定期报告披露 - 公司应披露年度、半年度和季度报告[9] - 年度报告在会计年度结束4个月内披露[9] - 中期报告在上半年结束2个月内披露[9] - 季度报告在第3、9个月结束后1个月内披露[9] - 第一季度报告披露不早于上一年度年报[9] - 年报财务会计报告需经规定会计师事务所审计[9][29] - 定期报告内容经董事会审议通过[11] - 定期报告财务信息经审计委员会审核[11] 业绩预告与异常处理 - 预计业绩亏损或大幅变动及时预告[12] - 定期报告披露前业绩泄露及时披露财务数据[12] 股份与重大事件披露 - 5%以上股份被质押等情况应披露[15] - 董事会就重大事件决议时及时披露[16] 信息披露流程 - 信息披露由董事会领导，董秘协调执行[20] - 高管编制定期报告草案，审核后提交董事会[20] - 董事会办公室会同财务部拟定披露时间并预约[22] - 临时报告草拟后经批准报送董事会办公室[22] - 知悉重大事件立即报告并告知董秘[23] - 对外发布信息以董事会公告形式经审核发布[24] 投资者沟通与责任 - 通过业绩说明会等与投资者沟通[24] - 董事等保证报告在规定期限内披露[20] - 5%以上股东或实控人情况变化配合披露[26] 其他披露事项 - 解聘会计师事务所说明原因和意见[28] - 拟披露信息为秘密可暂缓或豁免披露[31] - 暂缓、豁免披露需满足条件[32] - 董事等对未公开信息保密[34] - 信息披露文件档案由董秘负责[35] - 董事长等对信息披露承担主要责任[37] - 信息披露违规董事会采取更正措施[38] - 制度经董事会审议批准后生效[40]

重大会计差错界定 - 财务报告重大会计差错涉及资产、负债等金额占比及绝对金额超标准认定[5][6] - 会计报表附注等涉及金额占比达标准认定为重大错误或遗漏[9][10] 业绩差异认定 - 业绩预告、快报与实际差异幅度超20%且无合理解释认定为重大差异[11] 责任承担与追究 - 董事长等对年报及财务报告真实性承担主要责任[13] - 出现重大差错审计委员会应查实追责[13] - 违反规定致年报差错追究责任人责任[14] - 恶劣情形从重或加重惩处责任人[14] - 有效阻止不良后果从轻等处理责任人[16] 处理程序与披露 - 处罚前听取责任人意见保障申辩权利[15] - 责任追究结果纳入年度绩效考核指标[17] - 董事会以临时公告披露责任认定及处罚决议[17]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[6] - 公司新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[7] 档案保存与提交 - 《内幕信息知情人档案》等自记录起至少保存10年[11][13] - 公司应在内幕信息披露后5个交易日内提交相关档案和备忘录[11] 违规处理 - 公司发现内幕信息知情人违规2个工作日内报送监管机构[15] - 股东擅自披露内幕信息公司保留追责权利[19] - 违规造成严重后果构成犯罪移交司法机关[21] 保密与责任 - 内幕信息知情人有保密义务不得泄露等[15][33] - 利用未公开信息买卖证券公司收回所得利益[34] - 违反制度致公司损失或影响公司依法追责[34] 制度实施 - 本制度经董事会审议批准之日起生效实施[23]

审计委员会 - 审计委员会成员为3名，独立董事人数应过半数[4] - 公司董事会设置审计委员会行使《公司法》规定职权[4] 审计部设置 - 公司设审计部作为内部审计机构，向董事会负责并向审计委员会报告工作[4] - 审计部设负责人1名，由审计委员会提名，董事会任免[6] 审计工作安排 - 内部审计机构至少每半年向审计委员会报告一次工作[7] - 审计部应在每个会计年度结束前提交次一年度内部审计工作计划，结束后四个月内提交年度内部审计工作报告[8] - 内部审计通常涵盖与财务报告和信息披露事务相关业务环节[8] - 内部审计部门每年组织实施年度内部控制评价工作并提交报告给审计委员会审核[12] 审计重点事项 - 内部审计部门需在重要对外投资等事项发生后及时审计[13][14][15] - 内部审计部门在业绩快报对外披露前需对其进行审计[17] - 内部审计部门审查和评价信息披露事务管理制度建立和实施情况[15] 报告披露 - 公司聘请会计师事务所对年度内部控制有效性进行审计并出具报告[18] - 公司在年度报告披露时，在指定网站披露内部控制评价报告和审计报告[18] 人员管理 - 公司建立内部审计部门激励与约束机制，监督考核员工绩效[20] - 内部审计部门和人员违规，董事会责令纠正并给予处分或处罚[20] 制度相关 - 制度未尽事宜或冲突时按法律法规和公司章程执行[22] - 制度由董事会制定、修改、解释，审议通过之日起生效[22]

