业绩数据 - 2024年度归母净利润31327.70万元，扣非后27667.68万元[3] - 2024年底总股本118903.73万股[7] 债券发行 - 拟发行不超85000万元可转换公司债券，假设2025年末按上限发行[2] - 假设可转换公司债券转股价格为12.75元/股[4] 利润测算 - 假设2025 - 2026年扣非前后净利润持平、增10%、增20%测算[3] - 三种情形下2026年末未转股和6月30日全转股归母净利润分别为31327.70万元、37906.52万元、45111.89万元[7] 风险提示 - 发行后转股前盈利增长无法覆盖债券利息，税后利润有下降风险[8] - 投资者转股后公司总股本和净资产增加，可能摊薄股东持股比例和每股收益[8] 募投项目 - 募投项目优化产品结构、扩大业务规模[10] - 新增铜镍金凸块工艺，导入BGBM/FSM、Cu Clip、FC制程[12] 公司规划与承诺 - 制定《未来三年（2025 - 2027年）股东分红回报规划》[18] - 控股股东承诺不越权干预公司经营、不侵占公司利益[19] - 董事、高管承诺不输送利益、约束职务消费等[20] 会议与审议 - 2025年3月31日召开第二届董事会第三次会议等审议相关议案[21] - 议案尚需提交股东大会审议[21]

融资计划 - 公司拟授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[3] - 授权期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[3] 发行详情 - 发行A股，每股面值1元，对象不超35名，现金认购[4][5] - 询价发行，定价基准日为发行期首日，价格不低于均价80%[5] - 发行数量按募资总额除以价格定，不超发行前股本30%[6] 其他要点 - 发行对象股票限售6个月或18个月[7] - 募资用于主营业务及补流，滚存利润新老股东共享[7][8] - 股票将在科创板上市交易[8]

业绩总结 - 2024年度营业收入为195,937.56万元，主要来源于集成电路封装测试服务[6] - 营业总收入本期为19.59亿元，上期为16.29亿元，同比增长约20.25%[1] - 营业利润本期为3.71亿元，上期为4.22亿元，同比下降约12.17%[1] - 利润总额本期为3.69亿元，上期为4.19亿元，同比下降约11.95%[1] - 净利润本期为3.13亿元，上期为3.72亿元，同比下降约15.68%[1] 财务数据 - 2024年末流动资产合计23.55亿元，2023年末为29.86亿元[17] - 2024年末非流动资产合计46.36亿元，2023年末为41.67亿元[17] - 2024年末固定资产为31.46亿元，2023年末为25.20亿元[17] - 2024年末流动负债合计7.13亿元，2023年末为9.74亿元[19] - 2024年末非流动负债合计2.75亿元，2023年末为3.49亿元[19] - 2024年末负债合计9.88亿元，2023年末为13.23亿元[19] - 2024年末股东权益合计60.03亿元，2023年末为58.30亿元[19] - 2024年末交易性金融资产为5.17亿元，2023年末为1.44亿元[17] - 2024年末应收账款为2.01亿元，2023年末为1.68亿元[17] - 2024年末存货为4.68亿元，2023年末为4.08亿元[17] 现金流情况 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为20.99亿元，上期为16.11亿元[23] - 经营活动现金流入小计本期为24.06亿元，上期为18.87亿元[23] - 经营活动现金流出小计本期为17.16亿元，上期为13.46亿元[23] - 经营活动产生的现金流量净额本期为6.90亿元，上期为5.41亿元[23] - 投资活动现金流入小计本期为59.13亿元，上期为10.45亿元[23] - 投资活动现金流出小计本期为73.60亿元，上期为18.08亿元[23] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 14.47亿元，上期为 - 7.63亿元[23] - 筹资活动现金流入小计本期为1.79亿元，上期为24.41亿元[23] - 筹资活动现金流出小计本期为5.83亿元，上期为7.31亿元[23] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 4.04亿元，上期为17.09亿元[23] 未来展望 - 2025 - 2029年预计收入增长率为 - 7.77% - 4.91%，毛利率为31.29% - 35.21%，2030年至永续期收入增长率为0%，毛利率为36.92%，折现率为10.64%[197] 公司基本信息 - 公司于2018年1月18日注册成立，2023年4月20日在上海证券交易所科创板上市，首次公开发行20,000.00万股，发行后总股本为118,903.7288万股[40] - 公司注册资本为118,903.7288万元[40] - 公司经营范围为集成电路的先进封装与测试业务，覆盖显示驱动芯片封测和非显示类芯片封测领域[41] 会计政策 - 公司会计年度从公历1月1日至12月31日，以12个月作为正常营业周期[49] - 公司采用人民币作为记账本位币[51] - 财务报表于2025年3月31日经董事会决议批准报出[43] 税收政策 - 公司主要税种及税率：增值税5%/6%/9%/13%、城市维护建设税7%、教育费附加3%、地方教育附加2%、企业所得税25%/15%/16.5%、房产税1.2%、土地使用税1.5元/平方米/年、5元/平方米/年[171] - 子公司顾中科技(苏州)有限公司2023年11月06日至2026年11月06日执行15%企业所得税税率[171] - 孙公司顾中国际贸易有限公司在香港设立离岸公司，免征企业所得税[172] - 顾中科技(苏州)有限公司2024年出口产品增值税退税率为13%[172] - 2023年1月1日至2027年12月31日，集成电路企业可按当期可抵扣进项税额加计15%抵减应纳增值税税额[172]

