股东分红规划 - 公司制定2025 - 2027年度股东分红回报规划，坚持现金分红为主[1] - 现金股利政策目标为差异化固定股利支付率原则[5] 现金分红比例 - 满足条件且无重大投资计划，现金分配利润不少于当年可供分配利润50%[7] - 成熟期无重大资金支出，现金分红比例最低达80%[7] - 成熟期有重大资金支出，现金分红比例最低达40%[7] - 成长期有重大资金支出，现金分红比例最低达20%[7] 其他规定 - 重大投资指一年内相关交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10％以上事项[8] - 股东大会表决利润分配政策议案需出席股东所持表决权2/3以上通过[12] - 调整现金分红政策需经出席股东大会股东所持表决权三分之二以上通过[14] - 公司应在年度报告中详细披露现金分红政策制定及执行情况[16]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构[2] - 第三届董事会审计委员会第十四次会议审议通过续聘议案[17] - 第三届董事会第十九次会议全票通过续聘2025年度会计师事务所议案[19] - 第三届监事会第十六次会议全票通过续聘2025年度会计师事务所议案[20] - 聘任会计师事务所事项需提交股东大会审议通过后生效[21] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[4] - 2023年天健业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[4] - 2023年天健上市公司客户数707家，审计收费7.20亿元，同行业上市公司审计客户数544家[4] - 截至2024年末，天健职业风险基金和职业保险累计赔偿限额超2亿元[5] - 天健近三年受行政处罚4次、监督管理措施13次等[7] 审计费用 - 公司2022 - 2024年审计费用分别为125万元、115万元、115万元[16] - 2023 - 2024年度费用因审计范围减少相应减少[16] - 2024年度审计费用变动与公司规模、业务调整有关[19] - 公司提请股东大会授权协商确定2025年度审计报酬[19]

综合授信 - 2025年度公司及子公司拟申请综合授信额度不超15亿元[3][4] - 综合授信额度期限自2025年4月1日至2026年6月30日，可循环使用[4] 担保情况 - 被担保子公司为漳州松霖和倍杰特，本次担保金额5亿元[3] - 截至2025年2月28日，为子公司累计担保余额占最近一期经审计净资产比例0.93%[4] - 漳州松霖资产负债率40.72%，本次新增担保额度2.5亿元，占比7.88%[7] - 倍杰特资产负债率28.68%，截至2月28日担保余额2939.76万元，本次新增2.5亿元，占比7.88%[7] - 本次拟提供的5亿元担保占2024年12月31日经审计合并报表净资产比例15.75%[13] - 截止2025年2月28日，对子公司累计担保总额27000万元，无逾期情况[13] 子公司业绩 - 2024年漳州松霖资产总额116124.59万元，营业收入78238.38万元，净利润2176.30万元[11] - 2024年倍杰特资产总额56317.39万元，营业收入69281.71万元，净利润8303.29万元[11] 担保意义及风险 - 公司为子公司担保基于其日常经营资金需求，利于降低融资成本[16] - 被担保子公司经营稳定、资信良好，公司对其有控制权，风险可控[16] - 担保事项审议决策程序合法合规，未损害中小股东利益，监事会同意[16]

