内部控制审计意见 - 信永中和会计师事务所出具无保留意见 认为公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制[1][2] - 审计报告由两名中国注册会计师签署 报告编号为XYZH/2025SUAA1B0016 出具日期为2025年3月25日[2] 内部控制自我评价结论 - 董事会认定公司不存在财务报告内部控制重大缺陷 且未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自我评价报告基准日为2024年12月31日 报告期内未发现财务报告和非财务报告内部控制的重要缺陷[3][7] - 公司声明内部控制制度能合理保证经营管理合法合规、资产安全及财务报告真实性 并为实现发展战略提供支持[3] 内部控制评价范围 - 评价范围覆盖母公司及所有子公司 资产总额和营业收入占比均达100%[4] - 主要评价事项包括治理结构、资金管理、采购销售、研发投资等20个核心业务领域[4] - 重点关注高风险领域涵盖关联交易、销售收款、对外投资、对外担保、信息披露及募集资金使用[4] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准为错报金额低于净利润的5%[5] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准同样采用错报金额低于净利润5%的阈值[6] - 重大缺陷定性标准包括控制环境无效、高管舞弊、未识别的重大错报及监督机制失效等情形[5][6]

募集资金基本情况 - 2020年首次公开发行股票募集资金总额为人民币187,437.10万元，扣除发行费用11,486.04万元后募集资金净额为人民币175,951.06万元，截至2024年12月31日累计使用募集资金160,436.76万元，募集资金余额15,526.97万元，其中现金管理未到期余额9,000.00万元，专户余额6,526.97万元 [4] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为人民币101,600.00万元，扣除发行费用1,184.04万元后募集资金净额为人民币100,415.96万元，截至2024年12月31日累计使用募集资金57,395.04万元，募集资金余额44,796.57万元，其中现金管理未到期余额40,000.00万元，专户余额4,796.57万元 [4] - 公司通过利息收入扣除手续费净额增加募集资金，2020年IPO募集资金获得3,733.48万元利息收入，2023年可转债募集资金获得1,775.65万元利息收入 [4] 募集资金管理情况 - 公司对募集资金实施专户存储管理，与保荐机构及多家银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》，包括中国工商银行、中国农业银行、招商银行、中信银行等金融机构 [5][6] - 截至2024年12月31日，公司募集资金专户存储在中国工商银行苏州相城支行等银行，专户余额合计6,526.97万元 [7] - 公司制定了《苏州金宏气体股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金的存储、使用及管理等方面做出明确规定，保证募集资金的规范使用 [4] 募集资金实际使用情况 - 截至2024年12月31日，公司实际投入募集资金项目的金额共计人民币217,831.80万元，具体使用情况详见募集资金使用情况对照表 [7] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，2020年IPO置换5,156.60万元，2023年可转债置换7,884.59万元 [8][9] - 公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换，2020年IPO项目置换40,457.69万元，2023年可转债项目置换23,659.28万元 [20] 闲置募集资金管理 - 公司使用闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日，2020年IPO闲置募集资金现金管理余额9,000.00万元，2023年可转债闲置募集资金现金管理余额40,000.00万元 [4] - 现金管理主要通过结构性存款等方式实施，预计年化收益率在2.09%-2.50%之间，期限在30-117天不等 [14][15] - 公司曾使用闲置募集资金暂时补充流动资金，但截至2024年12月31日，该项金额为0万元 [11][12] 超募资金使用情况 - 2020年IPO超募资金为76,173.16万元，公司使用68,400.00万元永久补充流动资金，占超募资金总额的89.80% [15][16] - 公司使用超募资金投资在建项目，其中8,376.30万元投资建设北方集成电路二期电子大宗载气项目，截至2024年12月31日已使用88.71万元 [16] - 超募资金使用履行了必要的法律程序，经公司董事会和股东大会审议通过 [16] 募投项目变更及延期 - 公司变更部分募集资金投资项目，将原项目"张家港金宏气体有限公司超大规模集成电路用高纯气体项目"变更为"眉山金宏电子材料有限公司高端电子专用材料项目" [22] - 部分募投项目延期，包括"年充装392.2万瓶工业气体项目"延期至2022年6月，"北方集成电路技术创新中心大宗气站项目"延期至2024年12月，"新建高端电子专用材料项目"延期至2025年12月 [21][22] - 变更原因包括不可抗力因素影响、建设审批流程复杂、设备交付进度等因素 [29] 节余募集资金使用 - 公司使用节余募集资金3,720.81万元永久补充流动资金 [4] - 节余资金形成原因包括项目建设成本控制、资源优化调度、现金管理收益和存款利息收入等 [30][32] - 具体项目结余包括"年充装125万瓶工业气体项目"结余1,310.15万元，"年充装392.2万瓶工业气体项目"结余358.89万元等 [30] 会计师事务所鉴证意见 - 信永中和会计师事务所认为公司2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照相关规定编制，公允反映了募集资金实际存放与使用情况 [2][23] - 会计师事务所实施了询问、检查、重新计算等鉴证程序，为发表意见提供了合理的基础 [2] - 鉴证报告仅供公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的 [2]

