RSM 容诚 审计报告 湖南和顺石油股份有限公司 容诚审字[2025]215Z0329号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（bttp://ac.mof.gov.cn）"进行企 "进行企 容诚会 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 | | 6 | 母公司资产负债表 | 5 | | 7 | 母公司利润表 | 6 | | 8 | 母公司现金流量表 | 7 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 8 | | 10 | 财务报表附注 | 9-105 | 审计报告 容诚审字[2025]215Z0329号 湖南和顺石油股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了湖南和顺石油股份有限公司(以下简称"和顺石油")财务报表,包 括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及 ...

各位股东及股东代表： 作为湖南和顺石油股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，本人严格 按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事规则》等有关法律法规及《公司章 程》《独立董事工作制度》等相关制度的规范要求，在 2024 年度内勤勉尽责行使 法律法规和股东大会所赋予的权利，履行独立董事的工作义务。我积极出席公司 董事会及专门委员会会议，对公司历次会议的相关审议事宜进行了认真细致的审 核，基于我的独立判断主动发表专业、中肯的意见和建议，有效维护了公司及全 体股东的合法权益。现在将 2024 年度履行独立董事职责的工作情况报告如下： 湖南和顺石油股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 一、 独立董事的基本情况 （一）工作履历及专业背景 徐莉萍，女，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学 历，会计学教授。湖南大学企业并购研究中心主任，湖南大学工商管理学院学术 委员会委员。曾任湖南大学工商管理学院财务管理系主任，曾任中国会计学会财 务成本分会理事，现任湖南省会计学会常务理事，长沙市会计学会常务副会长。 曾任致公党中央经济委员会委员，现任湖南省致公党财金委员会副主任。现任周 大生珠宝股份有 ...

公司基本信息 - 公司于2020年4月7日在上海证券交易所上市，首次发行3338万股[6] - 公司注册资本为17190.60万元，股份总数17190.60万股，每股面值1元[6][12][17] 股权结构 - 湖南和顺投资发展有限公司持股5567万股，比例55.67%；晏喜明持股1867万股，比例18.67%等[12] 股份交易与限制 - 收购本公司股份用于员工持股等，合计不得超已发行股份总额10%，3年内转让或注销[17] - 董事等任职期间每年转让股份不得超所持同类股份总数25%，上市1年内、离职半年内不得转让[19] 股东权益与义务 - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份股东，可书面请求监事会等提起诉讼[26] - 持有5%以上有表决权股份股东质押股份，应当日书面报告公司[27] 股东大会 - 年度股东大会每年1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[32] - 单独或合计持有10%以上股份股东可请求召开股东大会[33] 董事会 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3人[74] - 董事会每年至少召开2次会议，提前10日书面通知[87] 监事会 - 监事会由3名监事组成，包括股东代表和1/3职工代表[102] - 监事会每6个月至少召开一次会议，提前10日书面通知[103] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束后4个月内披露年报，2个月内披露中期报告等[107] - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[107] 其他规定 - 控股股东指持有普通股占公司股本总额50%以上或表决权有重大影响股东[139] - 章程由董事会负责解释，经股东大会审议通过当天起生效[140]

担保情况 - 2024年度公司及控股子公司无对外担保[1] - 2024年度公司及控股子公司之间未相互提供担保[1] - 2024年度公司未发生对外担保事项，无违规担保情况[1]

关于独立董事独立性情况的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》的有关规定及公司《独立董事工作制度》的相关要求，湖南和顺石油股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事徐莉萍、何海龙、谢 小平的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事徐莉萍、何海龙、谢小平的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。符合《上市公司独 立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 中对独立董事独立性的相关要求。 湖南和顺石油股份有限公司董事会 2025 年 4 月 24 日 湖南和顺石油股份有限公司 ...

