关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[5] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[6] 关联交易审议披露 - 与关联自然人交易金额30万元以上需提交董事会审议并披露[9] - 与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需提交董事会审议并披露[9] - 交易金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易需披露审计或评估报告并提交股东会审议[9] 关联担保与资助 - 公司不得为关联人提供财务资助，特定关联参股公司除外[12] - 公司为关联人提供担保需经相关审议并提交股东会，为控股股东等提供担保需其提供反担保[12] 关联人管理 - 持股5%以上的股东及其一致行动人等应及时告知公司关联关系[17] - 财务部每年末对已有往来单位进行关联人名单识别[18] - 关联人申报信息包括自然人姓名等及法人名称等[19] 关联事宜咨询 - 公司各部门及子公司不能确定关联方事宜应咨询董事会办公室[19] 资源保护与追责 - 公司应防止股东及其关联方占用或转移资金等资源[21] - 公司与关联人资金往来等不得损害公司利益[21] - 关联方占用公司资源造成损失董事会应采取措施并追责[21] - 关联人强令违规提供资金等公司应拒绝[21] - 失职或违规行为致使公司违规将视情节处分[21] 制度生效与解释 - 本制度经股东会审议通过生效由董事会解释[24]

会计师事务所选聘 - 聘用或解聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[2] - 采用竞争性谈判、公开招标等方式选聘[9] - 评价要素含审计费用报价、资质条件等[10] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[11] 审计费用 - 聘任期内审计费用较上一年度下降20%以上应说明情况[12] - 审计费用报价得分按特定公式计算[12] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计满5年后连续5年不得参与[12] 时间要求 - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[14] - 除特定情况外，年度报告审计期间不得变更[14] 监督与报告 - 审计委员会负责选聘并监督，至少每年提交履职评估报告[8] - 监督选聘，违规报告董事会处理[18] 其他 - 年报披露相关信息及履职评估报告[18] - 六种情形下股东会决议不再聘用[18] - 选聘文件资料保存至少10年[18] - 办法依国家法规和章程执行，不一致时以其为准[20] - 办法由董事会解释，自审议通过生效[20]

募集资金支取与协议管理 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，通知保荐人或独立财务顾问[5] - 商业银行三次未及时出具对账单或通知专户大额支取，公司可终止协议并注销专户[5] - 公司应在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议[4] - 协议有效期届满前提前终止，两周内签订新协议并公告[6] 募集资金使用规则 - 超过募投计划完成期限且投入未达计划金额50%，重新论证项目[10] - 原则上在募集资金转入专户后6个月内置换预先投入募投项目的自筹资金[12] - 募投项目实施中，以自筹资金支付后6个月内可实施置换[13] - 现金管理产品期限不得超过十二个月[13] - 募集资金原则上用于主营业务，非金融类企业不得用于财务性投资等[10] 资金使用审议程序 - 以募集资金置换自筹资金、现金管理等经董事会审议，保荐人或独立财务顾问发表意见[11] - 使用闲置募集资金临时补充流动资金，经董事会审议，保荐人或独立财务顾问发表意见并披露[15] - 使用超募资金经董事会决议、保荐人或独立财务顾问发表意见，提交股东会审议并披露[16] - 变更募集资金用途经董事会和股东会审议通过[20][27] 节余资金处理 - 单个或全部募投项目完成后，节余资金低于项目募集资金净额10%按规定履行程序[16][17] - 节余资金达到或超10%，需经股东会审议通过[16][17] - 节余资金低于500万元或低于项目募集资金净额5%，可豁免程序，定期报告披露[16][17] 监督与核查 - 内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况并报告[23] - 审计委员会发现重大问题，董事会2个交易日内向上海证券交易所报告并公告[23] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，出具专项报告，聘请会计师事务所对年度情况出具鉴证报告[23] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年现场核查一次募集资金存放与使用情况[24] - 每个会计年度结束后，保荐人或独立财务顾问对公司年度募集资金情况出具专项核查报告并披露[24] 其他 - 财务部对募集资金使用情况设立台账[23] - 办法术语含义与《公司章程》相同[28] - “以上”“以内”“之前”含本数，“超过”“高于”“低于”不含本数[28] - 办法未尽事宜按国家法律、法规和《公司章程》规定执行[28] - 办法与国家日后法律、法规或修改后《公司章程》抵触时，执行国家法律、法规和《公司章程》规定[28] - 办法由公司董事会拟定[28] - 办法自公司股东会审议通过之日生效施行，修改时亦同[28]