2024年度利润分配方案 - 每10股派发现金红利1.00元（含税），分配基数以权益分派股权登记日总股本扣除回购专用账户股份数为准 [1] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为201,225,096.11元，拟派发现金红利总额47,732,365.10元（含税） [1] - 2024年度现金分红总额119,673,631.55元（含税），股份回购金额65,406,122.37元，合计185,079,753.92元，占净利润比例91.98% [1] 历史分红及回购数据 - 2024年现金分红总额119,673,631.55元，2023年为168,170,979.55元，2022年为120,300,617.00元 [2] - 2024年回购注销总额154,893,600.00元，2023年及2022年无相关数据 [2] - 最近三个会计年度平均净利润259,528,730.96元，累计现金分红及回购注销总额未披露具体数值 [3] 2025年中期分红安排 - 董事会获授权决定2025年中期利润分配，包括分配金额、时间及具体方案，中期分红金额不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润 [3] - 中期分红安排依据上市公司监管指引及公司章程制定，旨在加大投资者回报力度 [3] - 该安排需经股东大会授权，不会对公司正常经营及资本支出能力产生重大不利影响 [5][6] 决策程序及合规性 - 第六届董事会第六次会议及第六届监事会第五次会议于2025年3月25日审议通过利润分配方案及中期分红授权议案 [4] - 监事会认为方案符合公司盈利、现金流及资金需求，未损害股东利益，符合法律法规及公司章程 [4] - 方案需提交2024年年度股东大会审议，实施前若总股本变动将维持每股分配比例不变并调整总额 [1][4]

监事会会议召开情况 - 第六届监事会第五次会议于2025年3月25日以现场方式召开 全体3名监事实际出席 会议召集及召开程序符合法律法规和公司章程规定 [1] 审议议案及表决结果 - 审议通过《2024年度监事会工作报告》 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [1][2] - 审议通过《2024年年度报告》及摘要 监事会确认报告编制程序合规且内容公允反映财务状况 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [2] - 审议通过《2024年度财务决算报告》 认为决算编制符合会计准则且公允反映合并及母公司财务状况 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [2][3] - 审议通过《2025年度财务预算报告》 认为预算结合国家经济形势和行业现状进行合理预测 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [4] - 授权董事长签署银行借款合同及担保协议 授信额度不超过50亿元 实际融资不超过35亿元 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [4] - 审议通过开展外汇远期结售汇业务 认为可有效防范汇率波动风险 表决结果3票同意0票弃权0票反对 [4][5] - 审议通过开展资产池业务 认为有利于资金集中管控和提高使用效率 表决结果3票同意0票弃权0票反对 [5] - 审议通过使用闲置募集资金暂时补充流动资金 认为可提高资金使用效率并降低财务成本 表决结果3票同意0票弃权0票反对 [5][6] - 审议通过会计师事务所出具的2024年度审计报告 确认经审计财务报告 表决结果3票同意0票弃权0票反对 [7][8] - 审议通过2024年年度利润分配方案 拟每10股派发现金红利1.00元（含税） 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [8] - 审议通过授权董事会制定2025年中期分红方案 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [8][9] - 审议通过《2024年度内部控制评价报告》 认为公司不存在财务报告内部控制重大缺陷 表决结果3票同意0票弃权0票反对 [9] - 审议通过《2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》 认为募集资金使用符合监管规定 表决结果3票同意0票弃权0票反对 [10] - 审议《2025年度监事薪酬标准》议案 因利益相关全体监事回避表决 直接提交股东大会审议 [11] - 审议通过《未来三年（2025-2027年）股东分红回报规划》 认为规划有利于建立稳定回报机制 表决结果3票同意0票弃权0票反对 议案需提交股东大会审议 [12]