业绩数据 - 2024年营业收入为301,498.96万元，总资产为436,410.36万元[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为44,641.50万元，利润总额为49,319.85万元[22] - 2024年研发投入2.25亿元，占营收比例7.47%[15] - 2022 - 2024年中期每股现金分红分别为0.20元/股、0.44元/股、0.27元/股[101] - 2022 - 2024年中期派现总额（含税）分别为7859.85万元、17736.31万元、11015.69万元[101] - 2022 - 2024年中期派现占净利润比例分别为30.10%、50.32%、49.79%[101] 人员与技术 - 截至2024年12月31日，公司拥有技术人员818人[15] - 截至2024年12月31日，公司持有国内外有效授权专利1337项，其中发明专利422项，实用新型专利756项[15] - 截至2024年12月31日，公司共获得国内外设计奖项170项[15] - 2024年公司研发的Pioneer Elmo环保塑料升降杆荣获美国IDEA银奖[47] 业务发展 - 2024年7月子公司漳州松霖屋面光伏二期项目顺利并网[16] - 公司客户群体覆盖全球50 + 国家和地区，在国内厦门市、漳州市、越南等地布局生产基地[34] - 2024年，公司携产品参与上海第28届CBE中国美容博览会与香港第27届亚太区美容展[50] - 2024年5月14 - 17日，公司参与第28届中国国际厨房·卫浴设施展览会[51] 公司治理 - 公司构建ESG治理体系，成立董事会战略与ESG委员会并下设ESG工作小组[16] - 公司制定《董事会战略与ESG委员会议事规则》《环境、社会和治理（ESG）管理制度》[53] - 2024年11月7日，公司为ESG工作小组举办ESG专项培训[56] - 公司董事会成员9名，其中独立董事3名，女性董事4名，女性董事占比44.44%[74] - 董事会召开会议8次，通过董事会决议52项[74] - 监事会累计审议议案36项，召开7次会议，成员3名，女性监事占比100%[77] - 股东大会审议通过议案17项，召开2次会议[79] 风险与应对 - 极端天气等多种风险会使公司运营成本增加、营业收入降低等，公司针对不同风险制定了相应的应对措施[119] 环保相关 - 2024年温室气体排放总量为241,757.95吨二氧化碳当量，排放强度为2.20吨二氧化碳当量/万元产值[132] - 报告期内公司环保投入1,094.50万元，缴纳环境保护税1.06万元，环保事故数量为0起[143] - 2024年公司废水回收利用量51,787吨，回收利用率35%[155] - 2024年能源消耗总量为257,455.53吨标准煤，消耗强度为0.76吨标准煤/万元产值[195] - 公司设定2024年节能目标为在2023年能耗基础上降低3%[193]

募集资金情况 - 公司获准公开发行可转换公司债券不超过61,000.00万元，实际募集资金净额为60,080.80万元[1][2] - 2024年度募集资金总额为60080.80万元，本年度投入8198.50万元，已累计投入26540.17万元[24] - 变更用途的募集资金总额为35392.66万元，占比58.91%[24] 项目投入与收益 - 截至期初累计项目投入18,341.67万元，利息收入净额1,329.51万元[3] - 本期项目投入8,198.50万元，利息收入净额733.84万元[3] - 截至期末累计项目投入26,540.17万元，利息收入净额2,063.36万元[3] - 美容健康及花洒扩产及技改项目调整后投资总额为26540.17万元，截至期末投入进度100%，2024年9月达预定可使用状态，本年度实现效益1236.59万元，未达预计效益[24] - 募投项目中漳州松霖公司厂房以2024年10月起自用节约房租计算实现效益，未达预计效益10794.03万元[25] 资金结余与管理 - 应结余和实际结余募集资金均为35,603.99万元[3] - 2023年公司及下属子公司使用不超过4.5亿元闲置募集资金进行现金管理[8] - 2024年4月公司拟使用不超过4.00亿元闲置募集资金进行现金管理[9] - 2024年12月公司使用不超过3.50亿元闲置募集资金进行现金管理，截至12月31日，现金管理金额共计35,000.00万元[10] - 截至2024年12月31日，公司使用35000.00万元募集资金进行现金管理，包括33500.00万元兴业银行封闭式结构性存款和1500.00万元兴业银行通知存款[25] 项目变更 - 2024年公司将原募投项目变更为“越南生产基地一期建设项目”，实施主体变更为松霖越南公司[5] - 原募投项目“美容健康及花洒扩产及技改项目”缩减投资规模，剩余募集资金投入“越南生产基地一期建设项目”[25] - 越南生产基地一期建设项目拟投入募集资金35392.66万元，截至期末实际投入0元，预计2026年4月达到预定可使用状态[24][27] - 2024年9月相关会议审议通过变更募集资金投资项目议案，将原项目变更为“越南生产基地一期建设项目”[27] 其他情况 - 公司募集资金投资项目除变更外无其他异常，不存在无法单独核算效益、对外转让或置换情况[12][13][15][16] - 保荐机构对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议[20] - 公司已公开披露《厦门松霖科技股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》[27]

