报告中，深圳市晶台股份有限公司为最大客户，销售额达到13,995.39万元，占年度销售总额的11.82%[105] - 公司2023年年度报告中，前五大客户中均为新进入前五大客户，客户结构发生重大变化[106] - 公司2023年年度报告指出，客户采购规模大、黏性强，公司与客户的大批量交易主要发生在某一年度，客户变动具备合理性[107] - 公司2023年年度报告显示，前五名供应商采购额为19,585.50万元，占年度采购总额的27.92%[108] - 2023年公司前五大供应商中，深圳华侨城瑞湾发展有限公司采购额为12,579.14万元，占年度采购总额的17.93%[110] - 2023年公司前五大供应商中，东莞臻尚自动化机械有限公司采购额为2,159.73万元，占年度采购总额的3.08%[110] - 2023年公司前五大供应商中，深圳市汇泉铝业有限公司采购额为1,795.25万元，占年度采购总额的2.56%[110] - 2023年公司前五大供应商中，中山市锋华五金制品有限公司采购额为1,703.98万元，占年度采购总额的2.43%[110] - 2023年公司前五大供应商中，雷尼绍（上海）贸易有限公司采购额为1,347.40万元，占年度采购总额的1.92

报告公司投资评级 公司维持"买入"投资评级。[5] 报告的核心观点 经营规模维持高位，逆周期加大研发投入 公司2023年实现营业收入10.40亿元，同比下降12.12%；实现归母净利润0.60亿元，同比下降70.55%；实现扣非归母净利润0.48亿元，同比下降74.15%。受宏观经济不确定性增强及行业周期下行等因素影响，下游产业需求收缩，公司经营面临多重挑战。公司管理层积极采取措施进行应对，营收同比有所下降，但整体经营规模仍维持在较高水平。公司紧跟市场需求，在Mini/Micro LED、半导体等领域智能制造装备新产品的研发投入持续增加，共计研发投入0.97亿元，同比上升7.68%。[1][2] Mini LED订单稳步增长 公司作为国内领先的LED和半导体固晶机综合解决方案提供商，固晶机收入占公司营业总收入70.44%。近年来,各大厂商纷纷在Mini/Micro LED方面布局,固晶机设备下游应用的显示产品已达千万像素级,Mini/Micro LED显示产品对晶片电流精度和图像显示效果的一致性等指标产生了更高要求。公司积极研发攻关,并于近日取得"一种新型LED固晶机的固晶装置及其固晶方法"专利,该专利有助于提高固晶精度和工作效率,保持行业领先优势。目前Mini LED市场投资扩产积极性增强,公司Mini LED订单稳步增长。[2][3] "固晶+焊线"协同发展,拓展半导体封测市场 在后摩尔时代,封装工序的重要性持续增加,半导体封装环节重点主要是固晶及焊线环节,固晶环节对设备的超高精度、三维定位等提出了极高的要求,而焊线中的引线键合作为封装环节最关键的步骤之一,具有极高的技术壁垒。公司在半导体设备领域已具有较强的市场竞争力及较高的品牌知名度,增长潜力巨大,封测业务涵盖MEMS、模拟、数模混合、分立器件等领域,为包括华为、长电、华天科技等知名公司在内的庞大优质客户群体提供定制化服务。同时,公司通过收购开玖自动化,积极研发半导体焊线设备,实现固晶与焊线设备的协同销售,有望扩展公司在半导体封测领域中的产品应用和市场空间。[3][4] 盈利预测 预测公司2024-2026年收入分别为13.55、17.65、25.60亿元,EPS分别为1.79、2.57、3.64元,当前股价对应PE分别为33.3、23.2、16.4倍。公司作为国内领先的LED和半导体固晶机综合解决方案提供商,在手订单充沛,设备需求修复有望带动公司业绩成长。[5]

证券代码：688383 证券简称：新益昌 公告编号：2024-040 深圳新益昌科技股份有限公司 关于以集中竞价交易方式回购公司股份的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： | 回购方案首次披露日 | 2024/2/23，由公司控股股东、实际控制人胡新荣 | | --- | --- | | | 先生、宋昌宁先生提议 | | 回购方案实施期限 | 2024/02/21~2025/02/20 | | 预计回购金额 | 25,000,000.00 元~50,000,000.00 元 | | 回购用途 | □减少注册资本 √用于员工持股计划或股权激励 | | | □用于转换公司可转债 | | | □为维护公司价值及股东权益 | | 累计已回购股数 | 156,996 股 | | 累计已回购股数占总股本比例 | 0.1537% | | 累计已回购金额 | 9,998,102.26 元 | | 实际回购价格区间 | 58.10 元/股~71.20 元/股 | 具体内容详见公司于 2024 年 2 月 ...

