权益分派方案 - 每股现金红利0.56元（含税），以总股本扣除回购股份后的134,345,456股为基数，合计派发现金红利75,233,455.36元（含税）[2][4] - 差异化分红方案为每10股派发现金红利5.60元（含税），不送红股且不进行资本公积转增股本[4] - 除权除息参考价格计算公式为前收盘价格减去虚拟分派的每股现金红利0.5513元[7] 分配实施细节 - 股权登记日为2025年6月23日，除权除息日为2025年6月24日[8][18] - 除回购专用账户外，所有登记在册股东均可获得现金红利，部分股东由公司自行发放[3][9][10] - 无限售条件流通股自然人股东持股超过1年免征个人所得税，持股1年以内暂不扣税[11][12] 回购股份价格调整 - 因权益分派实施，回购价格上限从50.00元/股调整为49.45元/股，调整起始日为2025年6月24日[16][20] - 调整后回购数量测算为1,011,122股至2,022,244股，占总股本比例0.7410%至1.4820%[20][21] - 回购方案其他条款不变，资金总额仍为5,000万元至10,000万元[17][21] 差异化分红计算 - 虚拟分派现金红利按参与分配股本134,345,456股计算，摊薄至总股本后每股0.5513元[7][20] - 流通股份变动比例为0，因不涉及送股或转增股本[7][20]

回购方案调整 - 调整前回购股份价格上限不超过人民币50元/股 [1] - 调整后回购股份价格上限不超过人民币49.45元/股 [1] - 股份回购价格上限调整起始日期为2025年6月24日 [1] 回购基本情况 - 回购方式为集中竞价交易 [1] - 回购资金总额不低于人民币5000万元且不超过人民币1亿元 [1] - 回购股份拟用于员工持股计划或股权激励 [1] - 回购实施期限自董事会审议通过方案之日起12个月内 [1] 调整原因 - 因2024年年度权益分派实施需相应调整回购价格 [2] - 公司实施每10股派发现金红利5.6元（含税）的利润分配方案 [2] - 根据监管规定除权除息事项需调整回购价格上限 [3] 调整计算细节 - 调整公式为（调整前价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例） [3] - 虚拟分派现金红利约为0.5513元/股 [4] - 因未进行转增股本流通股份变动比例为0 [3] - 经计算调整后价格上限为49.45元/股 [5] 回购数量测算 - 调整后回购数量约为101.11万股至202.22万股 [3] - 占总股本比例约为0.741%至1.482% [6] - 具体回购数量以实际实施情况为准 [6] 方案实施安排 - 除价格调整外回购方案其他事项无变化 [6] - 公司将根据市场情况择机实施回购 [6] - 将及时履行相关信息披露义务 [6]

差异化分红原因 - 公司通过集中竞价交易方式累计回购股份2,112,740股 占公司总股本比例1.5483% [3] - 根据《上市公司股份回购规则》 回购股份不享有利润分配等权利 计算相关指标时需从总股本中扣减已回购股份数量 [3] - 因此2024年年度权益分派实施差异化分红 [3] 差异化分红方案 - 2024年度归属于上市公司股东净利润为246,859,675.26元 母公司报表未分配利润为521,180,998.74元 [3] - 公司总股本136,458,196股 扣减回购专用账户股份2,112,740股后剩余股本134,345,456股 [3] - 以剩余股本为基数向全体股东每10股派发现金红利5.6元（含税） 合计派发现金红利75,233,455.36元 占2024年度归属于上市公司股东净利润30.48% [3] 差异化分红计算 - 实际参与分配股数为134,345,456股 [3][4] - 采用除权除息参考价格计算公式：除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例） [4] - 本次仅进行现金红利分配 不进行资本公积金转增股本和送红股 流通股份变动比例为0 [4] 实际测算结果 - 申请日前一交易日（2025年5月26日）收盘价格为33.45元 [5] - 实际分派计算的除权除息参考价格为（33.45-0.56）÷（1+0）=32.89元/股 [5] - 虚拟分派计算的除权除息参考价格为（33.45-0.5513）÷（1+0）=32.8987元/股 [5] - 除权除息参考价格影响绝对值为0.0265% 小于1% 影响较小 [5] 保荐机构核查意见 - 差异化分红事项符合《公司法》《证券法》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等法律法规 [6] - 符合《公司章程》规定 不存在损害上市公司和全体股东利益的情形 [6]

