股东大会信息 - 2024年第七次临时股东大会于2024年12月26日召开[2] - 网络投票时间为2024年12月25日15:00至26日15:00[3] - 股权登记日为2024年12月18日[9] 议案情况 - 会议审议4项议案，含收购北京天利动力供热100%股权[4] - 议案于2024年12月10日董事会会议通过[4] - 议案1、2、3、4对中小投资者单独计票[5] - 议案1、3关联股东北京空港经济开发回避表决[5] 其他信息 - 股东及代理人2024年12月25日办理登记手续[10] - 联系地址为北京天竺空港工业区B区裕民大街甲6号210室[13] - 公告发布于2024年12月10日[14]

现金管理 - 可用现金支付1000元及以下个人购买公司物品或接受劳务事项[7] - 落实资金支出审批制度，执行《资金支付审批管理细则》[4] - 现金收支“收有凭、支有据”，出纳日清月结[7] - 现金收取审核单据、鉴别真伪，误收假币或短款出纳担责[7] - 现金支付不坐支，审查合法性[9] - 现金保管责任人为出纳，超限额下班前送存银行[11] - 出纳每日清理业务，核对账实，每月与会计核对账目[13] - 计划财务部部长等定期监盘现金，短缺出纳赔偿[14] - 违反现金管理办法造成损失给予处罚和赔偿[16] 银行账户管理 - 所属公司银行账户开立、变更、撤销统一管理，纳入“三重一大”[18] - 计划财务部对银行账户定期检查和不定期抽查[19] - 银行账户开户、资金分配和销户立足长期合作[20] 银行存款结算 - 首选网银结算，也可用银行支票等方式[22] - 银行存款收付款凭证附结算凭证，会计严格审核[22] - 出纳保管和签发银行支票，有禁止行为[22][23][24] - 银行存款结算有业务办理、签合同等流程[24][25][26][27][28] - 网上银行账户开办按审批流程，业务按普通存款规定[28] 其他货币资金 - 其他货币资金包括外埠存款等，视同银行存款管理[30][31] 资金风险防范 - 编制资金收支预算防范支付风险[33] - 存款到期不能收回等情况向主管领导汇报[33][35]

财务管理体制 - 公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制[4] 主管会计工作负责人要求 - 需具备大学本科以上学历，不少于三年会计管理工作经验，具备会计相关中级（含）以上职称[6] - 具有研究生及以上学历或具备中国注册会计师资格且考核优秀的人员可不受学历和工作经验限制[7] 主管会计工作负责人权限 - 有权审核资金使用、费用开支等财务事项[11] - 有权监督所在公司全面财务工作执行情况[11] - 有权对所在公司财务规章制度提出修改建议[12] 会计核算规定 - 各公司会计核算必须依据《企业会计准则》及空港股份相关规定据实核算[17] - 各公司所有收入必须及时、全部纳入账内核算，不准“体外循环”，不准私设“小金库”[20] 负债管理 - 公司负债不能虚无、无目的，规模要服从经营发展需要[28] 资产负债率 - 工业企业资产负债率警戒线为65%，管控线为70%；非工业企业警戒线为70%，管控线为75%[29] 法定盈余公积 - 从税后利润中按10%提取，可用于弥补公司亏损或转增公司股本[40] 利润总额计算 - 公司利润总额=营业利润＋营业外收入－营业外支出[39] 财务报告组成 - 由会计报表和会计报表附注两部分组成，会计报表分为资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及有关附表[44] 财务分析 - 公司需按季度、半年度、年度对报表数据进行财务分析，包括利润、收入、成本费用等方面[45] 税务申报 - 各公司应在税法规定或税务机关依法确定的期限内如实办理纳税申报[50] - 税务申报人员应以当地税务机关指定软件网络申报并获取回执，不具备条件则柜台申报等[50] 税款缴纳 - 各公司应合理安排税款缴纳时点，确保及时足额缴纳，特殊情况延期需办手续[50] 税收优惠 - 各公司应积极适用税收优惠政策，及时申报资料并保管批文或回执[50] 税务管理 - 任何税金的计提、申报缴纳、涉税报备必须有书面原始凭证和履行审批程序[52] - 税务检查分为内部和外聘中介机构检查[54] - 各公司应积极配合税务机关稽查，主管会计工作负责人为第一责任人[55] 财务管理软件 - 各公司统一使用空港股份委托开发的财务管理软件[57] 财务系统人员设置 - 系统设置系统管理员、财务信息化操作人员、数据录入人员、数据审批人员[57] - 系统管理员由空港股份计划财务部指定人员兼任[57] - 数据录入人员通常每部门配置经办人及审批人权限各一个[58] 系统人员调整 - 新增系统使用人员等调整需向空港股份计划财务部书面申请，经审批后由系统管理员统一调整[59] 系统安全 - 经授权人员要保证密码不泄露并定期修改，未经授权不得进入系统[59] - 财务人员调离岗位应设专人禁用其账号[59] 制度废止 - 2013年2月编制的《北京空港科技园区股份有限公司制度手册》中部分制度同时废止[62] 财务人员交接 - 财务人员交接需办理书面交接单，一式四份，三方签字确认[4]

