战略委员会修订 - 公司董事会于2025年8月修订战略委员会实施细则[3] 人员构成 - 战略委员会成员由三名董事组成，含一名独立董事[9] - 战略委员会召集人由公司董事长担任[9] 选举与任期 - 其他委员由董事长等提名，董事会选举产生[9] - 任期与董事会一致，可连选连任[9] 小组设置 - 战略委员会下设投资评审小组，总经理任组长[9] 会议规则 - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须过半数通过[16] - 表决方式为举手表决，可通讯表决[17] - 会议前三天通知，紧急情况可豁免[16] 施行与解释 - 实施细则自通过之日起施行，由董事会负责解释[19]

选聘流程 - 选聘会计师事务所应经董事会审计委员会、董事会审议，股东会决定[6] - 三分之一以上董事联名、二分之一以上独立董事等可提聘请议案[7] - 审计委员会取得二分之一以上委员同意后形成议案提交董事会[7] - 改聘议案经审计委员会过半数同意后提交董事会[10] - 更换事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[12] 选聘条件 - 会计师事务所应在中国境内注册成立3年以上，项目负责人执业5年以上[3][4] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年后，连续5年不得参与[11] 评价要素及分值 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[7] - 审计费用报价要素分值权重为15分，会计师事务所资质条件为5分，执业记录为6分，质量管理水平为40分[23] - 工作方案满分10分，人力及其他资源配备满分18分，信息安全管理满分3分，风险承担能力水平满分3分[26][27][28] 计分标准 - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数达500人计2分，200人计1分，50人计0.5分，不足50人计0分[23] - 上一年度审计公司同行业上市公司（含A、B股）家数达100家计1分，50家计0.5分，不足50家计0分[23] - 最近一个会计年度经审计的审计业务收入达2亿元计2分，5000万元计1分，1000万元计0.5分，不足1000万元计0分[23] - 会计师事务所近三年因执业行为受刑事处罚每次扣2分，其他处罚每次扣0.2分，两个审计项目被立案调查扣0.5分，每增加一个多扣0.5分[23] - 会计师事务所注册会计师近三年因执业行为受刑事处罚每次扣1分，其他处罚每次扣0.1分[24] - 项目咨询、意见分歧解决、项目质量复核、项目质量检查、质量管理缺陷识别和整改优秀计6 - 8分，良好计3 - 5分，一般计2分，未提供或不符要求计0分[24][25][26] - 审计费用报价得分计算公式为[1 -（选聘基准价 - 审计费用报价）/选聘基准价]*15[23] 人员要求 - 会计师事务所拟派现场成员中注册会计师人数不得少于2人，一年以内工作经验员工及实习生人数控制在25%以内[27] - 项目现场负责人应为注册会计师，具有5年以上上市制造企业审计签字相关经验[27] - 项目总负责人应为会计师事务所合伙人、注册会计师，具有10年以上上市制造企业审计签字相关经验，且为审计报告签字会计师[27][28] 其他 - 出现特定情况公司应改聘会计师事务所[9] - 选聘会计师事务所应保障公平公正，及时履行信息披露义务[7][8] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[18]

适用人员 - 制度适用于董事和高级管理人员[2] 薪酬管理 - 董事会薪酬与考核委员会负责研究考核标准和薪酬政策[4] - 经营管理岗位任职董事按职务确定薪酬，非任职董事不领薪酬[6] - 高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效奖励组成[9] 发放与调整 - 独立董事津贴按季度发放，参照员工工资制度[8] - 薪酬调整依据包括同行业薪资增幅、通胀、盈利状况等[11] 激励与生效 - 公司可实施股权激励计划激励董事和高级管理人员[13] - 本制度由董事会拟订，经股东会审议通过后生效[16]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属内幕信息[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东相关情况变化属内幕信息[6] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等属内幕信息[7] 登记备案管理 - 董事会负责内幕信息知情人登记备案，董秘组织实施[2] - 各环节记录内幕信息知情人名单等信息并送达档案[10] - 重大事项制作进程备忘录并督促人员签名确认[13] - 内幕信息知情人档案和备忘录至少保存十年[13] 报送要求 - 专门责任人报送涉及内幕信息事项材料时限为当日[16] - 内幕信息公开披露后5个交易日内报送相关档案及备忘录[19] 流转审批 - 内幕信息流转需主体负责人批准，董秘审核[16] - 对外报送涉及内幕信息资料需董秘审核并报董事长批准[16] 其他规定 - 提供未公开信息给知情人需备案并签保密协议[21] - 知情人违规按情节轻重处罚[24] - 加强对知情人教育培训[26]

