募集资金情况 - 2020年公开发行可转债总额3.6亿元，净额3.4915566038亿元[1] - 2022年公开发行可转债总额3.98亿元，净额3.8713367925亿元[4] - 2020年承诺投资3.491557亿元，截至2024年底已投2.867715亿元[6] - 2022年承诺投资3.937278亿元，截至2024年底已投1.657399亿元[9] - 2024年，2020年可转债使用4182.795356万元，2022年使用1.18955917亿元[6][9] - 截至2024年底，2020年可转债余额9601.901755万元，2022年余额2.4307077611亿元[6][9] 现金管理情况 - 2024年5月拟用不超4.9亿闲置募集及不超10亿闲置自有资金现金管理[10] - 截至2024年底，闲置募集资金现金管理余额2.25亿元[10] - 拟用不超3亿闲置募集及不超10亿闲置自有资金现金管理，期限不超12个月[13] - 闲置募集投保本理财，闲置自有投低风险理财[14] - 购买流动性好、安全高、期限不超12个月产品[20] 资金管理监督 - 财务建台账分析跟踪产品净值变动[20] - 独立董事、监事会监督检查，必要时聘专业机构审计[20] - 内部审计机构检查产品，预计风险收益并报告[20] - 定期报告披露募集资金理财及损益情况[20] - 募集资金理财不得用于质押[20] 决策程序 - 第四届董事会二十八次和监事会十六次会议通过现金管理议案，提交2024年股东大会审议[22] - 国信证券核查认为现金管理决策合法合规，无异议[23]

财务数据 - 2024年末货币资金期末余额为390,536.31元，上年年末余额为192,215.15元[15] - 2024年末应收账款期末余额为565,656.90元，上年年末余额为578,567.30元[15] - 2024年末预付款项期末余额为67,314.14元，上年年末余额为129,060.86元[15] - 2024年末存货期末余额为3,200,840.71元，上年年末余额为5,386,570.70元[15] - 2024年末流动资产合计期末余额为4,521,214.64元，上年年末余额为6,727,742.49元[15] - 2024年末固定资产期末余额为207,146.41元，上年年末余额为678,721.54元[15] - 2024年末使用权资产期末余额为1,937,583.64元，上年年末余额为4,735,443.79元[15] - 2024年末长期待摊费用期末余额为165,702.27元，上年年末余额为1,221,379.47元[15] - 2024年末资产总计期末余额为6,831,646.96元，上年年末余额为13,363,287.29元[15] - 公司期末资产总计7,015,159.03元，上年年末为13,952,410.99元[24][27] - 公司期末负债合计8,735,147.73元，上年年末为15,577,428.76元[27] - 公司期末所有者权益合计 -1,719,988.70元，上年年末为 -1,625,017.77元[27] - 公司期末流动负债合计8,558,759.65元，上年年末为13,818,571.16元[27] - 公司期末非流动负债合计176,388.08元，上年年末为1,758,857.60元[27] - 公司应付账款期末余额6,193,801.16元，上年年末为10,092,316.09元[19][27] - 公司合同负债期末余额97,166.49元，上年年末为268,534.03元[27] - 公司应付职工薪酬期末余额288,814.67元，上年年末为419,564.26元[27] - 公司应交税费期末余额368,294.11元，上年年末为53,882.87元[27] - 公司一年内到期的非流动负债期末余额1,362,481.25元，上年年末为2,590,936.09元[27] - 公司营业收入为28174232.15元[34] - 公司营业成本为20797204.92元[34] - 公司营业利润为 - 97427.97元[34] - 公司净利润为 - 94970.93元[34] - 经营活动现金流入小计为31852050.01元[38] - 经营活动现金流出小计为30322732.61元[38] - 经营活动产生的现金流量净额为1529317.40元[38] - 投资活动现金流入小计为1820985.95元[38] - 投资活动现金流出小计为15121.46元[38] - 筹资活动现金流出小计为3136860.73元[38] - 现金及现金等价物净增加额为171,454.56元，期初余额为169,519.57元，期末余额为340,974.13元[41] - 所有者权益本年年初余额为2,452,615.61元，本期增减变动金额为539,489.65元，期末余额为1,913,125.96元[44] 公司概况 - 公司于2020年5月共同出资组建，2024年5月27日更名[47] - 截至2024年12月31日，公司注册资本为1,700.00万元，浙江寿仙谷投资管理有限公司出资占比100.00%[47] - 公司主要经营药品零售和保健品零售[47] 会计政策 - 财务报表按企业会计准则编制，以持续经营为基础[48,49] - 会计期间为公历1月1日至12月31日，营业周期为12个月[51,52] - 公司采用人民币为记账本位币[53] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加税率为3%，地方教育费附加税率为2%，企业所得税税率为20%[151] - 公司符合小型微利企业标准，企业所得税减按20%的税率征收[152] - 公司符合小型微利企业标准，城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加减半征收[154] 其他 - 执行《企业会计准则解释第17号》《企业数据资源相关会计处理暂行规定》《企业会计准则解释第18号》未对公司财务和经营产生重大影响[145][149][150] - 存款利息收入为1,652.35[200] - 政府补助收入为10,000.00[200] - 收到经营性往来及其他为171,261.39[200] - 收到的其他与经营活动有关的现金合计为182,913.74[200]