管理层任期 - 总经理、副总经理每届任期3年，期满经董事会继续聘任可连任[4] 总经理权限 - 总经理可决定标的额不超过公司最近一期经审计净资产10%的单项投资等合同[6] 会议记录保存 - 总经理办公会议记录保存期不少于10年[13]

基蛋生物科技股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一章 总则 第一条 为规范和完善基蛋生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）重 大信息内部报告工作，保证公司内部重大信息的有效传递、归集和管理，并及时、 真实、准确、完整、公平地披露信息，维护投资者的合法权益，根据《中华人民 共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、 《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）等有关法律、 法规、规范性文件以及《基蛋生物科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公司股 票及其衍生品种交易价格产生较大影响的情形或事项（以下简称"重大事项"） 时，按照本制度规定负有报告义务的有关人员、部门和单位，（以下简称"报告 义务人"）应当及时将有关信息通过董事会秘书或董事会办公室向公司董事长、 董事会报告的制度。 基蛋生物科技股份有限公司 重大信息内部报告制度 第三条 本制度的目的是通过明确报告义务人在识别、知悉或者应当知悉重 大事项时的报告义务和报告程序，保证公司信息披露的真实、 ...

董事会秘书任职规定 - 公司设1名董事会秘书，为高级管理人员，对公司和董事会负责[2] - 原任离职后3个月内聘任新董事会秘书[4] - 6种情形不得担任董事会秘书[5] - 4种情形公司1个月内解聘董事会秘书[6] 职责履行与保障 - 负责信息披露、投资者关系管理等事务[8][10] - 督促董事等签署声明与承诺书[9] - 协助董事会加强公司治理机制建设[9] - 公司应为其履职提供便利条件[11] - 董事长保障其知情权，相关人员支持配合[11] - 有权了解财务和经营情况，查阅文件资料[12] - 重大事项会议应告知其列席并提供资料[13] 其他规定 - 履职受妨碍可向上海证券交易所报告[12] - 应签订保密协议，违法违规信息除外[12] - 董事会应聘请有资格证书的证券事务代表协助履职[13] - 违规严重董事会可建议上交所惩戒[15] - 候选人应参加资格培训并取得证明[17] - 原则上每2年至少参加1次后续培训[17] - 接受上交所年度和离任考核[17] - 细则经董事会审议通过实施，由董事会解释修订[21]

投资者关系工作 - 目的是促进与投资者良性关系、建立优质投资者基础等[2] - 原则有合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[3] - 对象包括投资者、分析师、媒体和其他相关机构[6] 沟通与管理 - 与投资者沟通内容涵盖发展战略等[6] - 通过多渠道多方式开展工作，如官网、股东大会等[7] - 应在定期报告公布相关信息，变更及时公告[7] 会议要求 - 特定情形按规定召开投资者说明会[9] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会[9] 职责与人员 - 由董事会秘书负责，设专职部门和人员[12] - 主要职责包括拟定制度、分析研究等[12] 其他事项 - 可聘请专业机构协助，对员工培训[14] - 建立健全档案，保存期限不少于3年[15] - 制度由董事会解释修订，审议通过后生效[18]

投资审批 - 总额占净资产10%以上且超1000万元，董事会审议披露；占比50%以上且超5000万元或按章程需股东会审议，投资前需股东会审议并披露[7] 资金来源 - 证券投资用自有闲置资金，不得用募集资金，超募资金永久补充流动资金或还贷后12个月内不得投资[5] 操作管理 - 未达标准交易总经理批准，可预计额度，使用期限不超12个月，超额度重审[8] - 操作人员有经验，按总经理签批方案操作，调整方案重履行程序并报签批[11] 风险控制 - 操作人员与资金管理人员分离，资金调拨按内控审批[13] - 审计部年末全面检查，预计收益损失，未达预期报董事会[13] 信息披露 - 按上交所要求及时披露，定期报告披露投资及损益情况[18] 其他规定 - 内幕信息知情人保密，失职违规受处分[20] - 制度由董事会负责解释修订，经审议通过后生效[24]

基蛋生物10月30日公告，2025年第三季度实现营业收入2.45亿元，同比下降6.55%；归属于上市公司股 东的净利润5173.5万元，同比增加80.83%；基本每股收益0.11元。前三季度实现营业收入7.58亿元，同 比下降13.88%；归属于上市公司股东的净利润1.61亿元，同比下降8.48%；基本每股收益0.32元。 ...