选聘规则 - 选聘会计师事务所质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[11] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况并报送[13] - 公司连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年，特殊情况不超10年[13] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[13] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[14] 选聘流程 - 选聘会计师事务所应经审计委员会审议、董事会审议、股东会决定[3] - 选聘方式包括竞争性谈判、公开招标、邀请招标等[8] - 选聘评价要素至少包括审计费用报价等多方面[11] 改聘规定 - 出现六种情况公司应改聘会计师事务所[16] - 改聘应在被审计年度第四季度结束前完成[17] 监督披露 - 审计委员会应对特定情形保持高度谨慎和关注[19] - 公司应在年度报告中披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[19] - 审计委员会应对选聘会计师事务所进行监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[20] 违规处理 - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果应报告董事会并处理[20] - 情节严重时，特定行为的会计师事务所公司不再选聘[20] 制度说明 - 本制度未尽事宜依照国家法律、法规和《公司章程》规定执行[22] - 本制度与国家日后规定相抵触时，按国家规定执行[22] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[23] - 本制度自董事会审议通过后生效，修订亦同[24] 公司信息 - 制度所属公司为上海金枫酒业股份有限公司，时间为二〇二五年[25]

ESG制度建设 - 公司制定ESG管理制度推动可持续发展[2] - 公司建立ESG管理体系，董事会为领导决策机构[9] ESG职责履行 - 公司按制度履行ESG职责，自愿披露ESG报告[3][31] - 董事会决定ESG战略和目标，审定ESG报告[10] 多方面具体要求 - 建立环境保护与资源节约制度[13] - 完善治理结构，公平对待并回报股东[15] - 提高产品质量和服务水平，保护供应商和客户权益[18] - 建立供应商管理体系确保供应链合规[19] - 建立客户沟通和满意度测评机制[20] - 依法保护职工合法权益，完善用人制度[22] - 建立安全生产责任制度，落实责任到人[26] - 积极开展社会公益活动，促进地区可持续发展[29] 报告相关规定 - ESG报告编制和发布遵守上交所及公司信息披露规定[31] - ESG报告期为每年1月1日至12月31日，年度报告4个月内完成[32] 监督与奖惩 - 加强ESG监督管理，对落实不到位追责[34] - 对ESG履责突出单位和个人表彰奖励[34] 制度解释修订 - 制度由董事会负责解释和修订，审议通过后生效[36]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[3] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[4] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[4] 管理机制 - 董事会是内幕信息最高管理机构，董事长为主要责任人[2] 知情人管理 - 知情人应填写档案表交董事会办公室备案[8] - 重大事项时需制作进程备忘录[11] 信息披露与报送 - 信息公开后报送档案及备忘录到上交所和上海证监局[12] - 违规处理结果向贵州证监局和上交所备案[21] 违规处理 - 发现知情人违规2个工作日内报送情况及结果[13] 其他 - 公司对知情人买卖证券情况自查[13] - 提供未公开信息需经董事会办公室备案登记[18] - 制度经董事会审议通过生效，由董事会解释修订[23]

信息管理 - 董事会办公室为对外信息报送和使用统一管理部门[3] 人员要求 - 董事和高管应遵守信息披露制度履行流程[3] - 涉密人员在特定期间负有保密义务[3] 外部报送 - 拒绝无依据的内幕信息报送要求[5] - 报送信息时提醒外部单位保密并登记[6] 信息保护 - 外部不得泄漏或利用未公开信息[7] - 信息泄露公司向监管报告并公告[8] 违规处理 - 违规致损公司依法要求赔偿等[5] - 制度由董事会解释修订，审议通过后生效[6][7]

投资者关系管理原则与目的 - 遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3] - 目的包括促进良性关系、建立投资者基础等[6] 服务对象与沟通方式 - 服务对象包括投资者、分析师、媒体、监管部门等[6] - 通过多渠道、多方式与投资者沟通交流[7] 信息披露与会议要求 - 信息披露应及时、公平，真实准确完整[8] - 股东会应为股东参与提供便利并提供网络投票方式[9] - 按规定召开投资者说明会，特定情形必须召开[9] - 年度报告披露后应及时召开业绩说明会[10] 人员与管理职责 - 董事长为第一负责人，董秘具体负责[13] - 统计分析投资者数量、构成及变动情况[15] 人员素质与培训 - 从事人员应具备良好品行等素质和技能[16] - 定期对相关人员开展系统性培训[16] 档案与协助 - 建立健全投资者关系管理档案并记录活动情况[17] - 可聘请专业顾问协助处理事务[17] 制度相关 - 未尽事宜按国家规定和《公司章程》执行[19] - 经董事会审议通过后生效，修订亦同[20] - 由董事会负责解释和修订[21] - 为上海金枫酒业股份有限公司2025年制度[22]

