广东世运电路科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025年10月修订） 第一章 总则 第一条 为强化广东世运电路科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会决策功能，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《上市公司治理准则》《上市公司章程指引》《上海证券交易所股票上市规 则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件以及《广东世运电路科技股 份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）及其他有关规定，公司设立董事会 审计委员会，并制定本细则。 第二条 审计委员会根据《公司章程》和本议事规则规定的职责范围履行职 责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计,指导公司内部审计工作，促进公司 建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，审计委员会履行职责时， 公司管理层及相关部门须给予 ...

制度适用 - 制度适用于与年报信息披露有关人员[3] 差错界定 - 年报信息披露重大差错含重大会计差错更正等情况[4] 责任追究 - 遵循五项原则，分直接和领导责任[5][7] - 八种情形追究责任，六种从重，四种从轻[8][10][11] 处理流程 - 部门调查并提处理方案，被追究者可申诉[6][15]

广东世运电路科技股份有限公司 关联交易制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范广东世运电路科技股份有限公司（以下简称"公司"）关联交 易行为，提高公司规范运作水平，切实保障股东和公司的合法权益，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简 称《证券法》）、《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简 称《上市规则》）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关 联交易》和《广东世运电路科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等 规定，并结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 公司关联交易应遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的 原则，不得损害股东的合法权益，必要时应聘请独立财务顾问或专业评估机构发 表意见和报告。 第三条 公司关联交易应当定价公允、决策程序合规、信息披露规范。公司 应当积极通过资产重组、整体上市等方式减少关联交易。 第四条 公司董事会下设的审计委员会履行公司关联交易控制和日常管理的 职责。 第二章 关联人与关联交易认定 第五条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。 第六条 具有以下 ...

战略与 ESG 委员会设置 - 公司设立战略与 ESG 委员会并制定细则[3] - 委员会由三名董事组成，董事长任主任委员[5][6] 委员会职责与流程 - 职责为研究长期战略、ESG 规划并提建议[8] - 项目小组准备提案，委员会开会，结果交审议或审批[10][11] 规则与生效 - 决议须成员过半数通过，资料保存至少十年[14][13] - 细则经董事会审议通过生效，解释权归董事会[16][17]

制度适用范围 - 制度适用于公司及下属全资、控股子公司及其董监高[4] 利益冲突规定 - 董高持有特定公司权益低于发行在外5%除外[6] - 董高防范利益冲突涵盖个人投资、关联交易等[10] - 董高不得接受或付出可能影响决策的礼金[12] 管理流程 - 董事会统筹利益冲突日常管理工作[14] - 董高应在3个工作日内申报利益冲突[14] - 董事会审批利益冲突申报表[14] - 申报人按审批意见处理，董事会跟踪督促[14] 违规处理 - 董高违反制度未申报或不解决冲突，视情节处分[16] - 董高因利益冲突损害公司利益，需赔偿或担责[18]

审计部门设置 - 公司设立审计部，设负责人1名[6] 审计工作汇报 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[12] - 审计部每年结束后提交内部审计工作报告[12] 重大事项检查 - 董事会督导审计部至少每半年对重大事项检查一次[13] 报告披露 - 公司披露年报时披露内控评价与审计报告[14] 审计流程时间 - 审计通知书提前3个工作日送达[28] - 审计组长6个工作日内作出底稿[31] - 被审计单位3个工作日提书面意见[31] - 被审计单位2个月内整改并报告董事长[35] - 被审单位5个工作日内可提复审申请[35] 内控评估时间 - 每年四月底前完成上一年度总体内控评估[35] 审计档案责任 - 审计档案实行谁审计谁立卷责任制[34] 审计职权 - 审计部行使参加会议、审查凭证等职权[19] 审计类型与方式 - 内部审计类型包括内控、财务收支审计等[21] - 审计方式有报送、就地、委托和联合审计[23]

