担保审议规则 - 公司对外担保须经董事会或股东会审议，董事会需全体董事过半数且出席会议三分之二以上董事通过[8] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需提交股东会审议[8] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%或总资产30%后提供的担保需提交股东会审议[8] - 按担保金额连续12个月内累计计算，超公司最近一期经审计总资产30%的担保需提交股东会，且股东会需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[8] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需提交股东会审议[8] - 为关联人提供担保，董事会需全体非关联董事过半数且出席会议非关联董事三分之二以上通过，并提交股东会，关联股东回避表决[9] 特殊担保要求 - 公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保，对方应提供反担保[9] 担保核查与额度管理 - 公司董事会每年对全部担保行为核查并披露结果[13] - 公司可对资产负债率70%以上及以下两类子公司分别预计未来12个月新增担保总额度并提交股东会，实际发生时及时披露，担保余额不得超额度[18] - 公司对合营或联营企业担保额度预计，满足条件时可在企业间调剂，获调剂方单笔调剂金额不超公司最近一期经审计净资产10%[19] 信息披露与责任承担 - 调剂事项实际发生时公司应及时披露[21] - 全体董事对违规或失当对外担保损失承担连带责任[21] - 被担保人债务到期15个交易日内未还款或出现严重影响还款能力情形公司应及时披露[21] - 董事长办公室是担保信息披露职能管理部门，应指派专人负责相关工作[21] - 控股子公司为合并报表范围内主体担保公司应及时披露[23] - 控股子公司为其他主体担保视同公司提供担保[23] - 公司及其控股子公司提供反担保比照担保规定执行[24] 其他规定 - 未经授权个人擅自签订担保合同后果自负[24] - 本办法自股东会批准之日起生效修改亦同[27]

资金支取与使用 - 1次或12个月内累计从专户支取超5000万元且达募集资金净额20%，通知保荐机构或独立财务顾问[8] - 募投项目支付困难以自筹资金支付后6个月内置换[17] - 公司以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后6个月内置换[15] 募投项目管理 - 募投项目超过完成期限且募集资金投入未达计划金额50%，重新论证[11] - 单个募投项目节余资金低于100万或低于承诺投资额5%，使用情况年报披露[17] - 募投项目全部完成后，节余资金低于500万或低于净额5%，使用情况定期报告披露[18] 专户与协议管理 - 存在2次以上融资，分别设置募集资金专户[6] - 募集资金到位1个月内签三方监管协议[7] - 协议有效期提前终止，2周内签新协议并公告[9] - 超募资金存放于募集资金专户管理[6] 资金运作与监管 - 现金管理产品期限不超过12个月，到期收回并公告后可再开展[19] - 暂时闲置募集资金临时补充流动资金单次不超十二个月，到期归还并公告[21] 监督检查 - 内部审计机构至少每半年检查一次募集资金存放与使用情况[29] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，编制、审议并披露《募集资金专项报告》[29] - 年度审计时聘请会计师事务所对募集资金出具鉴证报告并与年报一同披露[29] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年度现场核查一次公司募集资金[30] - 每个会计年度结束后，保荐机构或独立财务顾问对年度募集资金情况出具专项核查报告并与年报一同披露[31] - 董事会在《募集资金专项报告》中披露保荐机构或独立财务顾问专项核查报告和会计师事务所鉴证报告结论性意见[31] 制度相关 - 本制度自董事会批准之日起生效，修改时亦同[36] - 本制度由公司董事会负责解释并根据相关法律及时修订[35]

委员会组成 - 提名与薪酬委员会由三至五名成员组成，独立董事应占多数[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[6] 会议规则 - 每年至少召开一次定期会议，定期提前5天、临时提前3天通知[18] - 会议需三分之二以上委员出席，决议须全体委员过半数通过[18] 薪酬与提名 - 高级管理人员薪酬由委员会草拟方案并考核，董事会核准[15] - 董事提名及薪酬计划报董事会同意后，提交股东大会审议[10] - 高级管理人员提名及薪酬分配方案报董事会批准[10] 任期与细则 - 委员任期与董事任期一致，届满连选可连任[6] - 工作细则经董事会批准生效及修改，解释权归董事会[22][23]

