限制性股票相关 - 2024年6月19日向173名激励对象授予226.05万股限制性股票[4] - 限制性股票回购价格由9.79元/股调整为9.27元/股[2] - 2025年审议回购注销部分限制性股票议案[5] 会议与预案 - 2024年年度股东大会通过《2024年度利润分配预案》，每10股派现5.2元（含税）[6] - 2024 - 2025年多次召开董事会和监事会审议相关议案[2][3][4][5]

激励计划 - 2024年6月19日向173名激励对象授予226.05万股限制性股票并完成登记[9] - 2025年4月16日审议通过回购注销部分限制性股票议案[10] 价格调整 - 调整后限制性股票授予价格为9.27元/股，调整前为9.79元/股[14] - 每股派息额为0.52元/股[14] 利润分配 - 2025年5月8日2024年年度股东大会通过《2024年度利润分配预案》，每10股派现金红利5.2元（含税）[12]

制度适用范围 - 制度适用于紫燕食品集团股份有限公司，控股子公司参照执行[4] 内控评价原则 - 遵循全面性、重要性、客观性原则[4][5] 职责分工 - 董事会负责内部控制评价管理，审计部负责实施并编制报告[7] 评价流程 - 审计部每年第三季度拟订方案，经总经理确认、审计委员会批准[12] - 第四季度评价工作组开展评价并收集证据[13] 缺陷分类 - 分设计缺陷和运行缺陷，按严重程度分重大、重要和一般缺陷[15][16] 报告相关 - 审计部依据审批结果编制报告，报经董事会批准后披露或报送[19][24] - 以12月31日为基准日，基准日后4个月内报出[19] 其他 - 审计部负责资料整理归档保管、制度编制解释[19][21] - 制度自董事会审议通过生效，受法规和章程约束[21]

子公司管理 - 权属企业参照公司制度执行[4] - 建立委派董事制度，定期报告经营管理事项[6] 预算与财务 - 审定子公司年度预算并考核[9] - 子公司会计政策和期间与公司一致[13] 财务监督 - 子公司财务运作接受公司监督管理[12] - 及时报送财务报表并接受审计[13] 报表处理 - 审核子公司报表，编制合并报表[13][14] 信息披露 - 子公司按规则提供经营信息，重大事项及时报告[19]

审计委员会构成 - 由3名公司董事组成，2名独立董事且一名须为会计专业人士[6] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3以上提名产生[6] 会议规则 - 每季度至少开一次定期会议，提前五天通知[14] - 两名以上委员提议或召集人认为必要可召开临时会议，提前三天通知[14] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[21] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[24] - 会议记录保存期不得少于十年[29] 职责与流程 - 负责审核公司财务信息及其披露，相关事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[10] - 评估内部控制有效性，协调内外部审计沟通[13][14] - 会议通过的议案及表决结果应不迟于会议决议生效次日向董事会通报[18] - 应就必要行动或改善事项向董事会报告并提建议[18] 其他 - 本工作制度由董事会负责解释，自审议通过之日起生效[20] - 资料涉及紫燕食品集团股份有限公司，日期为2025年5月8日[21]

制度适用与部门职责 - 制度适用于紫燕食品集团股份有限公司，控股子公司参照执行[4] - 财务部负责财务会计核算、年度财务决算等工作[5] 会计政策与估计 - 会计政策首次采用需经多级审核及审批，必要时提交股东会审议[7] - 公司制定重要会计估计，采用前需经多级审核及审批，必要时提交股东会审批[8] 财务报告编制 - 编制财务报告以真实交易和准确账簿记录为依据[11] - 编制年度财务报告前需全面清查资产、核实债务[11] - 每年度、季度、半年度末编制公司合并财务报表初稿，经多级审核后提交董事长审批[12] 审计与审批 - 外部审计师需在规定时间提交初步审计意见和审计报告[13] - 财务部根据外部审计师意见调整账务或报表并形成财务报告终稿[13] - 每季度、半年度末审计委员会审议财务报告终稿后提交董事会审批，年度末需独立董事参与审议[13] 其他流程 - 财务部部长复核子公司财务报表及科目余额表，对问题要求解释或更正[13] - 每半年度（年度）财务部部长编制财务分析报告报审批[17] - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[19]