审计相关 - 审计公司对公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 审计公司认为公司该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 人员与机构信息 - 公司注册会计师朱作武、吕琦证书批准注册协会为浙江省注册会计师协会[10][15] - 立信会计师事务所执业证书编号为31000006，注册资本15900万元[17][18]

募集资金 - 公司公开发行可转债总额3.6亿元，实际募资净额3.4915566038亿元[2] - 募集资金拟投资项目总额3.691027亿元，投入3.491557亿元[4] - 截至2024年12月31日，承诺投资3.491557亿元，已投资2.867715亿元[6] 项目进展 - 寿仙谷健康产业园保健食品建设基本建设承诺投资2.175亿元，已投1.928836亿元[6] - 生产线建设承诺投资1.316557亿元，已投0.93888亿元[6] 项目延期 - 基本建设预定可使用状态日期从2025年5月31日调整为2025年11月30日[7] - 2025年4月17日董事会、监事会审议通过项目延期议案[12][13] - 国信证券认为延期无重大不利影响，对此无异议[15][16]

募集资金情况 - 2020年公开发行可转换公司债券总额36000万元，实际募集资金净额349155660.38元，于2020年6月15日到位[2] - 2022年公开发行可转换公司债券总额39800万元，实际募集资金净额387133679.25元，于2022年11月23日到位[7] - 2020 - 2024年各年度实际使用及截至对应年底募集资金余额有明确数据[4][5][6][8] - 截至2024年12月31日，公司募集资金账户余额合计63070776.11元[16] 现金管理 - 2024年5月17日公司拟使用不超4.9亿元闲置募集资金及不超10.0亿元闲置自有资金进行现金管理，期限12个月[19][29][46][49] - 截至2024年12月31日，2020年可转债募集资金现金管理余额45000000元[19] - 截至2024年12月31日，2022年可转债募集资金现金管理余额180000000元[29][30] 募投项目调整 - 2024年多次调整“寿仙谷健康产业园保健食品建设项目”预定可使用状态日期[25] - 2024年11月27日和12月13日相关会议通过部分募投项目变更及延期议案[13] - “寿仙谷健康产业园保健食品二期建设项目（生产线建设）”部分募集资金变更投向至“智慧园区升级建设项目”[13] - “检测中心建设项目”实施主体由寿仙谷饮片变更为寿仙谷药业[13] - 2024年4月25日，“寿仙谷健康产业园研发及检测中心建设项目”实施主体变更为寿仙谷药业，预定可使用状态日期调整为2027年5月31日[33][36] - 2024年11月27日和12月13日同意暂停“寿仙谷健康产业园保健食品二期建设项目（生产线建设）”投入，资金调整至“智慧园区升级建设项目”，延期至2027年10月[37] - 公司决定终止对产业化片剂生产线等投入，将未使用募集资金调整至智慧园区升级建设项目[49][51] 募投项目进度 - 各募投项目2024年度投入、累计投入及投入进度有明确数据[45][48][49][51] - 募投项目未达计划进度原因是宏观经济环境变化，销售规模未达预期，公司控制投资进度[45][49] 审核评价 - 立信会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告如实反映情况[42] - 国信证券认为公司2024年度募集资金存放与使用合规，信息披露及时准确完整[43]