利润分配方案 - 公司实施差异化分红方案 每10股派发现金红利5.60元（含税） 不送红股 不进行资本公积转增股本 [1] - 以股权登记日总股本扣除回购专用账户股份为基数 实际可参与利润分配的股数为134,345,456股 合计拟派发现金红利75,233,455.36元（含税） [2] - 每股现金红利0.56元（含税） 虚拟分派现金红利经摊薄调整后为0.5513元/股 [2] 除权除息安排 - 除权（息）参考价格计算公式为（前收盘价格-0.5513）÷（1+0） 即前收盘价格直接扣除虚拟分派现金红利 [2] - 股权登记日、除权（息）日、现金红利发放日等关键时间节点需以上海证券交易所公告为准 [1][3] 红利派发实施 - 除特定股东外 其余股东红利通过中国结算上海分公司资金清算系统派发 未办理指定交易的股东红利暂由结算公司保管 [3] - 公司回购专用证券账户持有的2,112,740股不参与本次权益分派 [2][3] - 广州英斯盛拓等特定股东的现金红利由公司自行发放 [4] 税收政策差异 - 自然人股东及证券投资基金持股超1年免征个人所得税 持股1年以内暂不扣税 转让时按持股期限补缴（1个月内税负20% 1-12个月税负10%） [4][5] - 有限售条件流通股自然人股东解禁前股息红利按10%计税 税后每股派发0.504元 [5] - QFII及香港市场投资者按10%税率代扣所得税 税后每股派发0.504元 [6] - 其他机构投资者自行缴税 税前每股派发0.56元 [7]

股份回购 - 2024年8月2日公司同意用自有资金回购股份，金额5000万 - 10000万元，期限12个月，原价格不超50元/股[3] - 2025年6月24日起，调整后回购价格不超49.45元/股[4] - 调整后回购数量约1,011,122 - 2,022,244股，占总股本0.7410% - 1.4820%[8] 红利分派 - 2025年拟每10股派现金红利5.60元，股权登记日6月23日，除权除息日6月24日[5] - 虚拟分派现金红利约0.5513元/股[7]

回购情况 - 公司拟用于回购资金总额5000 - 10000万元，回购价不超50元/股[2] - 已累计回购股份2112740股，占总股本1.5483%[3] 业绩与分红 - 2024年度净利润246859675.26元，拟每10股派现5.6元[5] - 现金分红总额75233455.36元，约占2024年净利润30.48%[5] 股价相关 - 2025年5月26日收盘价33.45元，除权除息参考价32.89元/股[7][9]

利润分配 - 每股现金红利0.56元（含税）[3] - 拟派发现金红利75,233,455.36元（含税）[7] - 虚拟分派现金红利约0.5513元/股[8] 时间安排 - 股权登记日为2025/6/23，除权（息）日和现金红利发放日为2025/6/24[3] 股份情况 - 总股本136,458,196股，实际可参与分配股数134,345,456股[7] 税收政策 - 持股1个月内税负20%，1个月 - 1年税负10%，超1年暂免个税[12][13]

回购方案 - 首次披露日为2024年8月3日[2] - 实施期限自2024年8月2日起12个月内[2][3] - 预计回购金额5000万元至10000万元[2][3] - 用途为员工持股计划或股权激励[2][3] 回购进展 - 累计已回购股数211.2740万股[2][5] - 占总股本比例1.5483%[2][5] - 累计已回购金额7801.24万元[2][5] - 实际回购价格区间28.62元/股至45.37元/股[2][5] 公司股本 - 总股本为136458196股[5] 价格情况 - 回购成交最高价45.37元/股，最低价28.62元/股[5]

股东大会召开情况 - 股东大会于2025年5月22日在北京市丰台区海鹰路2号楼7层会议室召开 [1] - 出席会议的普通股股东人数为64人，持有表决权数量72,974,432股，占公司表决权总数的54.3185% [1] - 会议由董事长叶逢光主持，召集和召开程序符合《公司法》及公司章程规定 [1] 议案审议结果 - 所有非累积投票议案均获得通过，同意票比例均超过99.94% [2][3] - 主要议案包括2024年年度报告、2025年续聘会计师事务所、2025-2027年董监事薪酬方案、增加募投项目实施内容、未来三年股东分红回报规划等 [3] - 中小投资者表决情况单独计票，关联股东叶逢光、张秀杰及其控制企业回避了相关议案表决 [3] 法律意见 - 律师谌彤、丁蔚认为会议程序符合《公司法》《证券法》《股东会规则》等法律法规 [3] - 出席会议人员资格、召集人资格合法有效，表决程序及结果合法有效 [3]

股东大会合法性 - 北京市中伦律师事务所对北京英诺特生物技术股份有限公司2024年年度股东大会的合法性进行见证并出具法律意见，审查依据包括《公司法》《证券法》《股东会规则》及《公司章程》[1] - 股东大会的召集程序符合规定，公司已通过公告形式通知全体股东会议时间、地点、审议事项等关键信息[3] - 会议于2025年5月22日在公司会议室召开，董事长叶逢光主持，现场与网络投票时间分别覆盖交易时段和全天[4][5] 出席及表决情况 - 现场会议出席股东及代理人共7人，代表有表决权股份68,709,082股（占总数比例未披露），网络投票股东57名[6] - 所有议案均以超99.9%同意率通过，反对票占比最高为0.7177%（关联议案），中小投资者反对率最高0.7083%[7][8][9][10] - 关联股东在特定议案中回避表决，涉及股份67,647,516股，非关联股东表决股份5,326,916股[9] 程序合规性结论 - 律师事务所确认股东大会召集、召开程序、出席人员资格及表决结果均符合法律法规和公司章程要求[11] - 表决结果统计涵盖现场与网络投票合并数据，监票计票流程规范[6][7]