内部控制原则与要素 - 公司建立与实施内部控制制度遵循五项原则[3] - 公司内部控制涵盖各层级、方面和业务环节，考虑八要素[6] 内部控制措施 - 公司通过完善治理结构等加强内部控制[7] - 公司建立完整风险评估体系监控各类风险[9] - 公司内部控制活动涵盖所有营运环节[9] - 公司内控制度包括各项管理制度[10] 子公司与关联交易管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制[12] - 公司关联交易内部控制遵循原则并明确审批权限[16] - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[18] 资金使用与投资原则 - 公司对外担保遵循原则并控制风险[20] - 公司募集资金使用遵循原则注重效益[25] - 公司重大投资遵循原则控制风险[27] 信息披露与资金占用防范 - 公司应建立信息披露和重大信息内部报告制度[30] - 公司建立防止控股股东非经营性资金占用长效机制[31] - 杜绝控股股东等非经营性资金占用并公告[34] 衍生产品投资与制度建设 - 公司进行衍生产品投资制定程序和措施限定规模[28] - 公司建立信息与沟通制度明确程序[37] 内部控制检查与报告 - 内部审计部门定期检查内部控制缺陷并提建议[40] - 公司制定内部控制自查制度和计划[40] - 董事会出具年度内部控制自我评价报告并披露[42]