审计委员会构成 - 由3名公司董事组成，2名独立董事且一名须为会计专业人士[6] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3以上提名产生[6] 会议规则 - 每季度至少开一次定期会议，提前五天通知[14] - 两名以上委员提议或召集人认为必要可召开临时会议，提前三天通知[14] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[21] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[24] - 会议记录保存期不得少于十年[29] 职责与流程 - 负责审核公司财务信息及其披露，相关事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[10] - 评估内部控制有效性，协调内外部审计沟通[13][14] - 会议通过的议案及表决结果应不迟于会议决议生效次日向董事会通报[18] - 应就必要行动或改善事项向董事会报告并提建议[18] 其他 - 本工作制度由董事会负责解释，自审议通过之日起生效[20] - 资料涉及紫燕食品集团股份有限公司，日期为2025年5月8日[21]