独立董事任职资格 - 独立董事人数应占董事会成员1/3以上，至少含1名会计专业人士[3] - 直接或间接持股1%以上或前10名股东的自然人股东及其直系亲属不得任独立董事[8] - 在直接或间接持股5%以上的股东或前五名股东任职的人员及其直系亲属不得任独立董事[8] - 担任独立董事需有五年以上法律等工作经验[12] - 候选人最近36个月内不得受相关处罚或谴责批评[14] 独立董事任期与提名 - 独立董事连任时间不得超过6年，满6年后36个月内不得被提名[18] - 单独或合并持股1%以上的股东可提出候选人[11] 独立董事履职要求 - 每年自查独立性，董事会每年评估并披露专项意见[10] - 原则上最多在3家境内上市公司任职[9] - 每年在上市公司现场工作时间不少于15日[31] - 工作记录及公司提供资料应至少保存10年[33] 董事会专门委员会要求 - 审计委员会中独立董事应过半数，由会计专业独立董事任召集人[5] - 审计委员会每季度至少召开1次会议，2/3以上成员出席方可举行[6] - 提名与薪酬委员会中独立董事应过半数并担任召集人[6] - 专门委员会会议原则上应不迟于会前3日提供资料，资料至少保存10年[37] 独立董事会议要求 - 专门会议原则上应提前3天通知并提供资料，一致同意可免除通知期限[30] - 需半数以上独立董事出席方可举行[30] 独立董事职权行使 - 行使独立聘请中介机构等前三项职权需全体过半数同意[26] - 关联交易等事项需经全体过半数同意后提交董事会审议[26] 独立董事履职保障 - 公司指定专门部门和人员协助履职[36] - 承担聘请专业机构及行使职权所需费用[39] 独立董事津贴与报告 - 津贴标准由董事会制订方案，股东会审议通过并在年报披露[40] - 年度述职报告最迟在发出年度股东会通知时披露[34] 独立董事解职与补选 - 连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人，董事会应提议解除职务[23] - 因辞任或被解除职务致比例不符规定，公司应在60日内完成补选[23] 其他规定 - 2名及以上独立董事认为会议材料问题书面提延期提议，董事会应采纳[37]

董事选举规则 - 选举非职工代表董事时，独立董事和非独立董事分开，均采用累积投票制[2] - 仅选一名董事时，不适用累积投票制[3] - 单一股东及其一致行动人权益股份超30%且拟选非独立董事两名以上，采用累积投票制[3] 投票有效性及当选规则 - 股东所投投票权总数≤拥有投票权数，选票有效[4] - 董事候选人得票超出席股东所持股份总数二分之一才能当选[5] 实施细则相关 - 实施细则修订由董事会提议案，报股东会批准[10] - 实施细则经股东会批准之日起生效，修改亦同[7]

交易审议规定 - 除财务资助和担保，交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等6种情形之一，应提交董事会审议并披露[10][11] - 除财务资助和担保，交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等6种情形之一，应提交董事会审议、披露并提交股东会审议[12][13] - 公司发生受赠现金等无义务交易或特定标准且每股收益绝对值低于0.05元，可免股东会审议但需披露[14] - 财务资助交易需全体董事过半数及出席董事会会议三分之二以上董事审议通过并披露，特定情形需股东会审议[15] - 购买或出售资产连续12个月内累计资产总额或成交金额超最近一期经审计总资产30%，需披露、审计或评估，股东会且经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[17] - 未达重大交易标准（除财务资助、对外担保）由总经理决定[19] 交易披露规定 - 交易达标准且标的为股权，应披露经审计最近一年又一期财务会计报告，审计截止日距股东会召开日不超6个月[15] - 交易达标准且标的为非股权资产，应披露评估报告，评估基准日距股东会召开日不超一年[15] 交易金额适用规定 - 购买或出售股权按股权变动比例或对应标的公司财务指标计算适用规定[14] - 放弃权利致合并报表范围变更，以放弃金额与相关财务指标适用规定[18] - 放弃权利未变更合并报表范围但权益比例下降，以放弃金额与按权益变动比例计算的指标适用规定[20] - 交易涉及有条件确定金额，以最高金额作为成交金额适用规定[20] - 分期实施投资交易，以协议约定全部金额为标准适用规定[20] 其他规定 - 委托理财以额度计算占净资产比例适用规定，额度使用期限不超12个月[21] - 投资交易到期续签合约、展期，需重新履行审议程序和披露义务[20] - 日常交易由总经理和管理层按权限决策[22] - 涉及特定事项，合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元需披露[22] - 涉及另一些特定事项，合同金额占最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超5亿元需披露[23] - 交易事项按相关规定履行信息披露义务[25] - 本制度自股东会审议批准之日起生效，由董事会负责解释[27][28]

股东会投票规则 - 同一表决权只能选一种表决方式，重复表决以第一次结果为准[2] - 征集实际持有人投票意见时间为股东会投票起始日前一交易日9:15至15:00[6] - 通过交易系统投票平台网络投票时间为股东会召开当日上交所交易时段，互联网投票平台为9:15 - 15:00[8] 提案与通知 - 符合条件股东可在股东会召开十日前提临时提案，召集人收到提案两日内发补充通知[4] 股权登记与投票间隔 - 股东会股权登记日和网络投票开始日至少间隔两个交易日[5] 表决权数量 - 持有多个股东账户股东可行使表决权数量是名下全部账户所持股票数量总和[9] 表决方式 - 除累积投票制外，股东会对提案逐项表决，同一事项不同提案按提出时间顺序表决[12] 累积投票制 - 采用累积投票制议案，股东每持有一股拥有与每个议案组下应选董事人数相同选举票数[12] 中小投资者投票统计 - 股东会审议影响中小投资者利益重大事项时，除特定股东外其他股东投票情况单独统计披露[17] 实施细则修订 - 本实施细则修订由董事会提修改议案，报股东会批准[19] 公司信息 - 公司为广西丰林木业集团股份有限公司[21] 生效时间 - 实施细则经股东会批准之日起生效，修改时亦同[20] 时间 - 时间为2025年8月[22]