业绩总结 - 2024年1 - 9月营业收入110,852,145.23元，较2023年下降32.02%[17] - 2024年1 - 9月净利润为 - 3,670,083.15元，2023年为7,062,774.56元[17] - 2024年1 - 9月经营活动现金流量净额5,447,398.21元，较2023年增长19.07%[20] - 2024年1 - 9月投资活动现金流量净额 - 8,000,753.74元，2023年为 - 13,553,368.53元[20] - 2024年1 - 9月筹资活动现金流量净额3,183,002.60元，2023年为 - 6,711,295.71元[20] - 2024年9月30日公司资产总计249,700,095.24元，较2023年下降14.37%[12] - 2024年9月30日负债合计184,935,562.69元，较2023年下降17.49%[14] 资产数据 - 2024年9月30日货币资金6,286,214.08元，较2023年增长11.13%[12] - 2024年9月30日应收票据662,509.80元，较2023年下降51.91%[12] - 2024年9月30日应收账款37,961,520.45元，较2023年增长9.78%[12] - 2024年9月30日预付款项18,376,692.11元，较2023年下降50.06%[12] - 2024年9月30日其他应收款14,760,351.98元，较2023年下降74.99%[12] - 2024年9月30日存货1,205,498.74元，较2023年增长1.16%[12] - 2024年9月30日固定资产42,174,941.40元，较2023年下降12.02%[12] - 2024年9月30日在建工程2,011,187.72元，较2023年增长158.36%[12] 负债与权益数据 - 2024年9月30日流动负债合计140,145,073.56元，较2023年增长6%[14] - 2024年9月30日非流动负债合计44,790,489.13元，较2023年下降51.24%[14] - 2024年9月30日所有者权益合计64,764,532.55元，较2023年下降4%[14] 其他财务数据 - 2024年1 - 9月主营业务收入1.11亿元，成本9934.70万元；2023年度主营业务收入1.63亿元，成本1.36亿元[146] - 2024年1 - 9月税金及附加合计19.85万元，2023年度为18.47万元[148] - 2024年1 - 9月管理费用合计1925.48万元，2023年度为2311.83万元[148] - 2024年1 - 9月财务费用中利息费用46.56万元，利息收入44.38万元，手续费8.57万元，其他7.24万元；2023年度利息费用59.15万元，利息收入84.54万元，手续费16.54万元，其他19.01万元[148] - 2024年1 - 9月其他收益合计483.24万元，2023年度为644.87万元[149] - 2024年1 - 9月信用减值损失合计 - 149.44万元，2023年度为 - 27.78万元[150] - 2024年1 - 9月所得税费用为 - 1,196,199.94元，2023年度为2,399,483.57元[151] - 2024年1 - 9月利润总额为 - 4,866,283.09元，2023年度为9,462,258.13元[151] 关联交易数据 - 2024年1 - 9月采购商品/接受劳务关联交易金额为248,745.39元，2023年度为331,704.15元[156] - 2024年1 - 9月出售商品/提供劳务关联交易金额为10,488,814.44元，2023年度为14,936,885.96元[156] - 2024年1 - 9月关联租赁财务费用为72,368.66元，使用权资产折旧为1,675,237.61元[156] 会计政策 - 公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备[43] - 存货取得时按成本初始计量，发出时按先进先出法计价[54][55] - 固定资产按取得时实际成本初始计量，采用年限平均法计提折旧[59][60][61] - 在建工程成本按实际工程支出确定，达到预定可使用状态时转入固定资产[64][65] - 公司将租赁期开始日租赁期不超12个月且无购买选择权的租赁认定为短期租赁[74] - 公司无形资产按成本初始计量，有限寿命按预期实现方式或直线法摊销，不确定寿命不摊销[81] - 公司将内部研究开发支出分为研究和开发阶段，开发阶段满足条件可资本化[83] - 公司营业收入主要是热力供应业务收入，按履约义务确认收入[92] - 政府补助分与资产和收益相关两类，采用总额法处理[95][96] - 公司采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及负债[98]