董事会审计委员会 - 第三届董事会审计委员会由3名成员组成[1] - 2024年召开5次董事会审计委员会会议[2] 会议审议情况 - 2024年1月15日审议《关于公司2023年内部审计工作总结的议案》并通过[2] - 2024年4月14日审议6项议案并通过[2][3] - 2024年8月8日审议《关于<2024年半年度报告及其摘要>的议案》并通过[3] - 2024年10月22日审议《关于<2024年第三季度报告>的议案》并通过[3] - 2024年12月10日审议2项议案并通过[3] 审计评价 - 认为天健会计师事务所审计意见客观公正，报告真实准确完整[4] - 认为内部审计工作有效运作，未发现重大问题[5] - 认为内部控制实际运作符合上市公司治理规范要求[7]

关联资金往来数据 - 2024年度其他关联资金往来总计期初余额30277.91万元，累计发生额1289.41万元[15] - 利息1116.66万元，偿还额18620.46万元，期末余额14063.52万元[15] 子公司资金情况 - 厦门松霖家居其他应收款期初50.32万元，累计362.94万元[14] - 漳州松霖智能家居其他应收款期初30080.80万元，期末13809.16万元[15] 审计情况 - 审计报告编号天健审〔2025〕843号，审计2024年度相关情况[6] - 审计认为汇总表如实反映情况[11]

公司代码：603992 公司简称：松霖科技 厦门松霖科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 厦门松霖科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企 业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常 监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制 有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实 披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员 保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完 整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可 ...

募集资金情况 - 公司获准发行不超6.1亿元可转债，实际发行610万张，募资6.1亿元，净额6.00808亿元于2022年7月26日到账[12] - 截至期初累计项目投入1.834167亿元，利息收入净额0.132951亿元[14][16] - 本期项目投入0.81985亿元，利息收入净额0.073384亿元[16] - 截至期末累计项目投入2.654017亿元，利息收入净额0.206336亿元[16] - 应结余募集资金3.560399亿元，实际结余相同，差异为0[16] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额与实际结余差额3.5亿元系闲置资金用于现金管理[19] - 2023年4月公司及子公司用不超4.5亿元闲置募资现金管理[20] - 2024年4月拟用不超4亿元闲置募资现金管理[20] - 截至2024年12月31日，公司募资余额6039896.41元[21] - 2024年12月16日，公司通过用不超3.5亿元闲置募资现金管理议案[22] - 截至2024年12月31日，公司用募资现金管理金额35000万元，含兴业银行相关存款[22] - 公司募资总额60080.80万元，本年度投入8198.50万元，累计投入26540.17万元[30] 项目情况 - 2024年9月原募投项目“美容健康及花洒扩产及技改项目”变更为“越南生产基地一期建设项目”[17] - 变更用途的募集资金总额35392.66万元，占比58.91%[30] - “美容健康及花洒扩产及技改项目”累计投入26540.17万元，进度100%，2024年9月达预定可使用状态，本年度效益1236.59万元[30] - “越南生产基地一期建设项目”拟投入35392.66万元，截至期末累计投入0元，预计2026年4月达预定可使用状态[30] - 2024年9月27日，公司拟将可转债剩余募资用于“越南生产基地一期建设项目”[32] 效益及资金投入情况 - 因公司战略规划调整，漳州松霖公司厂房自2024年10月起自用节约房租实现效益，未达预计效益[32] - 截至2024年末，因境外投资，公司未完成向松霖科技（越南）有限公司增资款支付，暂用自有资金投入[33]

业务计划 - 2025年度公司及子公司拟开展不超2.50亿美元或等值外币外汇套期保值业务[3][6] 审批流程 - 2025年3月相关会议审议通过议案，尚需股东大会审议[11] - 授权期限自股东大会通过之日起12个月[10] 业务风险与控制 - 外汇套期保值业务存在多种风险[13] - 公司采取措施控制风险并按准则核算披露[15][16] 资金与办理 - 业务资金为自有资金，在境内外有资质银行办理[6][8] 授权安排 - 股东大会授权董事会，董事会授权财务部开展业务[9]