会计师事务所选聘 - 聘用或解聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13] - 采用竞争性谈判等了解胜任能力的方式[7] 审计人员限制 - 审计项目合伙人等满5年后，连续5年不得参与审计[9] 文件保存与信息披露 - 文件保存期限为选聘结束起至少10年[17] - 年度报告披露事务所等服务年限、费用等信息[17] 审计委员会职责 - 关注资产负债表日后至年报出具前变更事务所情形[15] - 细化选聘评价标准，含审计费用报价等[8] 违规处理 - 事务所分包或转包，股东会决议不再选聘[17]

信息披露适用人员和机构 - 信息披露管理办法适用于公司董事会秘书、董事、高管等人员和机构[2] 信息披露原则和媒体 - 公司应及时、公平、真实、准确、完整地披露重大信息[4] - 公司指定《证券日报》和上海证券交易所网站为信息披露媒体[11] 定期报告相关 - 公司定期报告包括年度、中期和季度报告[16] - 年度报告应在会计年度结束4个月内披露[16] - 中期报告应在会计年度上半年结束2个月内披露[16] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[17] - 变更定期报告披露时间需提前5个交易日书面申请[18] - 年度报告应记载公司基本情况、财务指标等内容[19] - 中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据等内容[21] - 定期报告内容需经董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核[22] - 年度报告财务会计报告必须审计，半年度报告符合特定情形需审计[23] - 季度报告财务资料一般无须审计[25] - 定期报告经董事会审议后需向交易所报送相关文件[25] 特殊情况披露 - 业绩提前泄漏或交易异常波动时应披露本报告期财务数据[25] - 已披露定期报告存在差错需按规定及时披露[26][27] - 预计经营业绩亏损或大幅变动需进行业绩预告[27] 重大事件披露 - 重大事件包括一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等[31] - 公司无法按时披露重大事项详细情况，可先披露提示性公告并承诺2个交易日内披露合规公告[35] 股东相关披露 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况发生较大变化达标准时应告知公司并配合披露[45] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况应告知公司并配合披露[45] - 通过接受委托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，应告知委托人情况并配合披露[45] 信息披露流程 - 董事会秘书需在董事会会议召开前10日送达定期报告草案给公司董事审阅[39] - 审计委员会对定期报告中财务信息事前审核，经全体成员过半数通过后提交董事会审议[39] - 公司披露信息应以董事会公告形式发布，非经授权不得对外发布未披露信息[43] 信息披露管理部门和责任人 - 董事长办公室为公司信息披露事务管理部门，其他部门配合确保信息披露及时[45] - 公司董事长为实施信息披露事务管理制度第一责任人，董事会秘书负责具体协调[38] - 公司董监高对财报真实性等承担主要责任[49] 保密措施 - 公司应与外部知情人士订立保密协议[49] - 公司应加强筹划阶段重大信息保密[49] - 公司应严格管理内刊等防止信息泄露[49] - 公司沟通不得提供内幕信息[49] 其他制度 - 公司实行信息披露备查登记制度[50] - 董事会秘书负责对外信息披露文件档案管理[52] - 失职导致信息披露违规公司可处分及索赔[52] - 本办法与法规冲突按法规执行[54] - 本办法由董事会负责解释和修订[55]

股东会召开 - 年度股东会每年一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[6] - 临时股东会不定期召开，规定情形出现时2个月内召开[6] 召开情形 - 董事人数不足规定或章程人数2/3等情形需召开临时股东会[6] 提议反馈 - 独立董事等提议召开，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[9][10][11] 自行召集 - 审计委员会或股东自行召集需通知董事会并备案，持股比例不低于10%[11][12] 提案相关 - 董事会等有权提提案，1%以上股东可提临时提案[15] - 召集人收到临时提案2日内发补充通知，按规定时间公告[15][16] 会议时间 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[17] - 股东会延期或取消需提前2个工作日公告并说明原因[19] 网络投票 - 网络投票开始、结束时间有规定[21] 投票权 - 公司相关主体可公开征集股东投票权[27] - 超规定比例买入股份36个月内不得行使表决权[27] 决议通过 - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[28] - 特别决议需出席股东所持表决权2/3以上通过[28] 特别事项 - 一年内重大资产交易或担保超总资产30%需特别决议通过[31] 投票制度 - 特定情况应采用累积投票制[34] 决议撤销 - 股东可60日内请求法院撤销违法违规决议[40] 方案实施 - 公司2个月内实施派现等提案具体方案[39] 记录保存 - 股东会会议记录保存不少于10年[43] 董事就任 - 新任董事从股东会决议通过之日就任[39]