业绩数据 - 截至2023年12月31日，空港开发资产总额60.71亿元，负债总额44.42亿元，净资产16.29亿元，营业收入9.88亿元，净利润 - 3.55亿元，资产负债率73.17%[6] - 截至2024年9月30日，空港开发资产总额59.08亿元，负债总额45.31亿元，净资产13.77亿元，1 - 9月营业收入6.03亿元，净利润 - 2.45亿元，资产负债率76.69%[6] - 截至2023年12月31日，天利动力资产总额29160.73万元，净资产额6746.42万元，营业收入16309.24万元，净利润706.28万元[9] - 截至2024年9月30日，天利动力资产总额24970.01万元，净资产额6476.45万元，1 - 9月营业收入11085.21万元，净利润 - 367.01万元[9] 用户数据 - 天利动力18个居住小区共21011户总面积约197.52万平方米[8] 未来展望 - “十四五”公司目标是成为现代临空产业地产综合运营开发商和科技创新企业投资服务商[26] 市场扩张和并购 - 公司拟以7442.00万元收购天利动力100%股权，最终价格以国资核准评估值为准[1][4] - 2024 - 2025年天利动力总供暖面积约395.5万平方米[8] - 截至2024年9月30日天利动力股东全部权益价值评估值为7442.00万元[11] - 本次股权转让以整体估值74420021.57元为基础确定交易价值，100%股权对应交易价格为74420021.57元[16] - 协议生效之日起5个工作日内，受让方支付交易对价50%的价款，即37210010.79元；1年内支付剩余37210010.78元[17] - 交易先决条件包括双方签署协议、完成内部批准程序、评估核准、取得交易凭证、国资部门批准等[17] - 过渡期内转让方对标的公司尽善良管理义务，标的公司重大决策需受让方书面同意[18] - 标的公司应在协议生效后10个工作日内交割，完成股权过户及变更登记手续[19] - 本次交易不涉及人员安置等情况，完成后标的公司可能与空港股份关联方存在日常关联交易[20] - 公司并购天利动力100%股权，有利于延伸产业链、增强抗风险能力[26] - 审计委员会、独立董事专门会议、战略委员会、董事会均审议通过收购事项，收购事项尚需公司股东大会批准，关联股东回避表决[27][29][30][31] - 标的公司评估报告尚需国资有权部门完成评估核准程序[31] 其他新策略 - 过去12个月，公司与空港开发及其控制企业关联交易35次，累计金额62412.68万元[2][4] - 2024年初至公告披露日，公司与空港开发及其控制企业非日常关联交易累计59897.76万元[35] - 2024年初至公告披露日，空港开发为公司融资担保5笔，总额25000万元[35] - 2024年初至公告披露日，空港开发为天源建筑融资担保7笔，总额31497.76万元[35] - 2024年初至公告披露日，公司为天源建筑融资担保，空港开发反担保2笔，总额3400万元[35] - 过去12个月内，公司与空港开发及其控制企业非日常关联交易累计83313.16万元[35] - 过去12个月内，空港开发为公司融资担保5笔，总额25000万元[35] - 过去12个月内，空港开发为天源建筑融资担保7笔，总额31497.76万元[35] - 过去12个月内，公司为天源建筑融资担保，空港开发反担保2笔，总额3400万元[35] - 2023年12月，公司对天源建筑债转股增资金额为23415.40万元[35] 评估数据 - 资产基础法评估天利动力增值额为965.55万元，增值率为14.91%；收益法评估增值为587.89万元，增值率为9%[13] - 天利动力总资产账面价值24970.01万元，评估价值25935.56万元，增值率为3.87%；总负债账面价值和评估价值均为18493.56万元；净资产账面价值为6476.45万元，评估价值为7442.00万元，增值率为14.91%[13] - 固定资产评估增值849.19万元，增值率为20.13%；无形资产评估增值47.54万元，增值率为222.46%[15] 其他信息 - 空港开发注册资本31800万元人民币[6] - 天利动力注册资本2980万人民币[8] - 标的公司供暖业务季节性明显，每年11月至次年3月为供暖期[32] - 供暖费收费标准由政府主管部门制定，政策变化可能影响标的公司收益[34]