担保申请 - 被担保人提前30个工作日向财务部门提交担保申请[12] 审批规则 - 对外担保总额达最近一期经审计净资产50%后须股东会审批[15] - 对外担保总额达最近一期经审计总资产30%后须股东会审批[15] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保须股东会审批[16] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%须股东会审批[16] - 按担保金额连续十二个月内累计超公司最近一期经审计总资产30%须股东会审批[16] - 董事会审议须经出席会议三分之二以上董事及全体独立董事三分之二以上同意[16] - 股东会审议特定担保应取得出席全体股东所持表决权三分之二以上表决通过[17] - 股东会审议为股东等关联方担保相关股东不参与表决，经其他股东所持表决权半数以上通过[20] - 关联担保董事会由过半数无关联关系董事出席，决议经无关联关系董事过半数通过[18] 管理监督 - 财务部门负责对外担保统一登记备案管理[21] - 财务部门跟踪监督被担保人情况，重大不利变化及时汇报[21] 债务处理 - 提前两个月通知被担保方做好债务清偿及后续工作[22] - 被担保人逾期未清偿债务公司查证后启动追偿程序并上报董事会[22] - 同一债务多保证人按份额担责，公司拒绝超约定份额责任[22] - 被担保债务到期展期视作新担保，重新履行审核批准程序[22] 信息披露 - 被担保人债务到期后十五个工作日内未还款及时披露信息[24] - 独立董事在半年度、年度报告中对担保情况专项说明并发表意见[24] 保密与实施 - 公司控制对外担保信息知情范围，相关人员有保密义务[27] - 本制度自公司股东会审议通过之日起实施[29]

上市与股本 - 公司于2023年2月16日在上海证券交易所上市，首次发行16,750,000股[7] - 公司注册资本为67,877,000元，股份总数67,877,000股，均为普通股[7][13] - 林明稳持股2,762.20万股，占54.97%；李宏庆持股2,237.80万股，占44.53%；康正植等股东持股较少[13] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助，累计不超已发行股本总额10%，董事会决议需2/3以上董事通过[15] - 公司收购股份用于特定用途，合计持有不超已发行股份总额10%，应3年内转让或注销[19] - 董事、高管任职期间每年转让股份不超所持总数25%，特定情形下不得转让[21] 股东权益与义务 - 连续180日以上单独或合计持有3%以上股份股东可查阅会计账簿等[26][27] - 连续180日以上单独或合并持有1％以上股份股东，特定情况可起诉[29] - 持有5％以上有表决权股份股东质押股份应书面报告公司[30] 股东会相关 - 年度股东会每年1次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[37] - 特定情形发生之日起2个月内召开临时股东会[37] - 对外担保达到或超最近一期经审计净资产50%、总资产30%等须经股东会审议[35] 董事会相关 - 董事会由5名董事组成，其中独立董事2名，职工代表董事1名[84] - 董事会每年至少召开两次会议，临时会议通知时限3日，紧急情况可豁免[90] - 董事会会议应有过半数董事出席，决议须经全体董事过半数通过[90] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束后4个月内报年度财报等[99] - 分配当年税后利润时，提取10％列入法定公积金[100] - 满足现金分红条件时，每年现金分配利润应不低于当年可分配利润10%[105] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘[114] - 公司合并支付价款不超净资产10%，可不经股东会决议[120] - 持有公司全部股东表决权10％以上股东，可请求法院解散公司[125]