内部控制原则与要素 - 公司建立与实施内部控制制度遵循五项原则[3] - 公司内部控制涵盖各层级、方面和业务环节，考虑八要素[6] 内部控制措施 - 公司通过完善治理结构等加强内部控制[7] - 公司建立完整风险评估体系监控各类风险[9] - 公司内部控制活动涵盖所有营运环节[9] - 公司内控制度包括各项管理制度[10] 子公司与关联交易管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制[12] - 公司关联交易内部控制遵循原则并明确审批权限[16] - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[18] 资金使用与投资原则 - 公司对外担保遵循原则并控制风险[20] - 公司募集资金使用遵循原则注重效益[25] - 公司重大投资遵循原则控制风险[27] 信息披露与资金占用防范 - 公司应建立信息披露和重大信息内部报告制度[30] - 公司建立防止控股股东非经营性资金占用长效机制[31] - 杜绝控股股东等非经营性资金占用并公告[34] 衍生产品投资与制度建设 - 公司进行衍生产品投资制定程序和措施限定规模[28] - 公司建立信息与沟通制度明确程序[37] 内部控制检查与报告 - 内部审计部门定期检查内部控制缺陷并提建议[40] - 公司制定内部控制自查制度和计划[40] - 董事会出具年度内部控制自我评价报告并披露[42]

信息报告标准 - 5%以上股份股东获悉重大信息需向董事会和董秘报告[3] - 交易涉及资产总额等多项指标超一定比例或金额需报告[9][10] - 关联交易金额超规定需报告[11] - 重大诉讼等涉及金额超规定需报告[12] - 营业用主要资产被查封超总资产30%需报告[14] 信息披露流程 - 董事会统一领导信息披露，董事长为第一责任人，董秘为直接责任人[20] - 高级管理人员等为信息报告第一责任人[21] - 联络人收集资料经第一责任人审阅签字后通知或送董事会办公室[23] - 董秘分析判断上报信息，需披露时向董事长汇报并起草初稿[24] - 不需审议事项经董事长审批签字披露，需审议事项经会议审议后披露[25] 其他规定 - 接触应报告信息人员未公开前负有保密义务[27] - 报告义务人未履行义务将追究责任，擅自公开信息将受处罚[28] - 制度自董事会审议批准之日起实施，解释权归董事会[32][33]

报告编制与披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露[15] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内编制完成并披露[15] 报告内容要求 - 年度报告需记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[16] - 中期报告需记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[17] 审计与审议要求 - 年度报告中的财务会计报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[15] - 定期报告内容需经公司董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[18] 业绩预告与披露 - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动时应及时进行业绩预告[19] - 定期报告披露前业绩泄露或有传闻且证券交易异常波动，公司应披露本报告期财务数据[21] 其他重大事项披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等或有强制过户风险，公司应披露[24][33] - 公司变更名称、简称、章程等，应立即披露[26] 人员责任与配合 - 董事、高级管理人员知悉重大事件应立即报告，董事长督促临时报告披露[38] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人股份情况变化等，应告知公司并配合披露[33] 制度相关 - 本制度于2025年8月修订[1] - 制度由公司董事会负责解释[41] - 制度自董事会审议通过之日起生效[42]

董事离职披露 - 公司应在收到辞职报告后两个交易日内披露董事辞职情况[6] 董事补选 - 董事提出辞职，公司应在六十日内完成补选[6] 解除董事职务 - 股东会审议解除董事职务提案，需出席股东所持表决权过半数通过[7] 移交手续 - 董事应在正式离职后五日内办妥移交手续[9] 股份转让限制 - 公司董事离职后六个月内不得转让所持公司股份[13] - 任期届满前离职的董事，在就任时确定的任期内，每年减持股份不得超过所持公司股份总数的25%[13]