关联交易金额 - 2024年度日常关联交易预计额增至32600万元[2] - 截至2024年11月30日，实际发生4674.79万元[3] - 2025年度预计与关联方交易额度25700万元[5] 具体交易情况 - 2024年向关联人买动力预计2000万元，实际775.32万元[3] - 2024年向关联人提供劳务或出租物业预计22000万元，实际3431.30万元[3] - 2024年接受关联人劳务或租赁物业预计8600万元，实际468.17万元[5] 部分关联方交易 - 2024年向北京天利动力供热买动力预计2000万元，实际775.32万元[3] - 2024年向北京航济国际物流提供劳务预计4000万元，实际2841.80万元[3] - 2024年接受北京临空蓝天酒店餐饮劳务预计300万元，实际197.49万元[5] 关联方占比情况 - 北京航济国际物流提供劳务预计占同类业务22.47%，实际占比82.82%[6] - 北京空港经济开发买动力预计占比28.09%，实际占比11.42%[6] - 北京临空蓝天酒店餐饮预计占比8.47%，实际占比42.18%[9] 关联方信息 - 北京空港经济开发注册资本31800万元，为控股股东[10] - 北京综合保税区开发管理注册资本48000万元，受同一控制人控制[10] - 北京空港物流基地开发注册资本36836.36万元，受同一控制人控制[10] 交易相关原则 - 公司与关联方交易定价以当地可比市场价为准[13] - 按市场定价买动力可节约采购费用[14] - 按公允价格劳务交易不损害公司及股东利益[14] 审议情况 - 审计委员会全票通过关联交易事项[15][16] - 独立董事专门会议全票通过关联交易事项[16] - 董事会全票（关联董事回避）通过关联交易事项[16] 其他 - 本次关联交易需股东大会批准，关联股东回避表决[16] - 公告发布于2024年12月10日[20]

市场扩张和并购 - 公司拟现金收购天利动力100%股权，评估值7442.00万元[3] 财务数据 - 2024年度财务与内控审计费用共计92万元[6] - 截至2024年11月30日，日常关联交易额4674.79万元未超预计[6] - 公司预计2025年关联方交易额度25700.00万元[6] 借款情况 - 天利动力现存向控股股东借款50218626.37元[4] - 公司及电子城前期向电子城空港借款216972878.39元[8] - 截至目前电子城空港剩余借款本金91972878.39元[8] - 公司拟对电子城空港借款展期一年，利率4.35%[9] 其他事项 - 公司董事会定于2024年12月26日召开第七次临时股东大会[10] - 公告包含第八届董事会第二次临时会议决议等文件[11] - 公告发布时间为2024年12月10日[12]

股权结构 - 电子城空港注册资本35800万元，公司股权比例42.85%[2] 财务资助 - 公司拟对电子城空港91972878.39元借款展期1年，利率4.35%[2][3][8] - 2023年度公司为电子城空港提供财务资助92472878.39元[7] - 展期后公司对外资助总余额56535.08万元，占比51.97%[10] - 公司及子公司对合并报表外单位资助余额9197.29万元，占比8.46%[10] 财务数据 - 2023年末电子城空港资产负债率71.15%，归母净利润 - 918.93万元[6] - 2024年1 - 9月电子城空港资产负债率76.54%，归母净利润 - 1648.92万元[6] 决策进展 - 2024年12月10日董事会通过财务资助展期议案[12] - 独立董事同意，尚需股东大会审议[1][13]

薪酬制度 - 年薪制绩效年薪占比原则上不低于70%[15] - 其他高管基本年薪原则上为总经理的85%[23] - 年薪制当年兑现绩效年薪比例不高于95%[24] - 年薪制绩效预发与已发基本年薪之和不超整体年薪50%[24] - 协议工资制年底可预发10%-20%风险收入[24]

市场扩张和并购 - 公司拟收购北京天利动力供热有限公司100%股权[1] 业绩总结 - 2024年度日常关联交易预计发生额为32600万元[2] - 截至2024年11月30日，2024年度日常关联交易实际发生额为4674.79万元，未超预计值[2] 其他新策略 - 收购股权议案和日常关联交易相关议案将提交会议审议[2][3] - 关联交易有利害关系的关联人将放弃投票权[2][3]