管理适用范围 - 管理办法适用于金枫酒业及控股的独立法人单位和分支机构[3] 核销条件与原则 - 满足预计发生损失且有证据或资产价值实质性灭失条件应核销[4] - 核销应遵循客观性和及时性原则，做到“三不”[5] 核销流程与要求 - 应收款项减值准备核销需律师事务所法律调查和会计师事务所专项审计[9] - 单项资产减值准备核销金额10000元以上应单独说明[9] - 所有拟核销减值准备通过OA系统逐级申报，随季报等提交审议[10][11] - 申请核销单位领导班子对资产损失核销事项集体决策并提交文件[12] - 资产减值准备核销需提交核销报告等多种文件及证据材料[13] 损失分类与认定 - 资产减值准备核销损失分为正常损失和非正常损失[20] - 联合工作小组对损失性质进行认定并签署结论[21] 申请与表格要求 - 所有类型的资产减值准备核销均须填写申请表[31] - 提交减值准备核销申请需注明提交的资料类别[31] - 提交减值准备核销申请单位的相关负责人需签署意见[31] - 所有资产减值准备核销均须提交明细表[33] - 资产减值准备核销明细表需相关负责人签署意见[33] - 所有资产减值核销损失均须填写责任追究情况表并作为OA附件上传[35] - 若已确认过资产减值损失金额并提交过相关表，以申请核销与已计提减值准备差额追究责任人[35] 特定资产核销资料 - 存货跌价准备核销需提交报告、明细表等资料[28] - 长期投资减值准备核销需提交报告、明细表等资料[28] - 固定资产减值准备核销需提交报告、明细表等资料[29] 损失证明与认定 - 资产减值核销损失需填表格[36] - 正常损失需提交证明文件并填列名称[36] - 未提交证明文件一律认定为非正常损失[36]

审计委员会构成 - 成员由五名董事组成，独立董事过半数，至少一名为专业会计人士[4] - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 召集人由独立董事中会计专业人士担任，选举后报董事会批准[5] 会议相关 - 例会每年至少四次，必要时可开临时会议[21] - 会议召开前五天通知全体委员[22] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[22] - 每年至少召开一次无管理层与外部审计单独沟通会议[11] 职责与权限 - 主要职责包括监督评估内外部审计等[7] - 部分事项过半数同意后提交董事会审议[9][10] 信息披露 - 须披露人员构成等情况及年度履职情况[26] - 履职重大问题触及标准须披露及整改[26] - 意见未被采纳须披露并说明理由[26] - 按规定披露专项意见[26] 细则相关 - 经董事会审议通过生效，修订亦同[28] - 细则由董事会负责解释与修订[29]

第一章 总则 第一条 为完善上海金枫酒业股份有限公司（以下简称"公司"）治理，规范公 司对募集资金的使用和管理，提高募集资金的使用效率和效益，保护投资者的合法 权益，根据《公司法》《证券法《上市公司证券发行注册管理办法》《上市公司募集资 金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第1号——规范运作》及 《上海金枫酒业股份有限公司章程》（以下简称"公司 章程"），特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司通过发行股票或者其他具有股权性质的证券，向投 资者募集并用于特定用途的资金监管，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金 监管。 本制度所称超募资金是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。 第三条 本制度是公司对募集资金使用和管理的基本行为准则。如募集资金投 资项目通过公司的子公司或者控制的其他企业实施的，该子公司或者受控制的其他 企业应当遵守本制度。 第四条 募集资金只能用于公司对外公布的募集资金投向的项目，董事会应制 定详细的资金使用计划，做到资金使用的规范、公开和透明。 上海金枫酒业股份有限公司 募集资金管理制度 第五条 董事会应根据有关法律、行政法规、规范性文件 ...

制度内容 - 制定年报信息披露重大差错责任追究制度提高规范运作和披露质量[2] - 适用于公司董事、高管等相关人员[3] - 遵循实事求是、客观公正等原则[2] 执行流程 - 董事会办公室收集资料提方案上报董事会[5] - 处理前听取责任人意见保障权利[4] 责任追究 - 六种情形追究责任人责任[3][4] - 责任形式有五种[8] - 可附带经济处罚，金额董事会定[5] 制度管理 - 董事会负责解释和修订[9] - 经董事会审议通过生效及修订[9]

上海金枫酒业股份有限公司 第一章 总则 第二章 关联人及关联交易认定 第四条 公司的关联人包括关联法人（或者其他组织）和关联自然人。 第五条 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人（或者其他组 织）： （一） 直接或者间接控制公司的法人或其他组织； 关联交易管理办法 第一条 为规范上海金枫酒业股份有限公司（以下简称"公司 "）关联交易行为， 保护公司和全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》和《上海金枫酒业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）等规定，制定本管理办法。 第二条 公司董事会下设的审计委员会履行公司关联交易控制和日常管理的职 责。 第三条 公司相关部门及关联人违反本管理办法的，公司将视情节轻重按规定 对相关责任人给予相应的惩戒，直至上报监管机构处理。 （四）本条第（一）项和第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员； （二） 由上述第（一）项所列主体直接或者间接控制的除公司、控股子公司及 控制的其他主体以外的法人或其他组织； （三） 由本办法第六条所列 ...