会议召开情况 - 2024年召开3次股东大会、10次董事会，独立董事均出席[4] - 2024年召开3次审计等多个委员会及1次独立董事专门会议，独立董事均出席[5] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作不少于15日，参加业绩说明会[8][9] - 2025年将继续履职完善公司治理结构[22] 公司合规情况 - 2024年度日常关联交易合规，财务信息公允[10][14] - 董事及高管提名、薪酬制定发放合规[19][20] 审计机构 - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[15]

会议召开情况 - 报告期内召开3次股东大会、10次董事会[4] - 召开3次审计委员会、2次提名委员会等会议[5] 独立董事履职 - 独立董事2024年现场工作不少于15日[9] - 2025年将继续履职完善治理结构[22] 公司运营合规 - 2024年度日常关联交易决策合法定价公允[10] - 定期报告财务信息公允内控有效[14] 审计与薪酬 - 续聘立信为2024年度审计机构[15] - 2024年度董高薪酬制定发放合规[20]

会议召开情况 - 2024年召开3次股东大会、10次董事会，独立董事均出席[4] - 2024年召开多次专业委员会会议，独立董事均出席[5] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作不少于15日[9] - 2025年将继续履职完善公司治理结构[22] 公司合规情况 - 2024年度日常关联交易决策程序合法有效[10] - 定期报告财务信息公允，内控体系完善有效[14] 审计与薪酬 - 续聘立信为2024年度审计机构[15] - 2024年度董高薪酬制定和发放符合规定[20]

