公司代码：688298 公司简称：东方生物 浙江东方基因生物制品股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 浙江东方基因生物制品股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于 ...

浙江东方基因生物制品股份有限公司 营业收入扣除情况表的鉴证报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）" 255V61 关于浙江东方基因生物制品股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZF10668号 浙江东方基因生物制品股份有限公司全体股东: 我们审计了浙江东方基因生物制品股份有限公司(以下简称"东 方生物公司")2024年度的财务报表,包括 2024年 12月 31 日的合并 及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注, 并于 2025年 4 月 28 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZF10664 号的无保留意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上,我们接受委托,对后附的 东方生物公司2024年度营业收入扣除情况表(以下简称"营业收入扣 除情况表")执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 东方生物公司管理层的责任是按照《上海证券交易所科创板股票 上市规则(2020年12月修订)》和上海证券交易所 ...

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年业务收入47.48亿元，审计业务36.72亿元，证券业务15.05亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 风险保障 - 截至2024年末，提取职业风险基金1.71亿元、职业保险累计赔偿限额10.50亿元[3] 执业情况 - 近三年因执业受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次[4] 审计工作 - 2024年制定全面合理可操作审计工作方案[6] - 审计中就重大事项与相关部门及审计委员会充分沟通[7] - 制定信息安全控制制度并有效执行[8][9] 合作情况 - 公司聘请立信为2024年度审计机构[1] - 公司认为立信审计及内控评价工作勤勉尽责[10]

业绩总结 - 公司首次公开发行3000万股，每股发行价21.25元，募集资金总额6.375亿元，净额5.5081790026亿元[2] - 2024年度募投项目投入1438.829683万元，累计投入4.7886157494亿元，剩余募集资金余额7195.632532万元[3] - 年产24000万人份快速诊断（POCT）产品项目本年度实现效益711.72万元[38] 新产品和新技术研发 - 公司研发团队在体外诊断领域取得创新性成果，部分产品达国内行业领先水平[22] - 公司在即时诊断、生化诊断等方面取得丰富成果，获国家高新技术企业等荣誉称号[23] - 公司拟升级研发中心，为丰富产品结构奠定技术研发基础[18] - 公司拟通过研发中心深入研究前沿技术，提升核心竞争力[19] - 技术研发中心建设项目计划2025年底前完成[26] 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 2024年12月27日同意将“技术研发中心建设项目”“营销网络与信息化管理平台建设项目”预计可使用状态时间由2024年12月延至2025年12月[18] - 公司通过流程设计和再优化加快研发进度，建立关键控制点降低研发风险[25]

业绩总结 - 2024年度计提信用和资产减值损失合计20483.37万元[1] - 本次计提减值影响公司合并报表利润 - 20483.37万元[5] 减值详情 - 信用减值损失计提2913.04万元[1][2] - 资产减值损失计提17570.33万元[1] - 商誉减值损失5557.52万元因收购公司业绩不及预期[1][4] 决策情况 - 董事会审计委员会同意本次计提资产减值准备[6] - 监事会认为计提决策程序规范并同意[6]

人员与业务规模 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年立信业务收入47.48亿元，审计业务36.72亿元，证券业务15.05亿元[2] 客户与收费 - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] - 2024年为公司提供财务报表审计费100万元，内控审计费40万元[12] - 2024年年报审计费用较2023年增幅11.11%，内控审计费用无变化[13] 风险保障 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.71亿元、购买职业保险累计赔偿限额10.50亿元[3] 法律责任 - 金亚科技案承担12.29%连带责任，剩余赔偿500万元[4] - 保千里案承担15%补充赔偿责任，赔偿1096万元[4] 监管情况 - 近三年受行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次[5] 未来展望 - 公司拟续聘立信为2025年度审计机构，聘期一年[14]

审计机构续聘 - 2024年4月25、26日开会审议续聘立信为2024年度审计机构，聘期一年[2] - 2024年4月25日审计委员会同意续聘立信[5] 审计情况 - 立信认为公司2024财报公允，内控有效，出具标准无保留意见报告[4] - 2025年4月27日审计委员会审议通过2024年年度报告等议案[6] - 审计委员会监督立信履职，评估其按规定完成工作[8]

浙江东方基因生物制品股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职报告 根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《上海证券交易所科创板 股票上市规则》，并按照浙江东方基因生物制品股份有限公司（以下简称"公司"） 《董事会审计委员会议事规则》和《公司章程》的有关规定和要求，公司董事会 审计委员会在 2024 年度尽职尽责，积极开展工作，认真履行董事会审计委员会 的工作职责，现对公司董事会审计委员会 2024 年度的履职情况作如下汇报： 一、董事会审计委员会基本情况 公司第三届审计委员会由独立董事张红英女士、独立董事王晓燕女士及时任 副董事长方炳良先生 3 名董事成员组成。方炳良先生因个人原因于 2024 年 8 月 27 日辞去副董事长及相关委员会职务，经第三届董事会第八次会议并 2024 年第 二次临时股东大会审议通过《关于变更董事并调整董事会审计委员会委员的议 案》，选举方新成先生为公司第三届董事会董事，并担任审计委员会委员。公司 审计委员会中独立董事委员占审计委员会成员总数的 2/3，主任由具备会计专业 资格的独立董事张红英 ...

综合授信 - 2025年度公司及子公司拟向银行申请不超10亿元综合授信额度[2] - 授信期限1年，额度可循环使用[2] - 授信业务含本外币贷款、贴现等[2] 业务授权 - 董事会提请授权董事长在额度内办理业务并签署文件[3]

公司治理 - 公司董事会评估2024年度在任独立董事独立性[1] - 在任独立董事为张红英、王晓燕、李波[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告出具时间为2025年4月28日[2]