业务计划 - 公司拟开展远期结售汇业务规避汇率风险[2] - 业务限于美元、日元等主要结算货币[4] - 2025年度交易总额预计不超7000万美元或等值外币[6] 业务相关 - 授权期限自2024年股东大会通过起12个月内有效[7] - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[8] 风险与措施 - 业务存在汇率波动、客户违约和法律风险[10] - 采取与合法金融机构交易、基于真实贸易等风控措施[13] 审批情况 - 2025年3月31日董事会和监事会审议通过议案[15] - 监事会和保荐人同意开展业务[16][19]

财务内控 - 审计对象为顾中科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 顾中科技于2024年12月31日在所有重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 资金情况 - 公司经营场所登记资金14000万元[11]

合规情况 - 公司章程和治理制度完备合规，法人治理结构完善[4] - 已披露公告与实际情况相符，无应披露未披露情形[5] 资金与交易 - 建立防占用资金制度，无关联方违规占用资金情况[6] - 募集资金存放和使用符合规定，无被占用及擅自变更用途情形[7][8] - 2024年度关联交易规范，无损害公司和股东利益情形[9] 经营状况 - 2024年度无重大对外投资和第三方担保情况[9] - 经营模式未重大变化，主营业务行业与产业未重大不利变化[10] - 2024年初至检查日各重要方面运作符合法律法规要求[16]

理财计划 - 公司及子公司拟用不超8亿闲置自有资金买理财产品[2] - 投资期限12个月，资金可循环使用[2] - 拟购产品含结构性存款等[4] 决策与管理 - 董事会授权管理层决策，财务部建台账[6] - 受托方为无关联银行或金融机构[7] 风险与监督 - 理财受宏观经济和市场波动影响[8] - 公司按规办理，财务部跟踪，独董和监事会监督[9] 会议与合规 - 2025年3月31日会议通过购买议案[12] - 保荐人认为事项合规无异议[13]

债券持有人权益与义务 - 债券持有人依数额享有约定利息，可转股、行使回售权等[5] - 债券持有人需遵守债券条款，缴纳认购资金，遵守会议决议等[6] 债券持有人会议召集 - 公司董事会或债券受托管理人应在提议后30日内召开会议，会前15日公告通知[11] - 单独或合计持有未偿还债券面值总额10%以上可书面提议召开会议[11] - 债券受托管理人收到提议后5个交易日内应书面回复[12] 会议相关时间规定 - 规定事项发生15日内，若未履职，10%以上债券持有人有权公告发通知[13] - 变更会议召开时间等需提前至少5个交易日公告[15] - 债权登记日不得早于会前10日，且不得晚于前3日[16] 提案与授权 - 10%以上债券持有人提议召集会议时可推举联络人[17] - 10%以上债券持有人有权提临时议案，提前10日提交，召集人5日内发补充通知[21] - 授权委托书应在会前24小时送交召集人[23] 会议出席与表决 - 应10%以上债券持有人要求，公司派至少一名董事或高管出席会议[26] - 每张未偿还债券（面值100元）拥有一票表决权[29] - 会议决议需经出席且持有有表决权债券面值总额半数以上同意[32] 会议其他规定 - 债券持有人会议记录等资料由公司董事会保管10年[35] - 持有公司5%以上股权股东及其关联方无表决权[31] - 同一表决权选一种表决方式，重复投票以第一次为准[30] 其他 - 债券持有人授权受托管理人仲裁、诉讼等，费用按约定执行[35] - 规则经股东大会审议通过后自债券发行日生效[42] - 规则由公司董事会负责解释[43]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会会议、3次股东大会[4][5] - 2024年召开6次董事会审计委员会会议、5次提名等委员会会议[5] - 2024年召开4次独立董事专门会议[6] - 2024年11月6日召开第二次临时股东大会完成董事会换届[4][12] - 2024年11月6日召开第二届董事会第一次会议[11][12] 人员聘任情况 - 2024年11月6日聘任余成强为财务总监[11] - 2024年11月6日聘任总经理等高级管理人员[12] 公司运营情况 - 2024年度关联交易正常、程序合规[9] - 2024年度公司及相关方严格履行承诺[9] - 2024年度公司不存在被收购情况[11] - 2024年度续聘天职国际为审计机构[11] - 2024年审核认为非独立董事和高管薪酬制定合理[13] - 认为公司股权激励计划合规且无损股东利益[13] - 2024年募集资金使用和募投项目程序合规[13] 财务相关情况 - 独立董事认为财务报告及定期报告财务信息真实准确完整[11] - 2024年度不存在非准则变更原因的会计政策变更等[12] 独立董事情况 - 2024年独立董事履职发挥重要作用[14] - 2025年独立董事将继续尽责提建议[14] 报告日期 - 报告日期为2025年3月31日[16]

会议与履职 - 2024年独立董事出席10次董事会会议及3次年度股东大会[4] - 提名等委员会报告期内分别召开5、6次会议，独立董事全出席[5] - 2024年召开4次独立董事专门会议，独立董事全出席[6] 信息披露与审计 - 2024年依规定披露多份报告[9] - 聘任天职国际为2024年度外部审计机构[9] 人事变动 - 2024年11月6日聘任余成强为财务总监[10] 审核与决策 - 2024年多项审核认为相关事项符合规定或要求[11][12] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职助力公司发展[14]