人员设置 - 公司设总经理一名，任期三年可连聘连任[5] - 设副总经理若干名，财务总监一名[11] 任职规定 - 兼任高管的董事及职工代表董事人数不超董事总数二分之一[5] - 经理人员不得在控股股东单位任除董事、监事外职务，不得领薪，不得在竞争公司任职[7] 职责与权限 - 总经理对董事会负责，维护公司财产权[9] - 总经理行使主持生产经营管理等职权[10] 会议相关 - 总经理会议原则上每月召开一次，特定情况三日内召开[21] - 重大事项提前二日送书面材料给与会人员[16] 报告与监督 - 总经理定期向董事会、审计委员会报告工作并接受监督[20][21] - 闭会期间总经理常向董事长报告日常工作[21] 其他规定 - 经理人员及其配偶、子女持股情况向董事会申报[11] - 总经理拟定涉职工利益问题先听工会和职代会意见[12] - 总经理绩效评价由董事会组织并制定考核方案[23] - 总经理薪酬与公司绩效和个人业绩挂钩[23] - 本制度2025年5月8日董事会通过之日起生效[25]

审计委员会 - 审计委员会成员中独立董事占半数以上并担任召集人，至少有一名独立董事为会计专业人士[6] 审计监察部职责 - 负责公司所有部门及下属单位内部审计[8] - 对公司各机构、子公司及参股公司内控、会计资料及经济活动进行检查评估和审计[9] - 协助公司建立健全反舞弊机制[9] - 督促整改并监督落实公司内部控制缺陷[9] - 要求被审计单位提供计划、预算等文件资料[10] - 制止严重违规行为并报告董事会[10] - 对阻挠审计工作的部门和人员采取临时措施[11] 审计监察部工作安排 - 至少每季度向审计委员会报告工作一次，每年结束后提交内部审计工作报告[9] - 拟定内部审计中长期和年度计划，报董事会、审计委员会批准执行[16] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[21] 审计报告要求 - 说明审计范围、依据、程序等，发表针对性意见[21][22] 内部控制报告 - 内部控制自我评价报告包含内控健全实施、缺陷处理等内容[22] - 聘请会计师事务所年度审计时可要求出具内控鉴证报告[22] - 若鉴证报告非无保留结论，董事会、审计委员会需专项说明[22] - 在年度报告披露时，在指定网站披露内控自评和鉴证报告[23] 其他 - 建立、监督和检查内部审计质量控制政策程序[25] - 审计档案最低保管期限不少于10年，列入密级文件管理[28] - 本制度由审计监察部编制解释，自董事会审议通过生效[30]

内幕信息界定 - 制度适用公司及控股50%以上子公司等[5] - 一年内购售重大资产超资产总额30%属内幕信息[7] - 营业用主要资产抵押等一次超30%属内幕信息[7] - 持有5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[8] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[8] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[8] 内幕信息知情人 - 包括持有5%以上股份股东及其相关人员[9] - 公开前负有保密义务[11] 管理与披露 - 董事会为管理机构，董事长为主要责任人[15] - 信息未经批准不得外泄，资料需秘书审核[16] - 秘书处负责与监管机构沟通咨询[16] - 对外披露至少在一种报刊和上交所网站公告[16] 登记备案 - 董事会负责，秘书组织实施[17] - 秘书应第一时间登记，材料保存至少十年[17] 重大事项 - 进行重大事项需填档案和制作备忘录[18] - 公开披露后5个交易日内报送[18] 下属单位 - 有内幕信息时负责人应第一时间报告配合[18] 制度相关 - 由董事会审议通过，负责解释修订[21] - 发布于2025年5月8日[21]

薪酬与考核委员会组成 - 成员由三名董事组成，含2名独立董事[6] - 委员由董事长等提名[6] 会议相关规定 - 每年至少召开1次会议，提前5日通知委员[15] - 2/3以上委员出席方可举行[15] - 决议须全体委员过半数通过[15] 考评流程 - 先述职自评，再绩效评价，报报酬和奖励方式[13] 薪酬方案实施 - 董事薪酬计划经董事会同意、股东会审议通过[9] - 高管薪酬分配方案报董事会批准并向股东会说明披露[9] 其他 - 下设工作组负责资料、筹备和执行[6] - 股东会审议激励计划前5日披露审核及公示说明[10]