董事会秘书任职与解聘 - 需大专以上学历，从事相关工作3年以上[4] - 特定情形人员不得担任，刑罚执行期满未逾5年等[5] - 出现特定情形，公司1个月内解聘[7] 董事会秘书聘任与职责 - 原任离职后3个月内聘任新秘书[8] - 空缺超3个月，董事长代行职责并6个月内完成聘任[9] - 负责股东会、董事会筹备等工作[12][15] 股东会通知与细则生效 - 年度股东会20日前、临时股东会15日前通知股东[12] - 细则自董事会审议通过生效，修改亦同[18] - 细则解释权属公司董事会[19]

公司股价表现 - 10月28日股价上涨0.9%，报收43.53元/股，成交额10.62亿元，换手率3.40%，总市值313.67亿元 [1] - 股价已连续3天上涨，区间累计涨幅达7.91% [1] 公司基本情况 - 广东世运电路科技股份有限公司成立于2005年5月11日，于2017年4月26日上市 [1] - 公司主营业务为各类印制电路板（PCB）的研发、生产与销售 [1] - 主营业务收入构成为：硬板85.44%，软硬结合板7.43%，其他业务7.13% [1] 基金持仓情况 - 鑫元基金旗下鑫元成长驱动股票发起式A（017726）重仓持有世运电路，为该基金第一大重仓股 [2] - 该基金二季度持有1.69万股，占基金净值比例5.14% [2] - 10月28日股价上涨为该基金带来约6591元浮盈，连续3天上涨期间累计浮盈5.39万元 [2]

上市公司理财规模总体变化 - 截至10月22日，今年共有1112家A股上市公司合计认购理财产品总金额为8399.76亿元，规模同比下滑14.32% [1] - 上市公司购买理财产品是提升闲置资金使用效率的常见方式，尤其偏好定期存款、结构性存款等银行类产品，因其安全性高并可密切银企关系 [1] 银行类理财产品配置情况 - 结构性存款是上市公司首选，年内认购金额为5082.03亿元，占整体理财产品认购金额的比例为60.5%，但认购规模同比下降18.93% [1] - 银行理财产品认购金额为870.26亿元，占比10.36%，认购规模同比下降2.96% [1] 理财规模下降的原因 - 部分公司响应监管号召，将资金更多用于主业经营、现金分红和股份回购，以增强投资者回报和推进高质量发展 [2] - 市场利率持续走低导致理财产品收益率普遍回落，对上市公司的吸引力减弱 [2] - 股市行情总体看好，一些公司直接进入股市投资，上半年788家公司开展证券投资，合计金额达1.4万亿元，远超理财产品认购金额 [2] 券商理财产品配置情况 - 券商理财产品规模逆势上升，年内244家上市公司合计购买561.59亿元，规模同比增长8.1% [2] - 有115家公司认购券商理财金额在1亿元以上，其中江苏国泰以60.91亿元居首，涪陵榨菜、瑞泰新材、迪阿股份认购金额分别为50.2亿元、31.89亿元、24.88亿元 [3] 券商理财规模上升的原因 - 券商理财产品规模基数较小，少量资金从银行理财转向券商理财即可引发规模上升 [3] - 在银行理财收益率下降背景下，券商作为专业机构在投研和资产配置方面具备综合优势，更能灵活捕捉市场机会 [3] - 自去年四季度以来股市偏暖，上市公司更看好券商的股票投资能力，预期其产品收益率优于银行理财 [3] - 券商理财产品安全性令人放心，因券商受证监会监管，不存在跑路问题，破产可能性极低，其安全性与银行理财几乎等同 [4]

资金管理 - 2025年4月15日同意用不超110,000万元闲置募资现金管理[1] - 2025年9月22日与中信银行签协议，近日赎回产品[2] - 赎回产品本金50,000万元，收益71.51万元[2] - 共赢慧信产品年化收益率1.74%[3] - 截至披露日未到期现金管理金额60,000万元[4]