证券代码：688383 证券简称：新益昌 公告编号：2024-039 深圳新益昌科技股份有限公司 关于公司为全资子公司授信提供担保的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 5、担保范围与最高债权限额： （1）本最高额抵押的担保范围为主合同项下全部债务，包括但不限于全部 本金、利息（包括复利和罚息）、违约金、赔偿金、判决书或调解书等生效法律 文书迟延履行期间应加倍支付的债务利息、债务人应向乙方支付的其他款项（包 括但不限于乙方垫付的有关手续费、电讯费、杂费、信用证项下受益人拒绝承担 的有关银行费用等）、乙方实现债权与担保权利而发生的费用（包括但不限于诉 讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、公证费、送达 费、公告费、律师费等）。 （2）本最高额抵押项下担保责任的最高限额为（币种）人民币（金额大写） 伍仟零壹拾陆万壹仟伍佰元整。如甲方根据本合同履行担保义务的，该最高额按 履行的金额相应递减。 深圳新益昌科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召 开第二届董事会 ...

中泰证券股份有限公司 关于深圳新益昌科技股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市 规则（2024 年 4 月修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》 等有关法律、法规的规定，中泰证券股份有限公司（以下简称"中泰证券"或"保 荐人"）作为深圳新益昌科技股份有限公司（以下简称"新益昌"、"上市公司"或"公 司"）持续督导工作的保荐人，负责新益昌上市后的持续督导工作，并出具本持 续督导跟踪报告。 序 号 工作内容 持续督导情况 1 建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针 对具体的持续督导工作制定相应的工作计划 保荐人已建立健全并有效执行了持 续督导制度，并制定了相应的工作计 划 2 根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中 国证监会"）相关规定，在持续督导工作开始 前，与上市公司或相关当事人签署持续督导协 议，明确双方在持续督导期间的权利义务，并 报上海证券交易所备案 保荐人已与新益昌签订《承销及保荐 协议》，该协议明确了双方在持续督 导期间的权利 ...

股东大会法律意见书 法律意见书 中国深圳市福田区益田路 6001 号太平金融大厦 11、12 楼 邮编：518038 11、12/F, TAIPING FINANCE TOWER, YITIAN ROAD 6001, FUTIAN DISTRICT, SHENZHEN, P.R. CHINA 电话（Tel）：（0755）88265288 传真（Fax）：（0755）88265537 电子邮件(E—mail)：info@sundiallawfirm.com 网址(Website)：www.sundiallawfirm.com 广东信达律师事务所 关于深圳新益昌科技股份有限公司 2023 年年度股东大会的 信达科会字(2024)第 026 号 本法律意见书仅供公司本次股东大会相关事项的合法性之目的使用，不得用 作任何其他目的，信达律师同意将本法律意见书随同公司本次股东大会其他信息 披露文件一并公告。 致：深圳新益昌科技股份有限公司 一、本次股东大会的召集、召开程序 广东信达律师事务所（以下简称"信达"）接受深圳新益昌科技股份有限公 司（以下简称"公司"）的委托，指派信达律师出席公司 2023 年年度股东大会 （以 ...

证券代码：688383 证券简称：新益昌 公告编号：2024-038 深圳新益昌科技股份有限公司 2023 年年度股东大会决议公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 本次会议是否有被否决议案：无 一、 会议召开和出席情况 （一） 股东大会召开的时间：2024 年 5 月 20 日 （二） 股东大会召开的地点：深圳市宝安区福海街道和秀西路锐明工业园 C8 栋 3F 会议室 （三） 出席会议的普通股股东、特别表决权股东、恢复表决权的优先股股东及 其持有表决权数量的情况： | 1、出席会议的股东和代理人人数 | 6 | | --- | --- | | 普通股股东人数 | 6 | | 2、出席会议的股东所持有的表决权数量 | 70,961,318 | | 普通股股东所持有表决权数量 | 70,961,318 | | 3、出席会议的股东所持有表决权数量占公司表决权数量的比例 | 69.9198 | | （%） | | | 普通股股东所持有表决权数量占公司表决权数量的比例（%） | 69.9198 | （四 ...