利润分配 - 公司拟以2024年度利润分配股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.70元（含税）[6] 参股公司变动 - 方回春堂门诊部和方回春堂寿仙谷馆于2024年8月退出公司参股[14] - 华琳通研究院于2024年2月退出公司参股[14] - 2024年2月退出华琳通研究院，8月退出方回春堂门诊部、方回春堂寿仙谷馆[141] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入691,683,550.87元，较2023年的784,347,256.55元减少11.81%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润174,714,540.37元，较2023年的254,480,058.49元减少31.34%[23] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润142,923,569.04元，较2023年的226,725,654.36元减少36.96%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额213,440,267.55元，较2023年的315,057,385.63元减少32.25%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产2,294,019,344.33元，较2023年末的2,171,288,696.67元增加5.65%[23] - 2024年末总资产3,131,185,579.81元，较2023年末的3,174,354,361.97元减少1.36%[23] - 2024年基本每股收益0.88元/股，较2023年的1.30元/股减少32.31%[24] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.72元/股，较2023年的1.15元/股减少37.39%[24] - 2024年加权平均净资产收益率7.83%，较2023年的12.44%减少4.61个百分点[24] - 2024年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率6.40%，较2023年的11.08%减少4.68个百分点[24] - 2024年非经常性损益合计3179.097133万元，2023年为2775.440413万元，2022年为2459.905319万元[27] - 2024年公司实现营业收入69168.36万元，同比下降11.81%[30] - 2024年公司实现归属于上市公司股东的净利润17471.45万元，同比下降31.34%[30] - 2024年公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润14292.36万元，同比下降36.96%[30] - 报告期内公司实现营业收入69,168.36万元，较上年同期下降11.81%；归属于上市公司股东的净利润17,471.45万元，同比下降31.34%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润14,292.36万元，同比下降36.96%[85] - 近三年主营业务收入占比分别为2024年98.01%、2023年98.21%、2022年98.63%，其他业务收入占比小[88] - 2024年主营业务收入67,791.94万元，较2023年减少9,241.94万元，增长率为-12.00%[90] - 营业成本133,347,493.33元，较上年下降1.61%，主要系原料成本增长、折旧增加、销量下降导致产量下降引起单位制造费用上升所致[86][87] - 销售费用303,582,513.62元，较上年下降4.17%，主要系广告宣传费下降所致[86][87] - 经营活动产生的现金流量净额213,440,267.55元，较上年下降32.25%，主要系本期营业收入下降所致[86][87] - 2022 - 2024年度公司主要产品销售收入合计占主营业务收入比重分别为86.68%、85.71%和82.39%[95] - 2022 - 2024年度公司主营业务毛利分别为70163.88万元、65038.11万元和56006.86万元[99] - 2022 - 2024年度公司综合毛利率分别为85.81%、84.43%和82.62%[101] - 2022 - 2024年公司期间费用占营业收入的比率分别为53.19%、54.88%和60.74%[107] - 本期费用化研发投入48,405,479.22元，研发投入总额占营业收入比例为7.00%[108] - 经营活动产生的现金流量净额本期为213,440,267.55元，较上期下降32.25%；投资活动产生的现金流量净额本期为 - 239,757,572.79元；筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 243,384,216.68元，较上期下降183.90%[113] - 货币资金本期期末数为853,642,354.80元，占总资产27.26%，较上期期末减少43.24%[114] - 交易性金融资产本期期末数为344,689,164.41元，占总资产11.01%，较上期期末增加100%[114] - 应收票据本期期末数为32,055,202.84元，占总资产1.02%，较上期期末增加53.78%[114] - 在建工程本期期末数为501,721,485.18元，占总资产16.02%，较上期期末增加79.05%[114] - 预付款项较上期期末减少54.64%，因预付广告宣传费减少[115] - 其他流动资产本期较上期增加60.14%，因期末留抵税额增加[115] - 其他权益工具投资本期较上期增加49.81%，因持有的浙江武义农村商业银行股份有限公司股权公允价值变动[115] - 在建工程本期较上期增加79.05%，因可转债项目及古城项目在建工程投入增加[115] - 短期借款本期较上期减少49.65%，因票据贴现业务减少[115] - 其他应付款本期较上期减少34.68%，因期末应付代垫款减少[115] - 递延所得税负债本期较上期增加121.17%，因其他权益工具投资公允价值变动确认的应纳税暂时性差异[115] - 一年内到期的非流动负债本期较上期增加27.52%，因一年内到期的租赁负债增加[115] - 2024 - 2022年研发费用分别为4840.55万元、4968.28万元、4782.39万元，占营业收入比重分别为7.00%、6.33%、5.77%[123] - 