投资审批 - 总额占净资产10%以上且超1000万元，董事会审议披露；占比50%以上且超5000万元或按章程需股东会审议，投资前需股东会审议并披露[7] 资金来源 - 证券投资用自有闲置资金，不得用募集资金，超募资金永久补充流动资金或还贷后12个月内不得投资[5] 操作管理 - 未达标准交易总经理批准，可预计额度，使用期限不超12个月，超额度重审[8] - 操作人员有经验，按总经理签批方案操作，调整方案重履行程序并报签批[11] 风险控制 - 操作人员与资金管理人员分离，资金调拨按内控审批[13] - 审计部年末全面检查，预计收益损失，未达预期报董事会[13] 信息披露 - 按上交所要求及时披露，定期报告披露投资及损益情况[18] 其他规定 - 内幕信息知情人保密，失职违规受处分[20] - 制度由董事会负责解释修订，经审议通过后生效[24]