股东大会基本信息 - 股东大会将于2025年4月17日14点30分在苏州市相城区黄埭镇潘阳工业园安民路6号VIP会议室召开 [1] - 采用现场投票与上海证券交易所网络投票系统相结合的表决方式 [1] - 网络投票时间为2025年4月17日交易时段9:15-9:25、9:30-11:30、13:00-15:00及互联网投票平台9:15-15:00 [1] 审议议案内容 - 审议《2024年年度报告》及摘要的议案 [2] - 审议授权董事长签署银行授信及相关担保协议的议案 [2] - 审议授权董事会制定2025年中期分红方案的议案 [2] - 审议《未来三年（2025-2027年）股东分红回报规划》的议案 [2][3] 股东参与方式 - A股股东股权登记日为2025年4月10日 [4] - 股东可通过现场登记或信函/传真/邮件方式于2025年4月14日17:00前完成登记 [5] - 融资融券投资者需持证券公司出具的证券账户证明及授权委托书参会 [5] 会议相关资料 - 议案已于2025年3月26日通过第六届董事会第六次会议及监事会第五次会议审议 [3] - 会议资料将在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露 [4] 投票规则说明 - 同一表决权重复表决时以第一次投票结果为准 [4] - 股东需对所有议案完成表决后方可提交 [4] - 沪股通投资者投票需按科创板监管指引执行 [2]

