审计委员会组成 - 2024年审计委员会由骆涛、赖小平、米琪组成，骆涛任召集人[1] - 新审计委员会成员为骆涛、赖志坚、赖小平，骆涛为召集人[8] 2024年审计工作情况 - 召开12次会议审议多项报告和议案[2][3] - 与2023、2024年年审会计机构分别沟通两次、一次[2][3][4] - 审计部按季汇报工作，半年汇报重大事项核查情况[3][5] - 确定会计师事务所选聘评价要素和评分标准[3][5] 2024年审计结果 - 审议通过多份报告[2][3] - 未发现内部审计重大问题[5] - 认为财务报告公允[6] - 审核内控制度，敦促落实整改[7] - 认定日常关联交易必要且定价公平[7] 未来展望 - 2025年新审计委员会继续履职维护公司与股东利益[8]

证券代码：600518 证券简称：康美药业 编号：临2025-018 关于子公司诉讼执行进展的公告（四） 康美药业股份有限公司 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司收到广东省揭阳市中级人民法院立案通知书，中国信达资产管理股 份有限公司安徽省分公司申请将其变更为（2024）粤 52 执 62 号案件的执行人。 康美药业股份有限公司（以下简称公司）于近日收到广东省揭阳市中级人民 法院（以下简称揭阳中院）（2025）粤 52 执异 18 号《通知书》，执行人渤海国 际信托股份有限公司（以下简称渤海信托）与被执行人康美（亳州）华佗国际中 药城有限公司（以下简称康美中药城）、亳州市新世界商贸有限公司（以下简称 新世界商贸）、康美（亳州）世纪国药中药有限公司（以下简称世纪国药中药） 等借款合同纠纷案过程中，中国信达资产管理股份有限公司安徽省分公司（以下 简称信达资产安徽分公司）申请将其变更为执行人，具体如下： 一、诉讼案件基本情况 （一）2022 年 1 月 29 日，公司披露了《康美药业关于涉及重大诉讼的 ...

康美药业股份有限公司 对会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告 康美药业股份有限公司（以下简称公司）聘请中审众环会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称中审众环）作为公司 2024 年度财务及内部控制审计机构。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》等规定和要求，公司对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为，中审众环在资质条件等 方面合规有效，能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 （一）基本信息 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）始创于 1987 年，是全国首批取得 国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事 务所之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单， 中审众环事务所具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。 中审众环首席合伙人为石文先，注册地址为湖北省武汉市武昌区水果湖街道 中北路 166 号长江产业大厦 17-18 楼，组织形式为特殊普通 ...

康美药业股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《康美药业股份有限公司章程》《康 美药业董事会审计委员会实施细则》等规定和要求，康美药业股份有限公司（以 下简称公司）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现 将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 （二）2024 年 3 月 26 日，审计委员会与 2023 年年审会计机构开展第二次 沟通，听取年度审计机构介绍 2023 年年度报告的审计开展情况及审计中的重大 事项并就相关问题进行沟通。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称中审众环）始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计 资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会 计师事务所 ...

证券代码：600518 证券简称：康美药业 编号：临2025-016 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系康美药业股份有限公司根据财政部发布的《企业会 计准则解释第 17 号》相关规定进行的会计政策变更，对公司的财务状况、经营 成果和现金流量无重大影响，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。 本次会计政策变更无需提交公司董事会、监事会和股东大会审议。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 康美药业股份有限公司 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号》相关规定执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁 1 布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 （四）变更日期 根据《企业会计准则解释第 17 号》相关规定，公司自 2024 年 1 月 1 日起执 行。 2023 年 10 月 25 日，财政部发布《企业会计准则解释第 1 ...