公司报告期内研发投入占营业收入比例7.00%，占净资产比例2.11%，研发投入资本化比重0[130] - 公司报告期内销售费用总额为30358.25万元，占营业收入比例为43.89%[139] - 2022 - 2024年度，公司主营业务毛利率分别为85.81%、84.43%和82.62%[169] - 2022 - 2024年度，公司存货周转率分别为1.05、0.89和0.79[176] 各业务线数据关键指标变化 - 制造业营业收入667,897,202.22元，较上年减少12.64%；其他行业营业收入10,022,224.52元，较上年增长71.40%[92] - 灵芝孢子粉类产品营业收入445,358,185.28元，较上年减少16.53%；铁皮石斛类产品营业收入112,757,904.74元，较上年减少11.00%；其他产品营业收入119,803,336.72元，较上年增长8.85%[92] - 浙江省内地区营业收入442,215,315.03元，较上年减少7.52%；浙江省外地区营业收入65,172,240.10元，较上年减少18.81%；互联网营业收入170,531,871.61元，较上年减少19.51%[92] - 零售营业收入110,363,469.75元，较上年减少11.42%；互联网销售营业收入170,531,871.61元，较上年减少19.51%；直销模式小计营业收入280,895,341.36元，较上年减少16.52%；买断式经销营业收入248,274,452.32元，较上年减少6.76%；代销式经销营业收入148,749,633.06元，较上年减少11.25%；经销模式小计营业收入397,024,085.38元，较上年减少8.49%[92] - 2022 - 2024年度灵芝孢子粉类产品销售收入占主营业务收入比重分别为70.87%、69.27%和65.75%[96] - 2022 - 2024年度浙江省内地区销售收入占主营业务收入比重分别为63.91%、62.08%和65.71%[97] - 2022 - 2024年度公司互联网销售收入占主营业务收入比重分别为24.14%、27.50%和25.16%[98] - 2022 - 2024年度灵芝孢子粉类产品毛利占主营业务毛利比重分别为73.24%、72.04%和68.58%[100] - 2024年灵芝孢子粉类产品生产量、销售量、库存量较上年增减分别为 - 32.41%、 - 13.83%、 - 29.85%[102] - 2024年铁皮石斛类产品生产量、销售量、库存量较上年增减分别为 - 22.19%、7.32%、 - 39.11%[102] - 2024年公司灵芝孢子粉类产品产销率为112.21%，铁皮石斛类产品产销率为117.32%[103] - 制造业成本本期金额为112,458,362.51元，占总成本95.42%，较上年同期下降3.98%；其他成本本期金额为5,392,477.61元，占总成本4.58%，较上年同期增长90.10%[104] - 前五名客户销售额10,997.02万元，占年度销售总额16.46%；前五名供应商采购额5,174.53万元，占年度采购总额33.95%[106] - 公司销售以经销模式为主，2022 - 2024年度经销模式收入占主营业务收入比重分别为53.29%、56.32%、58.57%[133] - 2022 - 2024年度直销模式收入占主营业务收入比重分别为24.14%、27.50%、25.16%[133][135] - 2024年度零售收入为11036.35万元，占比16.28%；互联网销售收入为17053.19万元，占比25.16%[133] - 2024年度买断式经销收入为24827.45万元，占比36.62%；代销式经销收入为14874.96万元，占比21.94%[133] 公司业务发展成果 - 2024年公司累计开设16家连锁药店，大药房“批零一体”新商业经营模式正式上线[32] - 2024年公司与李佳琦团队直播合作观看量突破10000万，灵芝孢子粉位居滋补营养直播产品排名第二[33] - 公司以856的品牌强度、18.74亿元的品牌价值，位列2024中国品牌榜全国食品加工制造行业第22名[33] - 2024年公司全年授权知识产权13项，发表论文18篇，成功获批项目8项，完成项目验收11项[34] - 2024年7月公司主导制定的白术国际标准（ISO 13615：2024）正式发布[35] - 公司“食药用菌生物育种与综合开发利用全省重点实验室”获评“全省重点实验室”[35] - 寿仙谷国药养生园景区全年接待游客9.2万人次[40] - 公司年度新获奖项荣誉78项，其中国家级22项、省级35项[40] - 公司董事长李明焱入选国家中医药标准咨询专家库等名单[41] - 公司副董事长李振皓破格晋升研究员职称，入选“全球前2%顶尖科学家榜单”等[41] - 公司全职引进日本籍生物育种创新人才吴健忠博士[41] - 公司荣获第三批浙江省企业数据管理国家标准贯标试点企业等多项荣誉[39] - 《“芝”慧仙谷 打造现代中药新质生产力》项目获首届全国“数据要素×”大赛现代农业赛道二等奖[39] - 公司与江南大学陈坚院士团队、吉林农业大学李玉院士团队开展合作[37] - 公司与梅奥医学中心合作研究取得进展，共同申请多国发明专利并签订商业转化协议[37] - 公司多个产学研项目结题验收或顺利推进[36] 行业环境信息 - 2024年国家医保药品目录内药品总数达3159种，其中西药1765种、中成药1394种，中药饮片部分892种[43] - 2022年中药饮片市场规模接近2000亿元，2024年增长至2764亿元，预计2025年有望突破3000亿元[45] - 2021 - 2024年中国60岁以上人口分别为2.6亿、2.8亿、2.9亿、3.1亿，2024年末占全国总人口的22% [46] - 2023年中国银发经济规模约7.1万亿元，约占GDP的6%，预计2025年将达9万亿元[48] - 灵芝在我国药用历史达2000多年，灵芝孢子粉近年随技术发展进入

授信与担保 - 公司及子公司拟申请不超8亿元综合授信，期限三年以内[4] - 公司拟为子公司提供6亿元担保额度，子公司间可调剂[4] - 子公司拟为公司提供2亿元担保额度[4] 担保余额 - 公司为控股子公司实际担保余额1亿元，占净资产4.36%[2][13] - 子公司为公司实际担保余额为0元[2] 业绩数据 - 浙江寿仙谷2024年末总资产313118.56万元等多项业绩数据[7] - 金华寿仙谷等子公司2024年末多项业绩数据[8][9][10] 审议事项 - 申请综合授信及担保事项需提交2024年年度股东大会审议[5]