募集资金情况 - 2020年首次公开发行股票应募集187,437.10万元，实际募集175,951.06万元[1] - 2023年发行可转换公司债券应募集101,600.00万元，实际募集100,415.96万元[2] - 截至2024年12月31日，2020年募资累计使用160,436.76万元，余额15,526.97万元[4] - 截至2024年12月31日，2023年募资累计使用57,395.04万元，余额44,796.57万元[7] - 2020年募资超募资金为76,173.16万元[36] - 募集资金总额为276,367.02万元[71] - 本年度投入募集资金总额为33,861.72万元[71] - 变更用途的募集资金总额为50,931.30万元，比例为18.43%[71] - 已累计投入募集资金总额为217,831.80万元[71] 资金使用与管理 - 2020年使用5156.60万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[19] - 2023年使用8070.44万元募集资金置换前期预先投入及已支付发行费用的自筹资金[21] - 2020 - 2023年多次同意使用闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日使用0万元[22][23][24][26][27] - 2024年同意使用最高不超2.00亿元闲置IPO募集资金、最高不超5.00亿元闲置可转债募集资金进行现金管理[31][34] - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金现金管理余额为9000.00万元[31] - 截至2024年12月31日，2023年可转债募集资金现金管理余额为40000.00万元[34] - 2020 - 2022年三次使用超募资金各2.28亿元永久补充流动资金[36][37] - 截至2024年12月31日，使用超募资金68,400.00万元永久性补充流动资金[38] - 2024年使用全部剩余超募资金等8,376.30万元投资建设北方集成电路二期电子大宗载气项目，截至2024年12月31日使用88.71万元[39] - 2022 - 2024年使用结余募集资金3,720.81万元永久性补充流动资金[41][42] - 2020 - 2024年对全资子公司增资及提供无息借款实施募投项目，增资金额合计43,646.42万元，无息借款金额合计45,308.02万元[43][44][45] - 2023年向全资子公司淮南金宏实缴出资300.00万元及提供无息借款7,000.00万元实施项目[47][48] - 2020年使用募集资金9,000.00万元偿还银行借款[49] - 截至2024年12月31日，2020年募资使用银行承兑汇票支付募投项目资金并置换4.0457693825亿元[51] - 截至2024年12月31日，2023年可转债募资使用银行承兑汇票支付募投项目资金并置换2.3659277631亿元[52] - 截至2024年12月31日，2020年募资向子公司提供借款实施募投项目金额为500万元[54] - 截至2024年12月31日，2023年可转债募资向子公司提供借款实施募投项目金额为1.32亿元[56] - 2020年募资向控股子公司金宏气体电子材料（淮安）有限责任公司增资405万元[57] 项目进展与效益 - 张家港金宏气体有限公司超大规模集成电路用高纯气体项目投入进度为112.91%，本年度实现效益3,270.30万元[71] - 年充装392.2万瓶工业气体项目投入进度为99.48%，本年度实现效益9,105.58万元[72] - 发展与科技储备资金投入进度为103.50%[72] - 超募资金投入进度为100.92%[73] - 新建高端电子专用材料项目投入进度为27.15%[73] - 补充流动资金投入进度为100.02%[73] - 碳捕集综合利用项目进度为84.19%[74] - 制氢储氢项目进度为65.99%[74] - 眉山金宏电子材料有限公司高端电子专用材料项目投资进度94.67%，2023年12月实现效益5365.67万元[92] - 全椒金宏电子材料有限公司半导体电子材料项目投资进度71.15%[92] - 北方集成电路技术创新中心大宗气站项目投资进度81.04%，2024年12月实现效益8863.24万元[92] - 广东芯粤能半导体有限公司电子大宗气站项目投资进度88.88%，2023年12月实现效益1995.65万元[92] - 变更后项目本年度实际投入1.486165亿元，实际累计投入4.292121亿元，本年度实现效益1.622456亿元[93] 项目延期与变更 - 2020年首次公开发行股票募集资金“年充装392.2万瓶工业气体项目”延期至2022年6月，“北方集成电路技术创新中心大宗气站项目”延期至2024年12月[58] - 2023年可转债募集资金“新建高端电子专用材料项目”延期至2025年12月[59] - 2020年首次公开发行股票募集资金变更了部分投资项目[60][61] 其他事项 - 公司制定《苏州金宏气体股份有限公司募集资金管理办法》规范募集资金使用[10] - 2020年首次公开发行股票及2023年发行可转债均签监管协议[11][12] - 公司在多家银行进行结构性存款，如在建设银行存1,000.00万元，预计年化收益2.40%，存款期限117天[35] - 截至2024年12月31日，公司募集资金使用及披露不存在重大问题，会计师和保荐机构均认可相关报告[63][64][65]

业绩总结 - 审计和董事会认为公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8][12] - 公司未发现2024年12月31日非财务报告内部控制重大缺陷[13] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[14] 其他 - 2012年3月涉及金额6000万元[24] 内部控制标准 - 财务报告内控重大缺陷：错报金额≥资产总额3%或≥净利润5%[16] - 财务报告内控重要缺陷：资产总额1%≤错报金额＜3%或净利润3%≤错报金额＜5%[16] - 财务报告内控一般缺陷：错报金额＜资产总额1%或＜净利润3%[17] - 非财务报告内控重大缺陷：错报金额≥资产总额3%或≥净利润5%[18] - 非财务报告内控重要缺陷：资产总额1%≤错报金额＜3%或净利润3%≤错报金额＜5%[18] 内部控制情况 - 公司现有内部控制制度基本建立健全且有效[21][22]