业绩总结 - 公司拟计提减值准备14387万元，减少2024年利润总额[1][9] - 拟核销应收款项11198.16万元，不影响当期损益[8][9] 减值准备详情 - 信用减值准备计提7434.10万元，转回7321.10万元[2][3] - 存货跌价准备计提11422.47万元，转回60.09万元[2][4] - 投资性房地产减值准备计提1801.68万元[2][5] - 固定资产减值准备计提1084.15万元[2][6] - 生产性生物资产减值准备计提25.79万元[2][7]

康美药业 2024 年度企业社会责任报告 康美药业 2024 年度企业社会责任报告 致力健康生活 创造美好人生 康美药业2024年度企业社会责任报告 二〇二五年四月 | | | | 关于本报告 1 | | --- | | 公司介绍：新时代 新康美 2 | | 责任模式——大健康产业责任生态圈 13 | | 责任之根本——持续固本强基，服务社会民生 14 | | （一）强化内部治理，规范经营发展 14 | | （二）开展降本增效，提速业务绩效 18 | | （三）加大研发力度，提升创新能力 19 | | （四）激发人才优势，强化队伍建设 27 | | （五）严控产品质量，保障药品品质 35 | | 责任之枝干——聚焦核心主业，强化产业布局 41 | | （一）聚力药材生产，助力主业发展 41 | | （二）发展智慧物流，完善流通体系 413 | | （三）优化商贸平台，促进中药交易 45 | | （四）实施立体销售，拓展服务渠道 47 | | （五）引入智能系统，升级服务模式 50 | | 责任之果实——打造行业生态，创造共享价值 53 | | （一）发挥产业优势，助力精准扶贫 53 | | （二）加强行业交流 ...

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 自基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[6] 内部控制范围 - 纳入评价范围单位30多个，资产总额占比99.84%，营收占比99.99%[8][9] 缺陷认定标准 - 财务报告利润总额潜在错报≥5%或资产总额潜在错报≥1%为重大缺陷[15] - 非财务报告内控直接财产损失5万以上为重大缺陷等[17] 缺陷情况 - 报告期内不存在财报内控重大、重要缺陷，存在一般缺陷并整改[18][19] - 报告期内未发现非财报内控重大、重要缺陷，存在一般缺陷并整改[20] 未来展望 - 2025年公司将以内控缺陷整改完善内控体系建设[23]

关联交易业绩 - 2024年向关联人销售产品预计11432.05万元，实际11621.70万元[5] - 2024年向关联人采购商品预计61657.38万元，实际30409.63万元[5] - 2024年日常关联交易预计73089.43万元，实际42031.33万元[5] 关联交易展望 - 2025年向关联人销售产品预计31641.45万元，上年实际11374.63万元[6] - 2025年向关联人采购商品预计58942.57万元，上年实际30306.20万元[7] - 2025年日常关联交易预计90584.02万元，上年实际41680.83万元[7] - 2025年预计向广州采芝林药业销售产品19600.71万元，上年实际8503.90万元[6] 子公司信息 - 广州医药集团注册资本125281.0984万元[8] - 广州医药股份注册资本244930.55万元[8] - 广州白云山医药销售注册资本4000万元[10] - 广州白云山星群药业注册资本7716.89万元[11] - 广州白云山中一药业注册资本21741万元[11] - 广州白云山和记黄埔中药注册资本20000万元[12][19] - 甘肃广药白云山中药科技注册资本5000万元[13] - 广药采芝林（梅州）药业注册资本10000万元[13] - 广州国盈医药注册资本55200万元[15] - 广州白云山汉方现代药业注册资本25256.43万元[16] - 广州王老吉药业注册资本20475.6878万元[17] - 广州白云山陈李济药厂注册资本11284.5415万元[18] - 广州白云山潘高寿药业注册资本6544万元[18] - 深圳市康美人生健康管理注册资本500万元[19] - 苏州桓盛通贸易注册资本500万元[19] - 广州南新制药注册资本6525万元[20] - 普宁市信宏实业投资注册资本15000万元[20] 其他要点 - 苏州桓盛通贸易持有公司子公司10%以上股权[20] - 关联方经济效益和财务状况正常，履约能力强[20] - 关联交易按市场原则公平定价[21]

人员数据 - 2024年末中审众环合伙人216人、注册会计师1304人、签过证券审计报告注会723人[2] 业绩数据 - 2023年中审众环经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[2] - 2023年度中审众环上市公司审计客户201家，审计收费26115.39万元[4] 费用数据 - 2024年度公司审计费用438.00万元，含财报审计350.00万元、内控审计88.00万元[6] 其他信息 - 中审众环职业保险累计赔偿限额8亿元未使用[4] - 中审众环近3年受行政处罚1次等，43名人员受罚多次[4] - 项目合伙人吴梓豪近3年收行政监管措施1次[6] - 公司2025年4月17日同意续聘中审众环，待股东大会审议[7]