提名委员会设立 - 公司董事会设立提名委员会并制定实施细则，2025年8月修订[3,6] 委员会构成 - 成员由三名董事组成，含二名独立董事[8] - 委员由董事长等提名，设独立董事召集人一名[8] 任期与会议规则 - 任期与董事会一致，连选可连任[8] - 会议需三分之二以上委员出席，决议过半数通过[15] 选聘流程 - 选聘董事、总经理需提前一月提候选人建议和材料[13] - 选聘前经提名委员会会议表决，提前三天通知委员[15] 实施细则 - 细则自董事会决议通过施行，由董事会负责解释[19]

募集资金支取 - 1次或12个月内累计从专户支取超5000万元且达募集资金净额20%，及时通知保荐人或独立财务顾问[6] 协议管理 - 商业银行3次未及时出具对账单或未配合查询，公司可终止协议并注销专户[6] - 协议提前终止，公司两周内签新协议并公告[7] 投资计划调整 - 募集资金年度实际使用与预计差异超30%，调整投资计划并披露[11] 募投项目论证 - 募投项目搁置超一年或超过完成期限且投入未达计划50%，重新论证[13] 资金置换与使用 - 自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后六个月内置换[14] - 募集资金用作特定事项，经董事会审议、保荐人或独立财务顾问发表意见后披露[14] 闲置资金补充 - 闲置募集资金临时补充流动资金单次不超十二个月，仅限主营业务[15] - 单个募投项目节余低于100万或低于承诺投资额5%，免特定程序，年报披露[24] 现金管理 - 暂时闲置募集资金现金管理产品需安全性高、期限不超十二个月、不可质押[17] - 使用暂时闲置募集资金现金管理，经董事会审议并公告[17] 超募资金使用 - 超募资金用于在建及新项目、回购股份并注销，需董事会决议、保荐机构意见及股东会审议[18][19] 用途变更 - 变更募集资金用途，董事会审议后公告原、新募投项目情况[22] 项目实施方式 - 募投项目变更为合资经营，公司应控股[23] 项目转让与置换 - 拟对外转让或置换募投项目，董事会审议后公告原因、已使用金额等[24] 实施地点变更 - 改变募投项目实施地点，董事会审议后二日内公告[24] 节余资金使用 - 募投项目完成后，使用节余资金需董事会审议及保荐人或独立财务顾问意见，超10%还需股东会审议[25] - 节余资金低于500万或低于净额5%，免特定程序，定期报告披露[25] 核查与报告 - 董事会每半年度核查募投项目进展，编制专项报告并披露，聘请会计师事务所鉴证[27] 内部审计 - 会计部门设台账，内部审计机构至少半年检查一次并报告[28] 督导与审计 - 保荐机构持续督导，至少半年现场核查一次，年度出具专项报告[28] - 会计师事务所年度审计时出具鉴证报告[28] 配合工作 - 公司配合保荐机构和会计师事务所工作，提供资料[29] 制度说明 - 制度“以上”等含本数，“超过”等不含本数[31] - 制度由董事会解释，股东会批准生效，原制度废止[31]

资金占用防范 - 制度防范控股股东及其关联方占用资金，含经营性和非经营性[2] - 公司不得多种方式提供资金给其使用[6] 组织与机制 - 设防范资金占用领导小组，董事长任组长[9] - 实施“占用即冻结”机制，可司法冻结股份[11] 责任与实施 - 发生占用追究相关责任人法律责任[14] - 制度经股东会审议通过起实施[16]

审计委员会构成 - 由三名董事组成，含两名独立董事（一名专业会计人士）[9] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[9] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次，会前三天通知[20] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[20] 审计委员会职责 - 部分事项同意后提交董事会审议[12] - 对内控有效性出具评估意见并报告[12] - 年度财报审计后表决并提交审核[15] - 提交年审总结报告并提外部审计机构建议[16] 其他规定 - 内部审计机构做决策前期准备[17] - 实施细则自董事会决议通过施行，由董事会解释[24]