公司治理 - 公司设一名总经理，由董事会决定聘任或解聘[3] - 董事会中兼任高级管理人员及职工代表董事人数总计不得超董事总数二分之一[4] 高级管理人员规定 - 高级管理人员任职出现特定情形应按规定解除职务，部分需30日内解除[4] - 经理层人员对公司负有忠实和勤勉义务，违规所得归公司，造成损失需赔偿[5][6][7] 总经理办公会 - 至少每月召开一次，总经理可临时召开[8] - 由总经理召集，议题由其决定[8] - 会前至少2日通知参会人员[9] - 采取集体讨论、总经理决策的议事方式[8] - 总经理不能主持应指定人员代其主持并明确委托内容等[8] - 总经理办公室负责记录整理和纪要发布，纪要由总经理签发[9] - 研究报请董事会审议事项后需报告讨论和表决情况[10] 报告与保密 - 总经理应及时向董事会报告日常生产经营情况，保证真实准确[10] - 遇重大事故等应第一时间报告董事长并通知董事会秘书[10] - 总经理可采用多种形式报告[10] - 出席及列席人员需保管材料，内容披露前保密[10] 细则相关 - 细则自董事会审议通过之日起实施，修改亦同[10] - 细则未尽事宜依国家法律、法规和《公司章程》执行[10] - 细则解释权归属公司董事会[11] 公司信息 - 公司为上海康德莱企业发展集团股份有限公司[12]

内部控制制度 - 制定内部控制制度加强规范、提管理水平和防风险[2] - 建立与实施内控遵循全面性等五项原则[3] - 有效内控包括内部环境等五要素[3][4] 制度涵盖范围 - 内控制度涵盖经营各环节及专项管理制度[4] 财务与交易控制 - 建立健全独立财务核算体系和规范财务制度[4] - 加强对关联交易等活动控制并建相应程序[5] 自查与报告 - 制定内部控制自查制度和年度自查计划[5] - 内控评价报告由内审机构实施并出具[5] - 披露年报时披露内控评价和审计报告[6] 子公司管理 - 重点加强对控股子公司的管理控制[6]

内审部职责 - 对业务活动、风险管理等事项监督检查，对董事会负责[2] - 至少每季度向审计委员会报告工作，每年提交内部审计工作报告[3] - 至少每半年检查募集资金存放与使用情况并报告结果[4] - 负责公司内部控制评价工作并出具年度报告[5] 审计委员会职责 - 督导内审部至少每半年检查重大事件实施及大额资金往来情况[4] 报告披露 - 披露年度报告时同时披露年度内部控制评价和审计报告[7] 特殊情况处理 - 会计师事务所出具非标准报告或指出重大缺陷，董事会需专项说明[7]

董事会秘书设置 - 公司设立董事会秘书为与交易所指定联络人，设信息披露事务部门[3] 任职与解聘 - 近三年受证监会行政处罚等人士不得担任[3] - 出现特定四种情形公司应一个月内解聘[7] 职责与聘任 - 董事会秘书对公司负有忠实和勤勉义务[4] - 由董事长提名，董事会聘任[8] 人员协助 - 公司应聘任证券事务代表协助履职[9] 规则实施 - 本规则自董事会审议通过之日起实施[8]

战略与可持续发展委员会设置 - 公司设立该委员会，成员由三名董事组成，含董事长及至少一名独立董事[3] 成员任期 - 成员每届任期不超三年，独立董事连续任职不超六年[4] 会议规则 - 原则上不迟于会议召开前三日提供相关资料和信息[5] - 会议须有三分之二以上成员出席方可举行[5] - 作出决议应经成员过半数通过，成员表决一人一票[5] 委托规定 - 每一名成员最多接受一名成员委托[6] 资料保存 - 会议相关资料保存期限至少为十年[6]

内幕交易处理 - 发现内幕交易等情况应在二个工作日内报送情况及处理结果[5] 档案保存与报送 - 内幕信息知情人档案等至少保存十年[6] - 发生重大事项需报送档案并制作备忘录，首次公开披露后五个交易日内提交[7][8][9] 制度相关 - 制度自董事会审议通过之日起实施，解释权归董事会[10]

选聘流程 - 选聘会计师事务需审计委员会审议、董事会审议，股东会决定[3] - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成[8] 选聘标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[5] - 采用能了解胜任能力的方式选聘，结果及时公示[4][5] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况[6] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[8] 其他规定 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[7] - 解聘或不再续聘需提前10天通知[9] - 应在年度报告中披露会计师事务所、审计费用等信息[7] - 审计委员会应对多种异常情形保持谨慎关注[10]

股份转让规则 - 八种情形下股份上市一年内不得转让[4] - 任职期间每年转让不超所持总数25%，不超一千股可全转[5] - 新增无限售股当年可转25%，新增限售股计入次年基数[5] 违规处理与披露 - 违反《证券法》买卖股票，董事会应收回收益[6] - 计划转让应提前15日披露减持计划[6] - 减持完毕或未完毕2日内报告公告[7] 交易限制与报告 - 特定时间及重大事件期间不得买卖股份[7] - 股份变动2日内报告并公告[9] 数据管理 - 董事会秘书负责管理数据并检查披露情况[16]

薪酬与考核委员会设立 - 公司设立董事会薪酬与考核委员会并制定工作规则[3] 人员构成与任期 - 薪酬与考核委员会独立董事应过半数并担任召集人[4] - 成员每届任期不超三年，独立董事连续任职不超六年[4] 会议规则 - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[5] - 作出决议需成员过半数通过[5] - 原则上不迟于会议召开前三日提供相关资料和信息[4] - 会议原则上采用现场会议形式[5] 其他规定 - 可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司承担[5] - 会议记录等相关资料保存期限至少十年[6] - 工作规则自董事会审议通过之日起实施[6]

审计委员会组成 - 由三名以上董事会成员组成，独立董事过半数并任召集人，成员非高管董事，召集人为会计专业人士[3] 任期与会议 - 审计委员会成员每届任期不超三年，独立董事连续任职不超六年[4] - 每季度至少开一次会，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会，三分之二以上成员出席方可举行[5] 资料保存与审议 - 会议记录等资料保存至少十年[7] - 审核财务信息等事项经全体成员过半数同意提交董事会审议[7] 报告提交 - 对受聘外部审计机构至少每年提交履职及监督职责情况报告[10] - 内部审计机构至少每半年对重大事件和大额资金往来检查并出具报告[11] 股东会与诉讼 - 董事会收到审计委员会开临时股东会提议十日内书面反馈意见[14] - 同意后五日内发通知，会议在提议日起两个月内召开[14] - 接受股东请求可对违规董高人员诉讼，拒绝或三十日未诉股东可自行起诉[15][16]