内幕信息管理 - 公司董事会是内幕信息管理机构[2] - 董事、高管等内幕信息知情人不得利用内幕信息谋利或交易证券[3] - 持有公司5%以上股份股东及其相关人员属内幕信息知情人[10] 重大事件界定 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%属重大事件[6] - 营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属重大事件[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属重大事件[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属重大事件[6] - 发生超上年末净资产10%的重大损失属重大事件[6] 信息报告与处理 - 重大信息报告义务人24小时内将书面文件递交或传真至证券事务部[15] - 发生重大事项报送内幕信息知情人档案，报送人员范围有规定[18] - 发现内幕信息知情人违规，2个工作日内报送情况及处理结果[23] 档案与备忘录管理 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至少保存10年[23] - 内幕信息依法公开披露后5个交易日内报送相关档案及备忘录[23] - 进行重大事项需制作《重大事项进程备忘录》并相关人员签名[22] 违规责任追究 - 信息报告义务人瞒报等致重大事项问题，公司追究责任[25] - 违反制度的内幕信息知情人，公司依规处理[25] - 持有公司5%以上股份股东等擅自披露信息造成损失，公司保留追责权利[39] - 内幕信息知情人违规造成严重影响或损失，公司视情节处罚[37] - 构成犯罪的内幕信息知情人移交司法机关追究刑事责任[37] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释和修改[29] - 本制度未尽事宜按国家法律等规定执行[29] - 本制度经董事会审议通过之日起生效施行[29]

ESG管理体系 - 公司ESG管理体系涵盖董事会、战略与ESG委员会、工作组和执行单位[8] - 董事会负责审议批准公司ESG发展战略与目标等，审定ESG报告[10] - 战略与ESG委员会对公司ESG相关事项研究并提建议，审阅ESG报告[10] - 工作组负责了解利益相关方诉求，编制ESG报告及相关文件[10] - 执行单位承担主体责任，落实ESG工作任务并汇报执行情况[10] ESG职责履行 - 公司应履行ESG职责，定期披露ESG报告[3] - 公司将履行ESG职责纳入经营管理决策体系[11] - 公司应建立ESG信息沟通机制，听取利益相关方反馈[11] - 董事会评价内控有效性时，应将ESG相关职责纳入评价范围[11] 公司治理与道德 - 公司应完善治理结构，公平对待股东，保障股东合法权益[13] - 公司应诚实守信，不依靠不当方式牟利，不侵犯知识产权[19] 业务运营要求 - 公司应提高产品质量和服务水平，保证符合相关标准或认证[19] - 公司应敦促客户和供应商遵守商业道德，拒绝拒不改进者[19] - 公司应建立程序防范非法商业贿赂活动[19] - 公司应妥善保管供应商和客户个人信息，不擅自使用或转售牟利[20] 环保要求 - 公司应遵守环保法规，加强污染治理和资源节约[22] - 公司应检查监督子公司环保政策实施情况并纠正不符行为[22] - 公司应开展环保倡导与培训，鼓励参与环保活动[22] 制度相关 - 公司应形成ESG报告并自愿披露，遵守相关规定[27] - 制度由董事会负责解释和修订，自发布之日起施行[30][31]

管理原则与目的 - 投资者关系管理应遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[4] - 投资者关系工作目的是形成双向沟通、建立投资者基础、塑造文化形象等[5] 沟通内容与方式 - 公司与投资者沟通内容包括发展战略、法定信息、经营管理信息等[9] - 沟通方式有公告、投资者说明会、股东会等[10] 信息披露与互动 - 在指定报纸和网站第一时间披露法定信息[11] - 可在公司网站开设投资者关系专栏并及时更新内容[11] - 设立专门咨询电话、传真和电子信箱并保证畅通[11] - 可安排投资者现场参观、座谈，为中小股东参会提供便利[12] - 定期报告后可举行业绩说明会，融资时可举行路演[12] 决策与职责 - 公司董事会是投资者关系管理决策机构，负责制定制度并检查落实情况[14] - 公司指定董事会秘书担任投资者关系管理负责人，证券部负责相关事务[14] - 投资者关系管理部门拟定制度、组织活动、处理诉求等多项职责[15] 其他管理要求 - 接待上门来访投资者需建立规范化来访档案[16] - 公司业务媒体宣传样稿需经董事会秘书审核后发布[17] - 主动采访公司的媒体采访计划和报道文字资料需经审核[17] - 公司应与证券监管等部门建立良好沟通关系[17] - 公司需建立内部协调机制和信息采集制度[17] - 公司员工有义务协助投资者关系管理工作[17] - 公司应对员工进行投资者关系管理知识培训[17]