公司治理 - 2024年召开6次董事会会议和2次股东大会，独立董事均投赞成票[3] - 独立董事参加相关委员会会议并投同意票[4] 审计与分红 - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[5] - 2023年度现金分红方案符合规定利于长远发展[5] 激励与选举 - 实施2024年限制性股票激励计划，独立董事同意并征集股东权利[5] - 报告期内董事会、监事会换届选举工作顺利完成[6] 调研与培训 - 独立董事不定期调研加油站，参观旗舰站点[7] - 2024年参加履职培训学习监管要求[7] 未来展望 - 2025年独立董事将继续参与公司监督工作[8]

作为湖南和顺石油股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着对 公司董事会和全体股东负责的精神，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公 司独立董事管理办法》《上市公司独立董事规则》等相关法律法规和规范性文件 的规定，独立客观、勤勉尽责地履行职责，积极参加公司召开的相关会议，认真 审议公司的各项议案，并对相关事项发表独立意见，切实维护了公司整体利益和 全体股东，尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况汇报如下： 一、 独立董事情况 （一）个人履历及兼职情况 湖南和顺石油股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 谢小平，男，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学 历。2004 年至今先后在湖南大学机械与运载工程学院任《计算方法》SCI 杂志责 任编辑、工程设计与分析研究所所长助理、车辆系汽车实验室主任。2024 年 12 月至今任公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，本人严格遵守法律法规和《公司章程》等有关规定， 均未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东担任任何职务， 与公司及公司主要股东或有利 ...

人员任职 - 2022年11月至2024年12月3日邓小毛任公司第三届董事会独立董事[2] - 2024年12月3日邓小毛因任期届满不再担任[8] 会议情况 - 任期内公司召开5次董事会、2次股东大会[5] - 各专业委员会共召开8次会议，邓小毛均出席[5] 报告审议 - 审议2023年年度及2024年各季度报告[6] 公司决策 - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[7] - 发布2024年限制性股票激励计划草案[7]

股价与估值表现 - 4月21日收盘价15.46元，单日上涨3.97%，滚动市盈率66.03倍创12天新低，总市值26.81亿元 [1] - 公司市盈率显著高于行业平均11.63倍及行业中值34.47倍，在行业市盈率排名中位列第16位 [1][2] 行业对比数据 - 石油行业平均市净率1.18倍，行业中值1.58倍，公司市净率为1.60倍接近行业中值水平 [1][2] - 行业头部企业中国石油总市值14531.87亿元，中国海油总市值11844.46亿元，公司规模显著小于同业龙头 [2] 股东结构变化 - 截至2024年9月30日股东户数12829户，较上次减少517户，显示股东集中度提升 [1] - 户均持股市值35.28万元，户均持股数量2.76万股 [1] 主营业务与产业链 - 主营业务涵盖加油站连锁经营、成品油仓储、物流配送及批发，形成完整成品油流通产业链 [1] - 主要产品为汽油和柴油，坚持高标准油品质量并以"强劲耐跑"品质获得消费者信赖 [1] 财务业绩表现 - 2024年三季报营业收入21.29亿元，同比下降27.17%，净利润4312.91万元同比下降21.24% [1] - 销售毛利率为9.58%，盈利水平面临下行压力 [1]

公司股价与估值 - 4月16日收盘价14.61元，单日下跌1.42%，总市值25.33亿元 [1] - 滚动市盈率PE(TTM)达62.40倍，静态PE为48.50倍，市净率1.51倍 [1][2] - 股东户数12829户，较上期减少517户，户均持股市值35.28万元，持股数量2.76万股 [1] 行业对比 - 石油行业平均PE为11.53倍，中值33.65倍，公司PE排名第16位 [1][2] - 行业总市值平均1660.69亿元，中值53.72亿元，公司市值25.33亿元 [2] - 可比公司中，中国海油PE 8.52倍（市值1.18万亿元），中国石油PE 8.87倍（市值1.46万亿元） [2] 经营与财务表现 - 主营业务涵盖加油站连锁、成品油仓储物流及批发，形成完整产业链 [1] - 2024年三季报营收21.29亿元，同比下滑27.17%，净利润4312.91万元，同比下滑21.24% [1] - 销售毛利率9.58%，油品质量达到或超过国家标准 [1]