业绩数据 - 近三年公司资产总额分别为473,451.64万元、623,965.93万元和676,722.74万元[12] - 近三年公司营业收入分别为196,705.37万元、242,735.33万元和252,527.77万元[12] - 2024年度公司营业收入252,527.77万元，同比增长4.03%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润20,122.51万元，同比下降36.12%[26] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产306,374.54万元，同比下降3.39%[26] - 2024年末总资产676,722.74万元，同比增长8.46%[26] - 2024年基本每股收益0.42元，较2023年的0.65元下降35.38%[27] - 2024年稀释每股收益0.38元，较2023年的0.63元下降39.68%[27] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.32元，较2023年的0.59元下降45.76%[27] - 2024年加权平均净资产收益率为6.42%，较2023年的10.48%减少4.06个百分点[27] - 2024年研发投入占营业收入的比例为3.99%，较2023年的3.56%增加0.43个百分点[27] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为15561.39万元，较上年同期下降45.70%[28] 财务指标 - 报告期内直接材料成本占公司主营业务成本（不含运费）的比例在66%左右[11] - 近三年公司应收账款账面净额分别为32,904.43万元、39,099.47万元和37,978.77万元，占流动资产的比例分别为16.40%、15.97%和16.79%[16] - 近三年公司存货账面价值分别为9,833.66万元、14,533.96万元和15,454.74万元，占流动资产的比例分别为4.90%、5.94%和6.83%[17] - 截至2024年12月31日，公司商誉账面价值为29,771.79万元[19] - 截至2024年12月31日，公司客户关系类无形资产账面净值为11,962.85万元[20] 市场情况 - 预计2024年国内电子特气市场规模达230亿元，公司电子特种气体在国内市场占有率为4.19%[23] 研发情况 - 2024年度公司研发支出为10078.18万元，较2023年度增长16.78%，研发支出占营业收入比重达3.99%，较2023年增加0.43个百分点[39] - 2024年度公司新申请发明专利30项、实用新型专利38项，授权发明专利19项、实用新型专利19项，截至2024年12月31日共取得各项专利366项，其中发明专利104项[40] - 公司研发项目预计总投资规模为35654.60万元，本期投入10078.18万元，累计投入14071.34万元[44] 募集资金 - 首次公开发行股票募集资金总额为187437.10万元，扣除发行费用11486.04万元后，实际募集资金为175951.06万元[46] - 2023年发行可转换公司债券应募集资金总额为101600.00万元，扣除发行费用1184.04万元后，实际募集资金为100415.96万元[49] 股权情况 - 截至2024年12月31日，董事长金向华持股124,577,113股[53] - 截至2024年12月31日，董事金建萍持股36,060,000股[53] - 2024年度，师东升减持28,600股，减持后持股86,074股，持股比例0.02%[55] - 2024年度，陈琦峰减持8,270股，减持后持股为0[55] - 2024年度，刘志军减持51,124股，减持后持股为0[55] - 截至2024年12月31日，公司相关人员股份不存在质押、冻结情形[55]

业务开展 - 公司拟开展远期结售汇业务，期限12个月，外币金额不超3亿且可滚动使用[1][3] - 业务结算货币有美元、欧元等多种货币[2] 风险与应对 - 业务存在汇率波动等风险，但风险可控[4][5] - 公司制定管理办法，完善内控和风险应对措施[6] 审批情况 - 2025年3月25日董事会和监事会审议通过业务议案[9] - 监事会和保荐机构同意公司在批准额度内开展业务[10][12]

资金募集 - 2020年首次公开发行股票募集资金总额187,437.10万元，净额175,951.06万元[1] - 2023年发行可转换公司债券募集资金总额101,600.00万元，净额100,415.96万元[2] 资金使用与归还 - 2023年拟用不超2.00亿元闲置募集资金补流[4] - 2024年7月19日归还8,320.00万元本金及378,753.75元利息[4] - 本次拟用不超2,000.00万元IPO、1.00亿元可转债闲置资金补流[6] 审议情况 - 2025年3月25日董监事会通过补流议案[8] - 董事会8票同意，监事会3票同意[8] - 监事会、保荐机构对本次补流事项无异议[10][12]